Плотникова Т.Н. Национальная экономика. Учебное пособие

Подождите немного. Документ загружается.

а) определение соответствия проводимых валютных операций

действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и

разрешений;

б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной

валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной

валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;

в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным

операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Российской

Федерации.

В соответствии с Федеральным законом валютные операции между

резидентами, которыми, как правило, являются физические лица — граждане

Российской Федерации и юридические лица, созданные в соответствии с

законодательством Российской Федерации, в том числе полностью или

частично принадлежащие иностранным гражданам, и нерезидентами, к которым

относятся остальные участники этих операций, осуществляются без

ограничений. Это фактически означает свободную конвертируемость рубля по

текущим операциям.

Исключение составляют расчеты и переводы между резидентами и

нерезидентами при условии предоставления нерезидентам отсрочки платежа

на срок более трех лет и операций по вывозу капитала. При экспорте на

условиях отсрочки платежа машин и оборудования порядок осуществления

операций устанавливается Правительством Российской Федерации и

предусматривает резервирование суммы до 50% стоимости сделки до

исполнения нерезидентом своих, обязательств. Правительством также

устанавливается порядок расчетов и переводов при приобретении резидентами

у нерезидентов долей, вкладов, паев в имуществе юридических лиц, т.е.

операций по вывозу капитала. При осуществлении такого рода операций, а

также операций; связанных с предоставлением кредитов и займов Центральный

банк Российской Федерации может требовать использования специального

счета.

Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением

расчетов в магазинах беспошлинной торговли, между комиссионерами

(агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями),

операций по договорам транспортной экспедиции, а также валютных

операций между резидентами и российскими уполномоченными банками.

Все валютные операции резидентов осуществляются через

уполномоченные банки.

Уполномоченными банками являются кредитные организации,

созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и

имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской

Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной

валюте, а также действующие на территории Российской Федерации в

соответствии с лицензиями Центрального банка филиалы кредитных

организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных

государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами

в иностранной валюте.

Нерезиденты на территории Российской Федерации вправе открывать

банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте

Российской Федерации только в уполномоченных банках. Резиденты

открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках,

расположенных на территории иностранных государств, являющихся членами

Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы

разработки мер борьбы по отмыванию денег (ФАТФ).

Открытие счетов резидентов за пределами указанных государств

осуществляется в порядке, установленном Центральным банком Российской

Федерации, и может предусматривать предварительную регистрацию

открываемого счета. Введение ограничений на открытие счетов в странах, не

являющихся странами — членами ОЭСР или ФАТФ, направлено на борьбу с

«отмыванием» денег, получаемых незаконным путем, и уклонением от налогов.

Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об

открытии или закрытии счетов (вкладов) за рубежом.

После начала рыночных преобразований в России преобладающим стал

плавающий рыночный курс рубля. Следует отметить, что еще весной 1991 г., т.е.

во время существования СССР, параллельно с фиксированным курсом стал

использоваться рыночный курс. Он формировался на валютных аукционах.

С 1 января 1992 г. вместо действовавшего в России официального

коммерческого курса, который составлял 1,8 руб. за доллар США, были

введены рыночный курс Центробанка России, основанный на котировках

Московской межбанковской валютной биржи (ММВБ), и коммерческий курс,

применявшийся при обязательных продажах 40% валютной выручки

предприятиями-экспортерами.

С 1 июля 1992 г. были отмечены коммерческий курс рубля, а также

дифференцированные валютные коэффициенты пересчета импортной

стоимости товаров в иностранной валюте в рубли и введен единый плавающий

курс рубля, определявшийся на базе котировок ММВБ.

Внутренний валютный рынок, важнейшей составной частью которого

являются валютные биржи, служит механизмом обмена иностранной валюты,

полученной из-за рубежа за проданные товары и услуги, в виде доходов на

инвестиции, процентов по предоставленным займам и др., на национальную

валюту и, наоборот, обмена (покупки) иностранной валюты для импорта

товаров и услуг, оплаты доходов на инвестиции процентов по полученным

займам и кредитам, предоставление займов и кредитов и др.

