Михайловська І.М., Ларіонова К.Л. Гроші та кредит

Подождите немного. Документ загружается.

ТЕМА 10 Центральні банки 343

Характерними ознаками тактичних цілей є короткостроковість,

реалізація їх оперативними заходами суто центрального банку, багато-

аспектність, єдність та певна суперечливість. Ці особливості істотно

ускладнюють вибір та механізми реалізації тактичних цілей. Якщо зміна

маси грошей впливає на зміну сукупного попиту і зачіпає всю

макроекономіку, то зміни процентної ставки та валютного курсу можуть

впливати не тільки на сукупний попит, а й на інтереси певних груп

економічних суб'єктів і зумовлювати структурні зміни в економіці. Тому

успіх розв'язання багатьох регулятивних завдань залежить від пра-

вильного поєднання вказаних тактичних цілей: змінами процентної ставки

чи валютного курсу можна локалізувати інфляційний ефект від зростання

маси грошей в обігу.

Залежно від економічних перемінних та пов'язаних з ними тактичних

цілей визначають методи монетарної політики. Вибір методів та

інструментів монетарної політики є прерогативою центрального банку.

У цьому полягає одна з важливих відмінностей тактичних цілей від

проміжних і стратегічних цілей.

? Питання для роздуму, самоперевірки, повторення

1. Проаналізуйте поетапний шлях розвитку центральних банків.

2. Охарактеризуйте базові функції центрального банку.

3. У чому полягають спільні та відмінні риси центрального та

комерційного банків.

4. Поясніть роль незалежного статусу центрального банку під час

реалізації грошово-кредитної політики.

5. Охарактеризуйте процес створення Національного банку України.

6. Проаналізуйте функції НБУ як "банку банків" та "банку уряду".

7. У чому полягають особливості організаційної структури НБУ?

8. Окресліть права та обов'язки Правління НБУ.

9. Які повноваження має Рада НБУ?

10. З якою метою НБУ проводить грошово-кредитне регулювання.

11. Охарактеризуйте інструменти грошово-кредитної політики.

12. Яким чином використовуються грошово-кредитні інструменти за

експансійної політики НБУ.

13. Які наслідки грошових рестрикцій для економіки країни.

14. Поясніть суть, цілі та наслідки політики облікової ставки НБУ.

15. Які особливості операцій з цінними паперами, що їх проводить НБУ.

346 ГРОШІ ТА КРЕДИТ

??? Тестові питання для контролю знань студентів

1. Закріплення за центральним банком з моменту його створення

монопольного права випуску грошей у країні притаманно:

а) еволюційному шляху створення центрального банку;

б) директивному шляху створення центрального банку;

в) раціоналістичному шляху створення центрального банку.

2. Що з нижчезазначеного не належить до базових функцій цен-

трального банку?

а) емісія готівки;

б) залучення тимчасово вільних коштів населення на депозити;

в) кредитування фізичних та юридичних осіб;

г) розробка грошово-кредитної політики;

д) банк банків, банкір уряду;

є) розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб.

3. Поясніть зміст функції "банк банків":

а) здійснення кредитно-розрахункового обслуговування усіх інших банківських

установ країни;

б) встановлення цін на товари, роботи та послуги, що реалізуються в країні;

в) забезпечення стабільності грошової одиниці країни.

4. Якими методами може здійснюватись рефінансування комерційних

банків?

а) тендерний;

б) прямий;

в) трансфертний.

5. Що з нижченаведеного не належить до виконання центральним

банком функції "банк уряду":

а) організація кредитно-розрахункового обслуговування урядових структур;

б) обслуговування державного боргу;

в) емісія грошових коштів на покриття дефіциту бюджету;

г) зберігання золотовалютних резервів країни.

6. Основним об'єктом грошово-кредитного регулювання з боку

центрального банку виступає;

а) кредитна діяльність комерційних банків;

б) фондові операції комерційних структур;

в) маркетингова стратегія банківської системи.

ТЕМА 10. Центральні банки 34?

7. За характером власності центральні банки можна поділити на:

а) державні, акціонерні, змішані;

б) комерційні, державні,

в) кооперативні, акціонерні

8. У чому знаходить своє вираження економічна самостійність

центрального банку?

а) у фінансуванні державних витрат;

б) у вільному виборі інструментів грошово-кредитної політики;

в) у підтриманні стабільності грошової одиниці країни.

9. Який орган НБУ має право відкладального вета?

а) Правління НБУ;

б) Рада НБУ;

в) Департамент грошового обігу

10. Яким чином формується склад Правління НБУ?

а) склад Правління НБУ затверджується Радою НБУ за поданням Голови НБУ;

б) склад Правління НБУ затверджується Кабінетом Міністрів за поданням Голови

НБУ;

в) склад Правління НБУ затверджуєгпься Верховною Радою за поданням

Президента

11. Що з наведеного не належить до інструментів грошово-кредитної

політики?

