Видяпин В.И., Добрынин А.И., Журавлёва Г.П., Тарасевич Л.С. Экономическая теория

Подождите немного. Документ загружается.

инструменты, оборудование и пр. В большинстве случаев инвести-

ции превышают по объему амортизацию, поскольку предприятие

стремится не просто сохранять прежний уровень производства, а

расширять и модернизировать его. Если из величины совокупных

(валовых) инвестиций вычесть величину замещающих инвестиций

(равных амортизационному обесценению капитала), то получим

категорию, называемую чистыми инвестициями:

Чистые инвестиции = Валовые инвестиции — Амортизация;

Чистые инвестиции = Валовые инвестиции — Замещающие инвестиции.

Инвестиции могут быть классифицированы по разным призна-

кам. Различают частные и государственные инвестиции, что опре-

деляется тем, кто именно является инвестором: частное лицо (част-

ная фирма) или государство.

Инвестиции различаются и в зависимости от национальной при-

надлежности инвестора. Так, применительно к российской эконо-

мике можно говорить о внутренних инвестициях российских произ-

водителей и государства, об иностранных инвестициях на россий-

ском рынке, а также

российских инвестициях, осуществляемых за

рубежом.

Важное значение имеет отраслевая (производственная)

струк-

тура инвестиций, характеризующая распределение ресурсов по раз-

ным видам производств и отраслей. В этом случае инвестиции пред-

приятия могут быть как сконцентрированными в одной области,

так и диверсифицированными, т.е. охватывать широкий спектр от-

раслей.

Воспроизводственная структура инвестиций показывает соотно-

шение между валовыми и чистыми капиталовложениями, новым

строительством и реконструкцией, перевооружением производства.

Технологическая структура инвестиций включает пассивные и

активные элементы. К пассивным элементам относятся расходы на

строительство новых производственных зданий, коммуникаций,

дорог и пр. Активные инвестиции предполагают приобретение всех

видов оборудования.

Важной структурной характеристикой инвестиций является со-

отношение между незавершенным и завершенным строительством.

Чем ниже доля

"незавершенки"

во всем объеме инвестиций, тем

эффективнее используются инвестиционные средства.

Строго говоря, к инвестициям относятся только вложения в фи-

зические элементы капитала. Вместе с тем в литературе и в обыден-

ном сознании укоренилось понятие инвестиций в ценные бумаги.

Подобное словосочетание не имеет экономического смысла, по-

скольку ценные бумаги не являются капиталом как таковым, они

не принимают непосредственного участия в процессе производства

товаров и услуг. Ценные бумаги служат лишь своеобразным

"титу-

лом" собственности на капитал, что дало К.Марксу основание на-

звать их фиктивным капиталом. При всей экономической бессмыс-

301

лице выражения "инвестиции в ценные бумаги" в силу его распро-

страненности экономисты ввели специальный термин "финансо-

вые инвестиции". Финансовые инвестиции означают вложение

средств в акции, облигации, различного рода сертификаты, боны

и пр. Их следует отличать

от

реальных

инвестиций,

которые предпо-

лагают или образование нового капитала, или чистые прибавления

к существующим капиталам.

При анализе инвестиций возникает вопрос об источниках их

финансирования. Увеличение размеров капитала в первую очередь

достигается за счет самофинансирования, т.е. собственных средств

предприятия (прибыль, амортизационный фонд). Самофинансиро-

вание обеспечивает в среднем до 60—70% всех инвестиций. Помимо

собственных средств могут быть привлечены и заемные средства.

Большую роль при этом играют кредиты: банковские, государствен-

ные, иностранные. Часть средств для инвестиций может быть со-

брана посредством выпуска акций и облигаций.

2. Движение инвестиционных ресурсов предприятия:

кругооборот капитала

Элементы капитала, необходимые для организации производ-

ства и осуществления инвестиций, называются капитальными или

инвестиционными ресурсами (товарами). Инвестиционные ресурсы

приобретаются предпринимателем на рынке факторов производства.