Валютными биржами являются юридические лица, созданные в со-

ответствии с законодательством Российской Федерации, один из видов

деятельности которых — организация биржевых торгов иностранной валютой в

порядке и на условиях, установленных Центральным банком Российской

Федерации.

В настоящее время в России 8 валютных бирж. Большая часть операций

приходится на ММВБ. Курс рубля на биржах и курсы иностранных валют

устанавливаются в зависимости от спроса и предложения на них.

Купля-продажа иностранной валюты и чеков (вклю чая

дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной

валюте, в Российской Федерации производится, в том числе на валютных

биржах, только через уполномоченные банки.

Вследствие резкого ухудшения экономического положения в стране,

падения доходов от экспорта после введения рыночного курса в 1992 г. он

стал быстро падать. Лишь в середине 90-х гг. курс несколько

стабилизировался. В целях его дальнейшей стабилизации был введен валютный

коридор, в границах которого Центробанк стремился поддерживать курс рубля.

Однако в 1998 г. ситуация резко изменилась. Накопление огромной внут-

ренней (связанной в основном с государственными краткосрочными обяза-

тельствами – ГКО) и внешней задолженности в сочетании с падением мировых

цен на нефть и газ привело к финансовому кризису и дефолту, т.е. к отказу

государства от выплаты той задолженности, по которой наступили сроки пога-

шения, и процентов на остальную задолженность. В этих условиях вновь нача-

лось резкое падение курса рубля, которое действия Центробанка не могли пре-

дотвратить. Лишь после улучшения экономического положения, роста цен на

нефть, газ, металлы и соответственно доходов от экспорта курс рубля посте-

пенно начал расти.

Регулирование курса рубля, которое является важнейшим элементом

валютной политики, может быть направлено на его повышение или понижение.

В целях регулирования валютного курса Центральный банк Российской

Федерации осуществляет валютные интервенции, т.е. продает с целью

увеличения предложения валюты или покупает валюту для уменьшения ее

предложения, и другие меры.

Снижение валютного курса является фактором повышения конку-

рентоспособности отечественных товаров на внешних рынках, поскольку они

для иностранных покупателей относительно дешевеют, и сдерживания

импорта, так как иностранные товары при продаже на внутреннем рынке

становятся дороже. Повышение курса влияет на экспорт и импорт товаров в

противоположных направлениях, т.е. сдерживает экспорт и стимулирует

импорт.

Снижение курса валюты может быть весьма эффективным средством

ограничения импорта и выступать в качестве альтернативного способа его

сдерживания по отношению к таможенно-тарифному и нетарифному

регулированию. Даже в условиях высокой степени либерализации импортного

регулирования снижение курса рубля может существенно ограничивать

импорт.

Конкретным примером последствий резкого снижения курса рубля по

отношению к доллару является ситуация в России после дефолта 1998 г. За 2 – 3

месяца курс рубля снизился в четыре раза.

Эффект от снижения курса рубля в области сокращения импорта оказался

весьма существенным. Низкий курс рубля стал эффективным барьером для

иностранных товаров. Отечественные производители получили большую

возможность поставлять свои товары на внутренний рынок, что способствовало

росту производства во многих отраслях, в том числе в легкой и пищевой

промышленности. Этот эффект был достигнут, несмотря на то, что произошло

снижение реальных доходов населения, вызванное падением курса рубля

(реальные доходы населения даже в 2002 г. не вернулись к уровню 1997 г., т.е. до

финансового кризиса). Тем не менее резкое падение курса рубля оказало благо-

приятное влияние на производство.

Снижение курса рубля должно было способствовать росту экспорта.

Однако существенного роста экспорта за счет понижения курса рубля не

произошло, так как на сырьевой экспорт этот фактор не очень влияет, а

расширить несырьевой экспорт было невозможно, потому что нет

необходимых для этого товаров, хотя некоторые производители добились

определенных успехов на внешнем рынке.