а) визначення норм обоє 'язкових резервів для комерційних банків;

б) політика облікової ставки;

в) операціїкупівлі-продажу корпоративних цінних паперів;

г) визначення норм комісійних платежів за касове обслуговування клієнтів;

д) рефінансування комерційних банків.

12. Рестрикційна політика центрального банку призводить до:

а) підвищення норми обоє 'язкових резервів комерційних банків,

б) зменшення грошової маси в обороті;

в) розширення ліній рефінансування комерційних банків;

г) зниження рівня процентних ставок за вкладами населення;

д) зменшення облікової ставки НБУ;

є) підвищення рівня кредитних ставок.

13. Експансійна політика центрального банку призводить до:

а) підвищення норми обоє 'язкових резервів комерційних банків;

б) зменшення грошової маси в обороті;

348 ГРОШІ ТА КРЕДИТ

в) розширення ліній рефінансування комерційних банків;

г) зниження рівня процентних ставок за вкладами населення:

д) зменшення облікової ставки НБУ;

є) підвищення рівня кредитних ставок;

є) збільшення обсягу грошової маси в країн.

14. Які ціні папери є об'єктом купівлі-продажу в операціях НБУ на

відкритому ринку?

а) акції корпорацій;

б) векселі фізичних осіб;

в) облігації внутрішньої державної позики.

Література

1. Закон України "Про Національний банк України "//Законодавчі та нормативні

акти з банківської діяльності. - 2002. -№ 5.

2. Адамик Б.П. Національний банк і грошово-кредитна політика: Навчальний

посібник. - Тернопіль: Карт-бланш, 2002. -278с.

3. Банківська справа. Навчальний посібник/Заред. проф. P.I. Тиркало - Тернопіль:

Карт-бланш, 2001. -314 с. (Серія "Банки і біржі").

4. Гроші та кредит: Підручник/М І. Савлук, А. М. Мороз, М. Ф. Пуховкіна та ін. /За

заг. ред. M.I. Савлука. - К.: КНЕУ, 2001. - 602 с.

5. Дзюблюк О. В. Організація грошово-кредитних відносин суспільства в умовах

ринкового регулювання економіки. - К.: Поліграф, книга, 2000. -512 с - Біблюгр.: с

460-471.

6. Любунь Б.П., Любунь B.C., Іванець І.В. Національний банк України: Основні

функції, грошово-кредитна політика, регулювання банківської діяльності: Навчальний

посібник. -К: Центр навчальної літератури, 2004. —351 с

349

ТЕМА 11

КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ

План (логіка) викладу і засвоєння матеріалу:

11.1. Поняття, функції, типи та правова основа діяльності

комерційних банків в Україні.

11.2. Загальна характеристика операцій банку. Пасивні та

активні операції комерційних банків.

11.3. Показники ефективності діяльності банків і механізм її

забезпечення.

11.4. Тенденції розвитку банківського ринку України.

Ключові слова та терміни

• комерційний банк

• унітарні банки

• колективні банки

• універсальні банки

• спеціалізовані банки

• статутний фонд

• базові продукти комерційних

банків

• пасивні операції комерційних

банків

• активні операції' комерційних

банків

• обов'язкові економічні

нормативи

• основні показники для

оцінювання прибутковості

комерційних банків

• стратегія отримання

максимального прибутку

• стратегія мінімального ризику

11.1. Поняття, функції, типи та правова основа діяльності

комерційних банків в Україні

Банківська система України сформувалася у 1991 р. і складається з

двох рівнів (структура фінансово-кредитної системи, в тому числі

банківської системи, наведена у темі 9, питання 9.2). Основною ланкою

банківської система України є комерційні банки, які здійснюють грошово-

кредитне обслуговування всіх ланок ринкової інфраструктури. Відповідно

до цього ряд науковців [7,8,9,15,16,17] визначають такі завдання та

функції банків.

350 ГРОШІ ТА КРЕДИТ

Таблиця 11.1

Основні завдання та функції комерційних банків

Завдання

Функції

- забезпечення безперервності й адекватності грошового

обігу;

- здійснення контролю на макро- та мікроекономічному

рівнях;

- проведення заходів щодо стабілізації національної

грошової одиниці;

- сприяння підвищенню ефективності економіки України в

цілому та виробничої сфери зокрема тощо.

- посередництво у перерозподілі вільних грошових

ресурсів;

- мобілізація грошових ресурсів та вкладів від клієнтів;

- надання клієнтам позичок і створення нових платіжних

засобів;

- здійснення розрахунків між клієнтами.

Комерційні банки можна класифікувати за різними критеріями:

формою власності, розміром капіталу, філійною мережею, діапазоном

операцій та іншими.