В советской и российской экономической литературе инвести-

ционные ресурсы часто именуются производственными фондами

предприятия. В "Капитале" К.Маркса производственные фонды ана-

лизируются как формы существования и движения промышленно-

го капитала.

Все без исключения экономические школы подчеркивают, что

капитал немыслим без движения, что это движение носит своеоб-

разный циклический характер, что смысл и цель этого движения

состоит в самовозрастании, т.е. получении прибыли. Наиболее пол-

но и последовательно движение капитала было проанализировано

К.Марксом.

Капитал осуществляет свое движение в двух сферах — произ-

водстве и обращении и включает три стадии:

1-я стадия:

2-я стадия:

3-я стадия:

Рассмотрим подробнее каждую из них. Движение любого про-

мышленного капитала начинается непременно с денежной формы:

деньги необходимы для закупки элементов капитала и рабочей силы.

При этом деньги не расходуются окончательно, а авансируются,

т.е. предприниматель ожидает, что вернет себе инвестируемую сум-

302

му и получит некоторую прибыль. Движение капитала происходит

в сфере обращения, но при этом закладываются условия производ-

ства товаров и условия возрастания авансированной стоимости. На

выходе из первой стадии денежный капитал превращается в эле-

менты производительного капитала.

Вторая стадия протекает в сфере производства. Здесь происходит

соединение средств производства и наемной рабочей силы. Функ-

ция производительной формы капитала состоит в создании товар-

ной массы, стоимость которой больше стоимости использованных

факторов производства.

При переходе из второй в третью стадию кругооборота капитал

превращается из производительной в товарную форму. Третья ста-

дия сопряжена с реализацией товарной продукции и протекает в

сфере обращения. При этом в итоге капитал вновь возвращается к

первоначальной денежной форме, однако величина его возросла

по сравнению с авансированной суммой. Функция товарной фор-

мы капитала — реализация не только товаров, но и заключенной в

них стоимости, а также получение ожидаемой прибыли.

Движение капитала сопряжено с последовательной сменой фун-

кциональных форм: денежной, производительной и товарной, со-

ответствующих трем стадиям движения*. При этом в конце третьей

стадии промышленный капитал возвращается к своей первоначаль-

ной натуральной форме, т.е. движение принимает специфический

вид кругооборота:

Кругооборот капитала опосредует движение инвестиционных ре-

сурсов в их натуральной и стоимостной формах с целью

возраста-

ния первоначально авансированной стоимости. Анализ кругооборота

капитала позволяет конкретизировать определение промышленно-

го капитала. Промышленным называется капитал, последовательно

меняющий в ходе кругооборота три функциональные формы и вы-

полняющий соответствующие этим формам функции.

Во избежание перерывов в движении предприниматель должен

постоянно держать одну часть капитала в виде денежного резерва,

вторую часть в виде элементов действующего производства, третью

часть в виде товарной продукции, проходящей на рынке процесс

реализации. Поэтому промышленный капитал не только поочеред-

но меняет функциональные формы, но и существует одновремен-

но во всех трех. При этом каждая форма капитала совершает соб-

ственный кругооборот, что может быть представлено в следующих

формулах:

303

3. Оборот капитала.

Основной и оборотный капитал

Предприниматель осуществляет инвестирование и запускает ка-

питал в производство не ради однократного получения прибыли, а

в целях непрерывного приращения капитальной стоимости. Это ста-

новится возможным благодаря самой форме движения производ-

ственных фондов — форме кругооборота. Кругооборот капитала за-

вершается в той же натуральной форме, что и начался, а следова-

тельно, можно вновь и вновь его повторять.

Кругооборот промышленного капитала (производственных фон-

дов), рассматриваемый как непрерывно повторяемый процесс, обра-

зует его оборот. Оборот капитала предполагает, что весь авансиро-

ванный капитал возрастет по стоимости и вернется в

педооначаль-

ной натуральной форме.

Время, в течение которого совершается этот процесс, называ-

ется временем оборота

капитала.