При постепенном реальном повышении курса рубля (в 2002 г. не менее

чем на 25 %) вновь начался рост импорта, что уже отрицательно сказывается на

положении ряда отраслей.

Рост курса рубля связан не только с ростом валютных доходов России в

условиях повышения цен на нефть, газ, металлы, но и с политикой Центробанка

России. Политика Центробанка по некоторому повышению курса рубля

объясняется необходимостью выплаты внешних долгов, особенно в 2002 г. и

2003 г. Желательно, чтобы правительство покупало иностранную валюту для

расчетов с кредиторами по относительно низкому курсу. Однако Центробанк не

допускал слишком значительного повышения курса рубля, скупая часть валюты

в свои резервы. Существенный рост курса рубля весьма серьезно ударил бы по

позициям экспортеров. При нынешнем курсе рубля представители нефтяной и

газовой промышленности ставят вопрос о необходимости его снижения, что

позволило бы им за вырученную валюту получать большее количество рублей.

Но на это идти нецелесообразно, так как снижение курса рубля при

сохраняющейся сырьевой структуре экспорта не приведет к его росту, что

проявилось даже при четырехкратном снижении курса. А удорожание доллара

вызовет дополнительные расходы государственного бюджета на уплату долгов.

Кроме того, снижение курса рубля обесценивает российское имущество.

Задача политики в области регулирования курса рубля, состоит в

нахождении оптимального варианта, который не ущемлял бы интересы

экспортеров и способствовал решению проблемы долгов.

Другой задачей валютной политики является создание системы ре-

гулирования и контроля за движением валюты в страну и из страны. Поскольку

в России практически с начала рыночных преобразований существует

свободная конвертируемость рубля по текущим операциям, то режим

валютного регулирования был весьма либеральный.

В связи с принятием в 2003 г. Федерального закона «О валютном регулиро-

вании и валютном контроле» внесшего изменения и дополнения в Закон «О

валютном регулировании и валютном контроле», действовавший с октября 1992

г., был сделан еще один шаг в сторону его либерализации. В частности, был

существенно расширен перечень видов переводов неторгового характера,

которые относятся к текущим валютным операциям. Резиденты получили

право иметь счета в иностранной валюте, не являющейся свободно конверти-

руемой, что важно для российских компаний, выполняющих работы по дого-

ворам международного строительного подряда.

В целях поощрения экспорта машинотехнической продукции он выво-

дился из общей системы валютного контроля, и валютную выручку по такого

рода экспортным контрактам можно было возвращать не в срок до 90 дней, как

это требуется при экспорте всех остальных товаров, а не более чем через три года

(при строительных контрактах — не позднее чем через пять лет), что расширяло

возможность экспорта машинотехнической продукции на основе предос-

тавления кредита зарубежным покупателям.

Российские граждане получили право в течение календарного года приоб-

ретать ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, на сумму, не

превышающую 75 тыс. долл., поставив об этом в известность налоговый орган.

Внесены и некоторые другие поправки, либерализирующие валютный режим.

Новый закон 2003 г. о валютном регулировании и контроле пошел дальше

по пути либерализации валютных операций. Однако представителями крупного

бизнеса ставится вопрос о дальнейшей либерализации валютного

регулирования в России.

Но попытки доказательства того, что либерализация валютного ре-

гулирования будет способствовать росту экономики, неубедительны. Даже

тогда, когда на вывоз капитала требовалось разрешение ЦБ России, ежегодно,

преимущественно незаконно вывозились огромные суммы, которые по своей

величине сопоставимы с инвестициями в основной капитал во все отрасли

российской экономики. Легко представить, каким благом для России было бы

использование средств, уходящих за рубеж, для внутренних капиталовложений.

Их существенный рост послужил бы базой для устойчивого роста производства.

По своей величине ежегодная утечка капитала превышает также суммы, необхо-

димые России для оплаты внешнего долга.