Узагальнюючи існуючі класифікації комерційних банків за різними

ознаками [7,8,9,15,16] пропонуємо таку класифікацію (табл. 11.2).

На вітчизняному ринку кредитування житла з'явився перший в Україні

спеціалізований банк - ЗАТ "Міжнародний іпотечний банк". Його

засновником став фонд Western NIS Enterprise Fund (приватна

американська корпорація, яка оперує 150 мільйонами доларів, що

належать уряду США) [12, с. 23].

На відміну від інших банків, МІБ надаватиме суто іпотечні кредити

на придбання житла і кредити під заставу нерухомості, на ремонт і

поліпшення житла.

У 2005 році банк працюватиме лише в київському регіоні, іпотечний

потенціал якого він оцінив в один мільярд доларів. У майбутньому

планується створення мережі філіалів. Концепція обслуговування клієнтів

у МІБу - об'єднання в одному приміщення всіх учасників процесу

кредитування житла: банку, нотаріуса, страхової компанії, рієлтера.

Основні умови кредитування: термін - 10-15 років, ставка-від 13,5%

річних. Ці складові діяльності МІБу багато в чому такі, як у багатьох

інших українських банків, котрі займаються кредитуванням житла. Але

є в МІБу і конкурентні переваги, суть яких - у новітніх західних кредитних

технологіях і технологіях обслуговування клієнтів, які раніше в Україні

не використовувались. Одна з таких переваг - сек'юритизація іпотечного

ТЕМА 11. Комерційні банки

351

Класифікація комерційних банків

Таблиця 11.2.

Ознака

І. За формою

власності

II.

За

розміром

активів

III.

За

наявністю

філій

IV. Залежно

від діапазону

операцій

Вид комерційного банку

• унітарні - мають одного власника в особі держави чи

приватної особи. В Україні функціонують два унітарні

комерційні банки з державною формою власності:

Ощадбанк та Ексімбанк (статутні фонди цих банків

створені за рахунок бюджетних коштів і коштів

бюджетних установ);

• колективні - це банки з колективною формою власності,

тому що частка капіталу кожного із засновників

законодавчо обмежена 35 % статутного фонду банку,

тобто кількість засновників банку не може бути меншою

трьох юридичних чи фізичних осіб. Банки з колективною

формою власності можуть бути:

- акціонерними товариствами відритого чи закритого

типу (становлять 84% загальної кількості банків

України);

- товариства з обмеженою відповідальністю (пайові

банки).

• малі активи;

• середні активи - понад 10 млн. грн.;

• великі активи - понад 1 млрд. грн. (до них належать:

Промінвестбанк, АКБ "Укрсоцбанк", ПриватБанк, банк

"Аваль", Ощадбанк, "Надра" та інші).

• багатофілійні - нараховують від 500 до 20000 одиниць

філій (до них належать Ощадбанк, АКБ "Укрсоцбанк",

"Аваль" та інші);

• малофілійні;

• безфілійні.

• універсальні банки - виконують широкий спектр

операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам.

В Україні більшість комерційних банків можна вважати

універсальними;

• спеціалізовані банки:

- з галузевою спеціалізацією - обслуговують переважно

юридичних та фізичних осіб у межах певної галузі

господарства. Представниками є Промінвестбанк,

Енергобанк, банк "Надра" та інші;

- з функціональною спеціалізацією - комерційні банки

виконують вузьке коло спеціалізованих операцій. Це

інвестиційні, інноваційні, ощадні, іпотечні та інші банки.

352

ГРОШІ ТА КРЕДИТ

портфеля, тобто випуск цінних паперів, забезпечених іпотекою, і їх продаж

спеціалізованій установі другого рівня (іпотечній компанії) з метою

рефінансування своїх кредитних операцій. Така операція дасть змогу

банку не чекати погашення довгострокових кредитів, а залучити ресурси

для надання нових. Для клієнтів результатом сек'юритизації буде

зниження ціни кредитних ресурсів.

Варто відзначити і те, що, окрім капіталу, інвестованого фондом

Western NIS Enterprise Fund, Міжнародний іпотечний банк уклав угоду

з Американською корпорацією з підтримки зарубіжних інвестицій (ОРІС)

на отримання кредиту в розмірі 30 мільйонів доларів США. Це, до речі,

перший кредит, наданий ОРІС українській компанії.

Розглянемо правову основу діяльності комерційних банків. Головними

джерелами регламентації роботи банків є Закон України "Про банки і

банківську діяльність" [1], "Про Національний банк України"[2],"Про

заставу"[3], "Про лізинг"[4], "Про фінансові послуги та державне

регулювання ринків фінансових послуг"[5] та інші.

Основні інструменти правового впливу на діяльність комерційних

банків представлені в таблиці 11.3.

