Внукова Н.М., Успаленко В.І., Временко Л.В. Страхування: теорія і практика (на укр. языке)

Подождите немного. Документ загружается.

Страхова організація 91

директора, має значні повноваження і виконує представницькі функції,

а також здійснює координацію взаємодій з органами законодавчої і ви-

конавчої влади.

Президент — вищий керівник страхової компанії, може бути одночас-

но членом Спостережної ради страхової компанії. Якщо він є і головним

виконавчим директором, то може за рангом перевершувати голову.

Віце-президент — головний фінансовий директор страхової компанії

(оскільки в страховій компанії домінантною є фінансова діяльність).

Секретаріат — постійний орган при раді директорів, президенті та

віце-президенті для перевірки виконання їх рішень. До секретаріату вхо-

дить група, що здійснює зв'язки з громадськістю.

Виконавчі директори — керівники основних напрямків діяльності ком-

панії, які очолюють відділи або управління за кожним видом страхування.

Президент, віце-президент, виконавчий директор у своєму підпоряд-

куванні мають певні підрозділи. Так, президенту підпорядковуються без-

посередньо кадрова служба і юридичний відділ; віце-президенту — відділ

актуарних розрахунків, економічного аналізу, бухгалтерія.

Структура управління компанією може будуватися за декількома

принципами підпорядкованості:

— лінійна (вертикальне управління);

— функціональна (управління за функціями);

— лінійно-штабна, що відрізняється відлінійноїнаявністю«штабів»

консультантів, які не мають адміністративних функцій.

Принцип лінійного управління означає, що вищі керівники мають

право давати розпорядження нижчим колегам за всіма питаннями, що

випливають з їхньої діяльності. Наприклад, вказівки глави страхової

компанії є обов'язковими для всього персоналу. Такий порядок, коли

нижчестоячим структурам доводиться вирішувати справи винятково че-

рез «верхи», забезпечує відповідний рівень контролю за діями струк-

турних підрозділів компанії. Проте у випадку дотримання лише функції

лінійного управління центральний апарат, а особливо керівництво, пе-

ревантажується розглядом дрібних питань. Згодом керівництво втра-

чає оперативність, кваліфіковані співробітники відволікаються від

обробки перспективних, глобальних проблем розвитку компанії.

При функціональному управлінні право давати розпорядження на-

дається для виконання конкретних функцій, незалежно від того, хто їх

виконує. Наприклад, головний бухгалтер може дати вказівки з обраху-

вання матеріальних і грошових цінностей, що перебувають в розпо-

рядженні підрозділу компанії.

Носій функцій може одержувати вказівки від декількох керівників

відділів або інших функціональних підрозділів і повинен, в свою чергу,

Страхування

доповідати їм про виконання тих або інших видів роботи. Це не поши-

рюється на дисциплінарну відповідальність. Накласти штраф або ма-

теріально заохотити службовця може голава компанії або та особа, на

яку покладено ці права.

Принцип лінійно-штабного управління — це в основному «мозкові»

центри (штаби), що виконують консультаційні функції в процесі стра-

тегічного планування, підготовки рішень з важливих питаннь роботи

компанії. До них, крім штатних робітників, часто залучають вчених, кон-

сультантів та експертів з вузів, наукових лабораторій та інших установ.

Такі спеціалісти опрацьовують ті або інші питання і надають керівниц-

тву свої висновки та пропозиції. Консультанти не користуються пра-

вом давати розпорядження працівникам компанії.

Страхові компанії при розробці своїх організаційних структур вико-

ристовують в основному всі типи управління.

Типову схему організаційної структури середньої за розміром стра-

хової компанії показано на рис. 5.1.

Страхова організація 93

Найважливішим структурним підрозділом компанії є управління

(відділ, департамент) продажу страхових продуктів та контролю вип-

лат, який реалізує поточну політику страхової компанії на ринку і роз-

робляє довгострокову перспективу. Тактика реалізується шляхом

функціонального управління філіями (страховими агентами) компанії.

У великих фірмах можуть бути два та більше подібних відділів: з май-

нового страхування, особистого та ін.

Другим найважливішим підрозділом є фінансове управління, що за-

безпечує облік (бухгалтерія), аналіз (відділ економічного аналізу) і конт-

роль (відділ внутрішнього аудиту) фінансових потоків, які надходять

і виходять, страхових внесків і виплат, сплати внесків та ін., а також

формування і розміщення страхових резервів.

Адміністративно-господарське управління й управління захисту

інформації і безпеки відіграють важливу роль у забезпеченні життєді-

яльності компанії, зберіганні економічної таємниці, а в окремих випад-

ках і захисту здоров'я та життя співробітників, особливо при організації

масових страхових виплат застрахованим, наприклад, при колектив-

ному страхуванні життя.