Либерализация вывоза капитала в соответствии с законом 2003 г. уже

сказалась на увеличении оттока капитала из России, что ограничивает

возможности для роста внутренних капиталовложений. Отказ от обязательной

продажи валютной выручки может привести к оставлению экспортерами

значительной части полученной валюты в зарубежных банках, повлечет за

собой меньшее поступление валюты на валютный рынок России, к

сокращению, особенно в условиях ухудшения положения на мировых рынках,

золотовалютных резервов и снижению курса рубля. В результате расходы

бюджетных средств на покупку валюты для оплаты внешнего долга могут

существенно возрасти.

Даже снижение нормы валютной выручки с 75 до 50 % стало одной из

причин снижения курса рубля в конце 2001 – начале 2002 г. Тем не менее в

новом Законе «О валютном регулировании и валютном контроле» величина

обязательной продажи валютной выручки резидентов ограничена 30%.

Центральный банк может установить и другой размер обязательной продажи, но

не более 30 %, т.е. может быть установлен и меньший размер этой продажи

(сегодня он составляет 10 %). Обязательная продажа осуществляется по курсу

иностранных валют к рублю, складывающемуся на внутреннем валютном

рынке.

Составная часть валютного регулирования – валютный контроль, который

призван обеспечить выполнение всеми участниками валютных операций

требований валютного законодательства и обязательных нормативных

документов.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется

Правительством

Российской Федерации, органами валютного контроля и агентами

валютного контроля в соответствии с законодательством Российской

Федерации.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются:

Центральный банк Российской Федерации, федеральные органы

исполнительной власти в пределах компетенции, установленной

федеральными законами, а также федеральный орган исполнительной власти,

уполномоченный Правительством Российской Федерации.

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки,

подотчетные

Центральному банку Российской Федерации, а также организации,

подотчетные федеральным органам исполнительной власти, в соответствии с

законодательством Российской Федерации.

Контроль за совершением валютных операций кредитными

организациями и валютными биржами осуществляет Центральный банк

Российской Федерации.

Контроль за совершением валютных операций резидентами и

нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или

валютными биржами, осуществляют в пределах своей компетенции

федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами

валютного контроля, и агенты валютного контроля.

Правительство Российской Федерации обеспечивает разграничение

функций и взаимодействие федеральных органов исполнительной власти в

области валютного контроля, а также их взаимодействие с Центральным

банком Российской Федерации.

Центральный банк Российской Федерации осуществляет

взаимодействие с другими органами валютного контроля в пределах их

компетенции и обеспечивает взаимодействие с ними уполномоченных

банков как агентов валютного контроля.

Органы и агенты валютного контроля имеют право проводить проверки

соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства и актов

органов валютного регулирования, а также запрашивать и получать документы

и информацию, связанную с проведением валютных операций и открытием и

ведением счетов.

Органы валютного контроля имеют право выдавать предписания об

устранении выявленных нарушений и применять установленные

законодательством Российской Федерации меры ответственности за нарушение

валютного законодательства и актов органов валютного регулирования.

В целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям

Центральный банк Российской Федерации может устанавливать единые

правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки,

который должен содержать сведения, необходимые для обеспечения учета и

отчетности по валютным операциям между резидентами и нерезидентами.

Паспорт сделки может использоваться для валютного контроля.

Таким образом, несмотря на высокую степень либерализации валютных

операций, в руках государства остаются важные рычаги валютного

регулирования.

Результаты внешнеэкономической деятельности страны находят отражение

в ее платежном балансе. В последние годы Россия имеет позитивный платежный

баланс, и, прежде всего по текущим операциям. Он складывается таким главным

образом за счет огромного положительного сальдо по торговле товарами в

условиях высоких мировых цен на нефть, газ и другие виды сырья. Баланс

операций с капиталом и финансовыми инструментами — отрицательный. Это

свидетельствует о том, что из страны капитала вывозится больше, чем ввозится.

Положительное сальдо платежного баланса позволяет накапливать золо-

товалютные резервы страны, которые достигали в 2004 г. почти 100 млрд. долл.,

т.е. значительно превысили импорт вместе с суммами, необходимыми для рас-

четов по внешней задолженности. По мнению многих экономистов, величина зо-

лотовалютных резервов завышена, и эти суммы используются неэффективно.