Время оборота зависит от специ-

фики отрасли вложения капитала. В тяжелой индустрии капитал

оборачивается, как правило, медленнее, чем в легкой промыш-

ленности. Для каждого предпринимателя небезразлично, как скоро

капитал совершит свой оборот. В целях сокращения времени оборо-

та принимаются меры по рациональной организации производствен-

ного процесса, позволяющей исключить простои. Большую роль

играют технологические нововведения, позволяющие ускорить та-

кие производственные процессы, как сушка древесины, покраска

и сушка изделий, катализация химических реакций и пр. Сокраще-

ние времени оборота также зависит от оперативности материаль-

но-технического снабжения, времени транспортировки продукции

и скорости ее реализации на рынке.

Если сравнить время оборота капитала с некоторой условно при-

нятой единицей, например с годом, то получим представление о

количестве оборотов, совершаемых капиталом за год. Этот

прказа-

тель будет характеризовать скорость оборота капитала. Так, если

время оборота капитала составляет 4 месяца, то скорость оборота —

3 оборота в год.

304

Разные элементы производственных фондов совершают свой обо-

рот неодинаково. С этой точки зрения производительный капитал

подразделяется на основной и оборотный (основные и оборотные

фонды).

Основной капитал. Материально-вещественными носителями ос-

новного капитала являются, как правило, средства труда: произ-

водственные здания, машины, оборудование. Средства труда уча-

ствуют в процессе производства целиком, но переносят свою сто-

имость на продукт по частям по мере физического износа. Этим

определяются особенности оборота основных фондов. В ходе оборо-

та происходит как бы раздвоение их стоимости. Одна часть, пере-

несенная на продукт, поступает в процесс обращения, завершает

кругооборот и возвращается к предпринимателю в денежной фор-

ме после реализации товара. Накапливаясь, эта часть стоимости

образует фонд возмещения основного капитала, или амортизаци-

онный фонд.

Другая часть существует в форме остаточной стоимости средств

труда, продолжающих функционировать в процессе производства.

По мере износа и амортизации остаточная стоимость будет сокра-

щаться, а фонд возмещения — расти. Оборот основного капитала

завершится, когда все части его стоимости пройдут свой кругообо-

рот и вернутся к предпринимателю в денежной форме, что даст

возможность приобрести новое оборудование, построить новый завод

взамен изношенных старых. Другими словами, все части капитала

вернутся к своей первоначальной натуральной форме и совершат

полный оборот

по

стоимости.

Обострившаяся в условиях НТР конкуренция вынуждает пред-

принимателей обновлять основные фонды прежде, чем завершится

срок их физического износа. Возрастающая угроза морального ста-

рения оборудования обусловила распространение практики уско-

ренной амортизации, позволяющей за 3—5 лет формировать фонд

возмещения основного капитала. Это становится возможным бла-

годаря тому, что в амортизационный фонд отчисляются не

только

части стоимости основного капитала, реально перенесенные на

продукт в связи с физическим износом, но и некоторая доля при-

были. Подобная практика позволяет уменьшить налогооблагаемые

размеры прибыли, избежать риска морального старения и обесце-

нения основного капитала, сформировать значительные ресурсы

самофинансирования, необходимые для дальнейшего развития и

модернизации производства. Во многих странах практика ускорен-

ной амортизации поощряется государством в целях обновления ос-

новных производственных фондов.

В России в 90-е годы наблюдается интенсивное старение основ-

ных фондов. Коэффициент износа основных фондов (в % общей их

стоимости) в промышленности вырос с 36% в 80-е годы до 48,5%

в 1995 г. По многим отраслям коэффициент износа в 1996 г. был

еще выше: в нефтеперерабатывающей промышленности — 63%, в

305

химической и нефтехимической — 59,7, в топливной промышлен-

ности — 52,6%. Средний возраст производственного оборудования

в промышленности составил в 1970 г. 8,42 года, а в 1996 г. — уже

14,9 года. В 1996 г. 64,3% оборудования было в возрасте более 10 лет

против 30% в 1970 г. Что касается оборудования в возрастее до 5

лет, его доля в 1996 г. составила всего 8,7%, тогда как в 1970 г. она

равнялась 40,8%.