Юридичний відділ відіграє роль штабу, забезпечуючи юридичний

захист діяльності компанії, особливо відносно несумлінних страху-

вальників.

Функціонування будь-якої фінансової установи,-а особливо страхо-

вої компанії з великою кількістю чинних договорів, залежить від пра-

вильності обліку й аналізу прибутків і витрат. Ручна обробка документації

не забезпечує оперативності управління і призводить до великих вит-

рат на оплату праці і нарахування у бюджет та позабюджетні фонди.

Нові інформаційні технології мають різко підвищити продуктивність праці.

Відділ кадрів веде облік персоналу і сприяє керівництву в його пе-

репідготовці та розміщенні в компанії.

Співробітників страхової компанії можна розділити на дві категорії.

1. Кваліфіковані штатні спеціалісти, що здійснюють управлінську,

економічну, консультаційно-методичну й іншу діяльність.

2. Позаштатні робітники, що виконують аквізіційні (придбання) і інка-

саторські функції (збір і виплата грошей).

До штатних належать: президент, віце-президент (головний еко-

номіст), генеральний директор, виконавчий директор (менеджер), го-

ловний бухгалтер, референти, експерти, інспектори, робітники обчис-

лювального центру, співробітники відділів, що обслуговують персонал

(загальний відділ, секретар-референт та ін.)

До позаштатних належать: страхові агенти, брокери, представники

(посередники), медичні експерти та ін.

Страхування

Головним функціональним обов'язком штатних робітників є: забез-

печення стійкого функціонування страхової компанії, досягнення висо-

кої рентабельності, платоспроможності, конкурентноздатності.

Основними функціональними обов'язками позаштатних робітників є:

проведення агітаційно-пропагандистської роботи серед організацій,

фірм і населення із залучення їх у страхування, оформлення нових і

відновлених договорів, а також забезпечення контролю за своєчас-

ною сплатою страхових внесків (платежів, премій) з боку страховиків

при настанні страхових випадків, тобто головна задача позаштатних

робітників полягає в просуванні страхових послуг від страховика до

страхувальника.

До професійних знань страхового агента висуваються кваліфікаційні

вимоги.

Щоб стати страховим агентом, необхідно мати середню професійну

або вищу освіту та спеціальну підготовку за встановленою програмою.

Вимоги до стажу роботи при цьому не пред'являються.

Те, що повинен знати страховий агент, можна звести в два основні

навчальні блоки, які включають в себе загальні та спеціальні знання

(див. табл. 5.1).

Таблиця 5.1

Професійні знання, необхідні страховому агенту

Спеціальні знання

Види страхових послуг

і умови їх надання.Ме-

тоди визначення сту-

пеня ризику при укла-

данні договорів на

страхові послуги й

оцінка заподіяного

збитку. Порядок укла-

дання й оформлення

договорів на страхові

послуги. Вітчизняний і

закордонний досвід

організації страхуван-

ня населення і суб'єк-

тів господарювання.

Загаль

Правові

Правові основи роз-

витку страхової

діяльності з ураху-

ванням регіональних

специфічних умов.

Нормативні правові

акти, положення,

інструкції, інші мате-

ріали і документи

відповідно до поса-

дової інструкції. Ос-

нови трудового за-

конодавства. Пра-

вила і норми охоро-

ни праці.

Соціально-

психологічні

Чинна сис-

тема соці-

альних га-

рантій. Ос-

нови психо-

логії та ор-

ганізації

праці.

ні знання

Економічні

Основи

ринкової

економіки,

Фінансові

основи

страху-

вання.

Для стимулювання праці робітників може бути застосована рейтин-

гова система оплати праці. Відповідно до неї, щомісячний фонд оплати

Страхування

Рейтингова система оплати і стимулювання праці штатних робіт-

ників компанії враховує ділові основні характеристики робітника, є ва-

ріативною і дозволяє включати до рейтингу інші додаткові коефіцієнти.

Забезпечуючи залежність між рейтингом співробітника і його заробіт-

ною платою, стимулює до тривалої роботи в даній компанії, знижує

плинність кадрів, зобов'язує до підвищення професійного рівня і рос-

ту кар'єри. Рейтингова система підвищує зацікавленість співробітників

у результатах роботи як власних, так і компанії в цілому, дозволяє ре-

гулювати змінну частину заробітної плати за індивідуальними і колек-

тивними результатами роботи.

Всі управлінські підрозділи страхової компанії, крім вищого керів-

ництва, будуються для виконання головної задачі — розвитку страхо-

вого бізнесу. Ефективність їх діяльності і навіть доцільність існування

визначається внеском у досягнення мети діяльності всієї компанії.