В целях эффективного использования валютных поступлений и воздействия

на экспорт и импорт страны проводится валютное регулирование, которое

осуществляется путем установления порядка валютных операций, регулирова-

ния валютного курса и введения ограничений на некоторые виды валютных

операций. В соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и

валютном контроле» валютные операции между резидентами и нерезидентами, за

исключением операций, связанных с движением капитала, осуществляются без

ограничений. Все валютные операции резидентов проводятся через

уполномоченные банки. Нерезиденты вправе открывать банковские счета в

иностранной валюте и рублях также только в уполномоченных банках.

В настоящее время в России действует рыночный валютный курс, который

складывается в процессе купли-продажи валюты на валютных биржах. Целью

регулирования валютного курса является воздействие на внешнеэкономическую

деятельность. Снижение валютного курса в принципе способствует экспорту и

сдерживает импорт. Снижение курса рубля, как это показали события 1998 г.,

оказалось более эффективным средством ограничения импорта, чем

таможенно-тарифное и нетарифное регулирование, и дало толчок развитию

отечественного производства. Но понижение курса рубля практически не

оказало влияния на экспорт.

Принятие нового Закона «О валютном регулировании и валютном кон-

троле» в 2003 г. стало новым шагом в направлении либерализации валютной

деятельности, хотя некоторые ограничения по операциям, связанным с дви-

жением капитала, остались. Снижен размер обязательной продажи валютной

выручки — максимум до 30%. Но идти дальше в сторону либерализации не

своевременно, так как в случаях ухудшения внешнеэкономической конъюнк-

туры это может тяжело отразиться на экономическом положении страны.

В целях обеспечения соблюдения валютного законодательства осущест-

вляется валютный контроль. В случае обнаружения органами и агентами ва-

лютного контроля его нарушений правовых норм принимаются меры, преду-

смотренные законодательством Российской Федерации.

С 1992 г. Россия стала членом МВФ, МБРР и других финансовых орга-

низаций. Она получила возможность взять большие кредиты, но они не оказали

положительного влияния на экономику, а покрытие их легло тяжелым бременем

на государственный бюджет. К тому же эти организации, особенно МВФ,

подталкивают Россию на реформы, в том числе в сфере валютной политики, к

которым она не готова.

Международный валютный фонд (МВФ), равно как и МБРР, был

создан в 1944 году в Бреттон-Вудсе (США) и является

межправительственной валютно-кредитной организацией содействия

развитию международной торговли и сотрудничества в валютной сфере.

Имеет статус специализированного учреждения ООН. В настоящее время

членами МВФ являются более 180 государств.

В задачи МВФ входит:

• содействие развитию международной торговли;

• выработка правил регулирования валютных курсов и контроль за их

соблюдением;

• содействие обратимости национальных валют, устранение валютных

ограничений;

• поддержание устойчивости валютных паритетов;

• предоставление государствам-членам кредитов для выравнивания их

платежных балансов при валютных затруднениях.

Средства МВФ формируются за счет взносов членов в соответствии с

установленной квотой, величина каждой из которых зависит от уровня

экономического развития той или иной страны и ее роли в мировой

экономике и международной торговле. Для выравнивания платежных

балансов государств- членов МВФ предоставляет кредиты не в национальной

валюте каждой страны, как МБРР, а в иностранной. Сами кредитные

операции осуществляются исключительно с официальными органами стран-

членов МВФ: казначействами, центральными банками, валютными

стабилизационными фондами.

Из 24 исполнительных директоров МВФ 7 назначаются странами,

располагающими наибольшими квотами (Великобритания, Китай, Франция,

ФРГ, Саудовская Аравия, США, Япония). Остальные исполнительные

директора избираются управляющими от других стран с соблюдением

принципов регионального представительства. Штаб-квартира МВФ

расположена в Вашингтоне, отделения фонда также находятся во Франции и

Швейцарии.