Коэффициент обновления основных фондов (ввод новых фон-

дов, в % общей стоимости основных фондов) сократился с 6,0 в

1990 г. до 1,5 в 1996 г. Коэффициент выбытия (ликвидация основ-

ных фондов, в % общей их стоимости) составил в 1996 г. также 1,5.

Это означает, что за счет новых фондов с трудом лишь поддержи-

вается прежний размер основных фондов страны*.

Оборотный капитал. Материально-вещественными носителями

оборотного капитала являются, как правило, предметы труда (сы-

рье, материалы, топливо) и рабочая сила, функционирующие в

процессе производства.

Предметы труда потребляются полностью по своей натуральной

форме в ходе одного производственного цикла и полностью пере-

носят свою стоимость на готовый продукт. После реализации това-

ров стоимость предметов труда возвращается к предпринимателю в

денежной форме при каждом кругообороте капитала. Далее проис-

ходит возмещение предметов труда по натуральной форме для обес-

печения следующего производственного цикла. Аналогично совер-

шают свой оборот и малоценные средства труда (мелкие инстру-

менты), полностью потребляемые в процессе одного кругооборота.

Такие элементы средств труда также могут быть отнесены к обо-

ротному капиталу.

Рабочая сила в процессе производства не переносит своей сто-

имости на продукт ни сразу, ни постепенно. Она создает новую

стоимость. Однако по характеру оборота переменный капитал не

отличается от оборотного капитала. Стоимость рабочей силы, вос-

произведенная в ходе одного производственного цикла, после реа-

лизации товара возвращается к предпринимателю в денежной фор-

ме и может использоваться для найма рабочей силы в следующем

производственном цикле.

Необходимо отметить, что к производительному капиталу, как

основному, так и оборотному, относятся только реально функцио-

нирующие в процессе производства вещественные его элементы и

рабочая сила. Такое явление, как закупка впрок материалов, полу-

фабрикатов, комплектующих изделий, оборудования, не вписыва-

ется в практику рационального ведения хозяйства и ведет к омерт-

влению капитала и снижению скорости его оборота. Распростране-

ние контрактных связей, гарантирующих поставки с точностью до

дня и часа, позволяет современному предприятию вести работу "с

колес" при минимальном запасе сырья и материалов.

* Российский статистический ежегодник. 1997. М., 1998. С. 339, 340.

306

Б. ПОВЕДЕНИЕ АГЕНТОВ

НА РЫНКЕ ФАКТОРОВ

ПРОИЗВОДСТВА

Глава 17. ФАКТОРЫ ПРОИЗВОДСТВА

И ФАКТОРНЫЕ ДОХОДЫ

/. Эволюция концепций факторов производства.

2. Труд и заработная плата.

3. Капитал и прибыль.

4. Земля и земельная рента.

5. Сочетание факторов производства.

Эволюция концепций факторов производства

Создание разнообразных благ, способных удовлетворять много-

численные потребности человека, предполагает производственную

деятельность, в ходе которой преобразуется вещество природы. То,

что участвует в процессе производства и способствует созданию

конечного продукта

(услуги),

носит название фактора производства

или экономического ресурса.

В качестве фактора производства могут выступать земля, трак-

тор, экскаватор, гвозди, руда, нитки, хлопок, электроэнергия, фаб-

ричное здание, доменная печь и многое другое. Процесс производ-

ства невозможен и без такого важного фактора, как труд человека.

Абстрагируясь от многообразия натуральной формы факторов

производства, можно их сгруппировать в укрупненные категории.

Существует ряд научных классификаций, которые и будут рассмот-

рены далее.

Наиболее простым и очевидным является принятое в теории

марксизма деление факторов производства на личностные и мате-

риально-вещественные. К личностным, разумеется, относятся

люди

с их

знаниями,

опытом, производственными навыками. Именно че-

ловек является инициатором, организатором и активным участни-

ком производственного процесса. Все остальные, а именно матери-

ально-вещественные ресурсы, чаще всего называются средствами

производства,

поскольку с их помощью человек производит инте-

ресующие его блага. В совокупности люди с их знаниями и опытом и

приводимые ими в движение средства производства составляют про-

изводительные силы общества.