Приклад. Порівняльна характеристика організаційної струк-

тури двох страхових компаній «О» і «Н».

В організаційних структурах компаній є багато спільного. Це випли-

ває з характеру діяльності страхових компаній. Обидві компанії займа-

ються особистим і медичним страхуванням, страхуванням майна і

відповідальності, економічним аналізом, а також фінансовою, марке-

тинговою та рекламною діяльністю та ін.

На рис. 5.2 — 5.3 подано організаційні структури страхових ком-

паній «О» та «Н».

Але одночасно є і ряд істотних відмінностей. Вони, в свою чергу,

випливають із різних масштабів діяльності, наявностю в СК «О»

обласних, міських і районних ланок. Це дає можливість сконцент-

рувати обслуговування страхувальників безпосередньо за місцем

їх перебування. Паралельно відмінності випливають і з характеру

діяльності страховика. Так, для прикладу, СК «Н», на відміну від

СК «О», займається такими видами діяльності, як страхування ри-

зиків, пов'язаних із туризмом, тут є відділ міжнародних зв'язків і

більш велика сфера страхування транспорту, вантажів та відпові-

дальності перевізника. У свою чергу, СК «О» займається обов'язко-

вим особистим страхуванням, великою інвестиційною діяльністю і

перестрахуванням.

На відміну від СК «Н», в організаційній структурі СК «О» спосте-

рігається більший поділ праці між персоналом. Тут керівництво ви-

рішує насамперед питання, що стосуються стратегії розвитку компанії,

опрацювання правил страхування, здійснення актуарних розра-

хунків, проведення інвестиційних заходів та ін. У СК «Н» більшість

страхових операцій здійснюється безпосередньо центральним офісом.

Страхова організація

СПОСТЕРЕЖНА РАДА ЕКСПЕРТНА РАДА

Правління

Голова

правління

Департамент

особистого

страхування

Заступник

Голови

Директор

департаменту

страхування майна

та відповідальності

Директор

департаменту

по роботі

з регіонами

Управління

комп'ютерних

інформаційних

технологій

Заступник

Голови

правління

Департамент

економічного

аналізу та

маркетингу

Обласні

та міські

дирекції

Департамент

фінансів та

цінних

паперів

РАДА ДИРЕКТОРІВ

Управління обов'язкового

особистого страхування

Управління медичного страхування,

страхування життя від нещасних випадків

Юридичне управління

та служба безпеки

Відділ реклами

та розвитку співробітництва

Управління страхування майна,

відповідальності юридичних осіб

Управління страхування

майна фізичних осіб

Управління страхування цивільної відпові-

дальності власників транспортних засобів

Відділ розвитку регіональних структур

та роботи з посередниками

Відділ аудиту структурних підрозділів

Управління матеріально-технічного забез-

печення і господарського обслуговування

Загальний відділ

Управління з організації бухгалтерського

обліку та звітності

Відділ кадрів та навчальний центр

Управління економічного аналізу, зведеного

планування, маркетингу та ділової стратегії

Відділ планування, аналізу та контролю

адміністративно-господарських витрат

Відділ актуарних розрахунків

та страхової статистики

Управління фінансової діяльності

Відділ роботи з цінними

паперами та акціонерами

Районні та міські відділення

Філії

Генеральний директор Генеральної пєрестрахувальної дирекції

Рис. 5.2. Організаційна структура страхової компанії «О»

98 Страхування

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Правління

Ревізійна комісія

Голова правління

Генеральний

директор

Перший

заступник

Генерального

директора

Управління

страхування

майна та від-

повідальності

Заступник

Генерального

директора

Управління

страхування

ризиків, пов'яза-

них з туризмом

Відділ страхування майна,

вогневих ризиків та відповідальності

Відділ страхування

транспорту та відповідальності

Відділ страхування вантажів

та відповідальності вантажоперевізників

Відділ страхування

фінансових ризиків та лізингу

Відділ страхування

та міжнародних зв'язків

Відділ економічного аналізу, актуарних

розрахунків та розвитку страхових послуг

Відділ страхування майна,

вогневих ризиків та відповідальності

Відділ страхування транспорту

та відповідальності

Управління

сервісного

обслуговування

та фінансів

Відділ маркетингу та реклами

Відділ страхування транспорту

та відповідальності

Заступник

Генерального

директора

Управління

особистого

страхування

Управління

регіональної

та агентської

мережі

Відділ страхування від нещасних випадків

та професійних захворювань

Відділ медичного страхування

Відділ розвитку агентської

мережі та навчання кадрів

Філії та представництва

Відділ безпеки, мінімізації страхових

ризиків та врегулювання збитків

Управління бухгалтерського обліку та звітності

Управління розвитку матеріальної бази та господарського обслуговування

Відділ договірно-правової та кадрової роботи

Рис. 5.3. Організаційна структура страхової компанії «Н»

Страхова організація

Це призведе до концентрації уваги кращих спеціалістів на дрібних про-

блемах замість того, щоб вирішувати перспективні, глобальні проблеми

розвитку компанії, що негативно позначається на її розвитку в цілому.