Цели Международного Валютного Фонда:

1. Способствовать развитию международного сотрудничества в

валютно-финансовой сфере в рамках постоянного учреждения,

обеспечивающего механизм для консультаций и совместной работы над

международными валютно-финансовыми проблемами.

2. Способствовать процессу расширения и сбалансированного роста

международной торговли и за счет этого добиваться достижения и

поддержания высокого уровня занятости и реальных доходов, а также

развития производственных ресурсов всех государств-членов, рассматривая

эти действия как первоочередные задачи экономической политики.

3. Содействовать стабильности валют, поддерживать упорядоченный

валютный режим среди государств-членов и избегать использования

девальвации валют в целях получения преимущества в конкуренции.

4. Оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по

текущим операциям между государствами-членами, а также в устранении

валютных ограничений, препятствующих росту мировой торговли.

5. За счет временного предоставления общих ресурсов Фонда

государствам-членам при соблюдении адекватных гарантий создавать у них

состояние уверенности, обеспечивая тем самым возможность исправления

диспропорций в их платежных балансах без использования мер, которые

могут нанести ущерб благосостоянию на национальном или международном

уровне.

Вопросы для самопроверки и самостоятельной работы

1. Причины различия хозяйственного механизма национальных

экономик в зависимости от уровня производительных сил и места,

занимаемого на мировых рынках.

2. Направление хозяйственного развития бывших социалистических

стран и трудности России при переходе к рынку.

3. Догоняющая модель развития, её пределы и возможности

использования в России.

4. Опасности использования олигархической модели развития.

5. Различия между либеральной рыночной моделью и регулируемой

рыночной экономикой.

6. Степень готовности различных типов национальных экономик к

нарастанию глобализации.

7. Что такое смешанное общество?

8. В чём заключаются сложности и возможности становления в России

общества смешанного типа?

9. В чём отличие национального подхода к экономическим проблемам

от:

– классового;

– националистического;

– «государственного»;

– «общественного»;

– индивидуалистического?

10. Назовите, что является общим и что – принципиально отличным во

взглядах А. Смита – с одной стороны, Н. Мордвинова и А. Шторха – с другой

стороны.

11. Можно ли А. Чупрова считать представителем немецкой

исторической школы в России? Аргументируйте свой ответ.

12. В чём принципиальный вклад Н. Кондратьева и А. Чаянова в мировую

социально-экономическую мысль?

13. Можно ли В. Ленина считать представителем российской

национальной школы экономической мысли?

14. Сформулируйте основные принципы определения национального

богатства в традиционном и расширенном понимании.

15. Что характерно для процесса накопления национального богатства в

России в начале ХХІ в.?

16. Как можно охарактеризовать экономику знаний?

17. Каковы особенности перехода к науке знаний?

18. Каков уровень развития науки и высоких технологий в России?

19. Проблемы развития научно-технического потенциала в период

трансформации экономической системы.

20. В чём заключается проблема преемственности знаний?

21. Каковы особенности организации отечественной науки?

22. Какие отрасли и производства называются наукоёмкими, какие

технологии называются высокими?

23. Цели и задачи научно-технической политики.

24. Каковы основные направления сохранения потенциала науки и

высоких технологий в России?

25. В чём плюсы и минусы большой территории для развития хозяйства?

26. Какие следствия холодных зим в наибольшей степени затрудняют

развитие промышленности, сельского хозяйства, транспорта, жилищно-

коммунального хозяйства?

27. Где в России наиболее комфортные условия для проживания? А какие

районы России лично вам больше всего нравятся по природным условиям? Где

вам хотелось бы жить?

28. В чём причины падения рождаемости в России во второй половине

ХХ в.?

29. Как менялся характер миграционного обмена России с бывшими

союзными республиками СССР (государствами ближнего зарубежья) в

советский и постсоветский периоды?

30. Какие изменения произошли в направлениях внутренних миграций

населения России (между районами страны)?

31. Какие районы России наиболее урбанизированы? А в каких

преобладает сельское население?

32. Назовите уровни реализации региональной политики.