К.Маркс

дает и более дробную классификацию факторов про-

изводства. Так, средства производства делятся им на предметы тру-

да и средства труда. Предметы труда — это то, на что направлен

труд человека, что непосредственно преобразуется в конечный про-

дукт. К предметам труда относятся:

307

земля;

первичные предметы труда, которые впервые подвергаются про-

изводственной обработке, например руда в шахте;

сырье, или вторичные предметы труда, которые ранее подвер-

гались производственной обработке, например поступившая в до-

менную печь уже добытая и обогащенная руда.

Средства труда являются продолжением природных возможно-

стей человека и выступают в качестве посредника между ним и

предметом труда. К средствам труда относятся:

земля (например, ее плодородная сила воздействует на зерно.

Кроме того, земля дает любому производству место и сферу дей-

ствия);

орудия труда, или костно-мускульная система производства, не-

посредственно воздействующая на предмет труда и преобразующая

его (например, машины, станки, инструменты);

сосудистая система производства, в частности трубопроводы,

цистерны, контейнеры, иные емкости;

общие условия производства, например транспортные пути, ком-

муникации,

связь.

Несколько иную классификацию факторов производства пред-

лагали представители английской классической политической эко-

номии. А.Смит и Д.Рикардо исходили из наличия трех видов эконо-

мических ресурсов: труда, земли и капитала. При этом под землей

они понимали все природные ресурсы: полезные ископаемые, леса,

реки, моря и пр. Капитал трактовали как вещественное богатство,

ранее произведенное человеком. К капиталу в первую очередь от-

носятся все орудия производства и сырье.

На первый взгляд различие между классификациями, предло-

женными Смитом, Рикардо и Марксом, чисто формальное. У Сми-

та и Рикардо природные ресурсы обособлены от иных материаль-

но-вещественных факторов производства. Однако при более глубо-

ком анализе выступает целый ряд принципиальных отличий.

Первое отличие касается трактовки капитала. Смит и Рикардо

практически отождествляют капитал со средствами производства и

находят проявления капитала везде, где только человек образует

запасы, надеясь получить от них в будущем доход. Согласно теории

Маркса, капитал существует лишь при определенных обществен-

но-исторических отношениях и не может быть отождествлен с ка-

кой-либо натурально-вещественной формой (см. подробнее пара-

граф 3 настоящей главы). Второе отличие связано с понятием

"труд".

Согласно К.Марксу, не труд является фактором производства, а

рабочая сила, или способность к труду.

Рабочая сила есть совокупность нервных, умственных, физи-

ческих сил человека. В отличие от рабочей силы труд является фун-

кцией рабочей силы, реализованной способностью к труду.

Примечательно, что в своих ранних работах сам Маркс не делал

различий между трудом и способностью трудиться. Однако в даль-

308

иейшем

введение категории "рабочая сила" сыграло принципиаль-

ную роль в разработке теории прибавочной стоимости и обоснова-

нии капиталистической эксплуатации (см. подробнее параграф 2

настоящей главы).

Классификация факторов производства важна не сама по себе,

с точки зрения раскрытия роли этих факторов в процессе произ-

водства и распределения. Так, Маркс обосновывал, что все факто-

ры в равной степени важны для производства натурального про-

дукта. Однако они играют совершенно разную роль в процессе со-

здания стоимости. Только рабочая сила способна создавать новую

стоимость. Средства производства могут лишь передать продукту ту

стоимость, которой они обладают сами.

В отличие от Маркса Смит и Рикардо не различали процесс про-

изводства товаров в их натуральной форме и процесс создания сто-

имости товаров.

Что касается вопроса о распределении дохода общества, то, по

теории марксизма, рабочая сила создает не только эквивалент сво-

ей собственной стоимости, лежащий в основе заработной платы,

но и прибавочную стоимость, за счет которой формируются при-

быль и рента.