5.3. Особливості роботи філіальної мережі

страхової компанії

Згідно із Законами України «Про господарські товариства», «Про

підприємництво» та «Про страхування» страховики мають право ство-

рювати на території України та за її межами представництва, а також

філії, що здійснюють свою діяльність на території України відповідно

до чинного законодавства України.

Всі підрозділи у своїй діяльності керуються положенням про філію,

що затверджується загальними зборами учасників. Положення про

філію повинно містити відомості про те, що Філія не є юридичною осо-

бою, містити повну та скорочену назву, мету та функції, відомості про

керівництво та порядок ліквідації. Положення про філію не повинно

суперечити чинному законодавству та Статуту страхової компанії.

Філія страховика — це відокремлений підрозділ страховика, який має,

відокремлений баланс та здійснює страхову діяльність за видами, на які

страховик одержав ліцензію і право на проведення яких було надано

філії загальними зборами учасників страховика в повному обсязі або

з обмеженнями. Страховик несе повну відповідальність за діяльність

своїх філій, організовує контроль за їх страховими операціями.

Діяльність філій страховиків здійснюється у межах видів діяльності,

які віднесені до компетенції філії, за умови дотримання нормативів стра-

хових зобов'язань, встановлених для філії.

На прикладі страхової компанії як закритого акціонерного товари-

ства розглянуто дію філії, її функції та мету створення.

Види діяльності страхової компанії:

— страхування (це вид цивільно-правових відносин щодо захисту

майнових інтересів громадян та юридичних осіб у разі настання пев-

них подій(страхових випадків), визначених договором страхування або

чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формуються

шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових пла-

тежів, страхових внесків, страхових премій);

— перестрахування (страхування одним страховиком на визначе-

них договором умовах ризику виконання всіх або частини своїх обо-

в'язків перед страхувальником у іншого страховика);

— фінансова діяльність, пов'язана з формуванням, розміщенням

страхових резервів та їх управлінням.

100 Страхування

Філія страхової компанії у відповідності до чинного законодавства

України здійснює всі види страхової діяльності, які передбачені для стра-

хової компанії.

Філія створюється на невизначений термін і діє згідно з положен-

ням, Статутом страхової компанії, Універсальною інструкцією допусків

та лімітів відповідальності посадових осіб та підрозділів страхової ком-

панії, чинного законодавства України.

Метою створення та діяльності філій є надання юридичним особам

та громадянам послуг зі страхування, перестрахування, здійснення

фінансової діяльності, пов'язаної з формуванням, розміщенням стра-

хових резервів та їх управлінням за межами місцезнаходження голов-

ного офісу страхової компанії.

Філія може здійснювати страхову діяльність за наступними видами:

— страхування від нещасних випадків;

— медичне страхування (безперервне страхування здоров'я);

— страхування здоров'я на випадок хвороби;

— страхування залізничного транспорту;

— страхування наземного транспорту;

— страхування повітряного транспорту;

— страхування вантажів та багажу;

— страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ;

— страхування відповідальності власників, наземного (повітряно-

го, водного) транспорту (включаючи відповідальність перевізника);

— страхування кредитів;

— страхування інвестицій;

— страхування фінансових ризиків;

— страхування судових витрат;

— страхування виданих гарантій та прийнятих гарантій;

— страхування майна.

Філія може виконувати функції, передбачені Статутом страхової ком-

панії, за умови надання їй цих повноважень шляхом видання наказу

(розпорядження) чи одноразового доручення (довіреності) директору

Філії або його заступнику. Філія здійснює страхову діяльність, бере участь

у господарських та інших відносинах з юридичними та фізичними особа-

ми, виступає в державних, недержавних та громадських організаціях

від імені страхової компанії.

Філія має право укладати від імені страхової компанії господарські,

цивільні та інші договори (угоди) з юридичними, фізичними особами,

групами осіб, творчими колективами, виступати від імені страхової ком-

панії в суді в якості позивача, відповідача, третьої особи, кредитора у

справах про банкрутство лише на підставі разової (генеральної) дові-

реності (доручення) страхової компанії.