Иным было видение этой проблемы классиками английской по-

литэкономии. А. Смит полагал, что "всякий человек, который по-

лучает свой доход из источника, принадлежащего лично ему, дол-

жен получать его либо от своего труда, либо от своего капитала,

либо от своей земли"*. Однако при этом он подчеркивал главен-

ствующий характер труда как источника богатства нации и основы

стоимости товаров: "Труд определяет стоимость не только той час-

ти цены (товара), которая приходится на заработную плату, но и

iex

частей, которые приходятся на ренту и прибыль". Другими сло-

нами, "работнику не всегда принадлежит весь продукт его труда.

В большинстве случаев он должен делить его с владельцем капита-

ла, который нанимает его". Также работник "должен отдавать зем-

левладельцу часть того, что собирает или производит его труд"**.

В начале XIX в. теории Смита и Рикардо были в значительной

степени вульгаризированы. Особую известность приобрела теория

производительности факторов производства французского эконо-

миста Ж.Б.Сэя. Теория Сэя не ограничивается выделением трех

факторов производства. Он обосновывает тезис о том, что все фак-

юры

в равной степени участвуют в процессе формирования сто-

имости и доходов в обществе. Следовательно, каждый фактор по-

лучает продукт своего труда в соответствии с его производительно-

стью.

Английские экономисты Дж.Милль и Мак-Куллох "расширили"

фиединую

формулу Сэя. Они предложили распространить понятие

* Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов //

Антология экономической классики. Т. 1. М.: Эконав, 1993. С. 122.

** Там же. С. 120—121.

309

"труд" на функционирование машин и оборудования (труд капита-

ла), на биологические процессы роста сельскохозяйственных рас-

тений (труд природы). Из этой посылки делается логический вы-

вод, что каждый фактор производства получает доход в соответ-

ствии со своим "трудом".

Дальнейшее развитие теория факторов производства получила в

трудах американского ученого Дж. Кларка. Кларк дополнил теорию

Сэя теорией убывающей производительности факторов производ-

ства и на этой основе определил конкретную величину дохода,

получаемого каждым фактором.

Согласно теории Кларка, каждый фактор обладает некоторой

предельной производительностью, в соответствии с которой опре-

деляется его рыночная цена. Реализуя на рынке ресурсов принадле-

жащий ему фактор производства, каждый получает свой фактор-

ный доход в соответствии с предельной производительностью факто-

ра: рабочий получает за свой труд заработную плату, землевладелец —

земельную ренту, собственник капитала — прибыль. Таким обра-

зом, в теории производительности факторов производства нет ме-

ста для эксплуатации. Распределение доходов осуществляется по-

средством рыночного ценообразования на факторы производства в

соответствии с принципами эвкивалентного обмена.

Теория факторов производства, разработанная Сэем, получила

широкое

распространение

в западной экономической мысли. В том

или ином виде она присутствует во всех учебниках

"Экономикс".

Одно из важнейших современных дополнений к этой теории состо-

ит в том, что выделяется особый, четвертый фактор производства —

предпринимательские способности и навыки.

Большое внимание этому фактору уделяет, в частности, извест-

ный американский экономист Дж.Гэлбрейт. Строго говоря, пред-

принимательство можно трактовать как одну из разновидностей

трудовой деятельности вообще. Однако выделение предпринима-

тельских способностей в самостоятельную категорию обусловлено

той важной и доминирующей ролью, которую играет сегодня пред-

принимательство в экономической жизни.

Более того, сейчас все чаще говорят о необходимости выделе-

ния еще нескольких факторов, приобретших большое значение. Это

в первую очередь информационный фактор, без которого немыс-

лимо современное производство, и, конечно, экологический фак-

тор, важность которого продиктована возросшим обратным влия-

нием производства на природу.

Следует обратить внимание, что ни в одной экономической кон-

цепции к экономическим ресурсам не отнесены деньги как тако-

вые, акции, облигации. Действительно, ни деньги, ни ценные бу-

маги не принимают непосредственного участия в создании какого-

либо продукта или услуги. Вместе с тем как в журналистике, так и

в повседневной жизни обыденным стало отождествление денег и

ценных бумаг с капиталом. Капитал же не менее традиционно ас-

310