Статутний Фонд новостворюваного комерційного банку формується

тільки за рахунок власних коштів засновників у грошовій формі, що

виключає можливість використовувати розподільний механізм для

залучення бюджетних і кредитних ресурсів у банківську власність.

Розмір статутного фонду визначається засновниками банку, але не може

Таблиця 11.3.

Інструменти правового впливу на діяльність комерційних банків

Зовнішні інструменти впливу

Внутрішні інструменти впливу

1. Вплив уряду і Верховної Ради України:

- загальноекономічна законодавча

база (закони, директиви, постанови);

- банківська законодавча база

(закони, директиви, постанови),

2. Вплив Національного банку України:

- рекомендації;

- положення;

- інструкції;

1. Статут

2 Правила

3 Накази

4. Інструкції

5. Листи-розпорядження

ТЕМА 11 Комерційні банки 353

бути меншим за нормативні вимоги НБУ. Ці вимоги спрямовані на те,

щоб забезпечити певний рівень надійності банку і його спроможності

відповідати за своїми зобов'язаннями. Мінімальний розмір статутного

капіталу на момент реєстрації банку не може бути меншим:

• для місцевих кооперативних банків -1 млн. евро;

• для комерційних банків, які проводять свою діяльність на території

однієї області, - 3 млн. евро;

• для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї України,

- 5 млн. евро.

Перерахування розміру статутного капіталу у гривні здійснюється за

офіційним курсом гривні щодо іноземних валют, установленим НБУ на

день укладення установчого договору.

Для реєстрації орган управління комерційного банку подає до

регіонального управління (РУ) НБУ пакет необхідних документів. Але

до цього необхідно зібрати певну суму грошей і акумулювати її на

тимчасовому рахунку в НБУ. Ця сума випливає з установчого договору,

але не може бути меншою від мінімальних вимог НБУ. РУ НБУ

розглядає пакет реєстраційних документів про створення комерційного

банку і з відповідним висновком передає його в центральний апарат

НБУ, де вони розглядаються відповідними структурними підрозділами.

Остаточне рішення про можливість створення комерційного банку з

національним капіталом приймає комісія з питань нагляду і регулювання

діяльності банків, а банку за участі іноземного капіталу - Правління

НБУ.

Організація комерційного банку, крім реєстрації, передбачає ліцен-

зування банківської діяльності. Воно полягає в наданні офіційного дозволу

на здійснення певних банківських операцій. Цей дозвіл видає НБУ.

Ліцензування здійснюється з метою допущення на ринок банківських

послуг України комерційних банків, умови діяльності яких відповідають

установленим НБУ обов'язковим вимогам і не загрожують інтересам

їхніх клієнтів. При ліцензуванні враховується обсяг капіталу банку, його

фінансовий стан, дотримання економічних нормативів регулювання

банківської діяльності, професійна придатність керівників, висновки

незалежного аудиту, термін діяльності банку на фінансовому ринку. НБУ

видає банкам ліцензії на здійснення низки операцій з готівкою,

розрахункових, активних, пасивних, операцій з валютними цінностями

та

ін.

Організаційна структура та управління комерційним банком визна-

чається функціональними підрозділами і службами та керівними

354 ГРОШІ ТА КРЕДИТ

органами. Вищим органом управління банку є загальні збори акціонерів

(учасників), які вирішують стратегічні завдання в його діяльності. Вищий

орган банку реалізує свої завдання та функції безпосередньо через

виконавчі та контрольні органи, які повністю йому підзвітні. Виконавчим

органом акціонерного банку є правління, а пайового -дирекція. Роботою

правління керує голова, а дирекції - генеральний директор, які обираються

чи призначаються згідно зі статутом банку. Контроль за діяльністю

правління (дирекції) банку здійснює ревізійна комісія, склад якої

затверджується загальними зборами акціонерів (учасників). За рішенням

зборів акціонерів (учасників) створюється спостережний орган з метою

загального керівництва роботою банку і контролю за роботою правління

та ревізійної комісії.

Таким органом є спостережна рада, яка захищає інтереси акціонерів

у перерві між проведенням загальних зборів. Рада вирішує стратегічні

завдання управління та розвитку банку.

Організаційна структура комерційного банку включає функціональні

служби та підрозділи, кожен з яких виконує певні операції і має свої права

та обов'язки. Основним критерієм організаційної побудови банку є

економічний зміст та обсяг операцій, які він виконує. Департаменти,

управління, відділи формуються відповідно до класифікації окремих

банківських операцій або їхніх груп за функціональним призначенням.

Тому їх кількість і конкретна назва у різних комерційних банків можуть

бути неоднаковими. Великі банки мають певну мережу філій та відділень

і територіальні органи управління ними (дирекції). В Україні до банків,

які в центральному апараті мають відповідні функціональні департа-

менти, широку мережу відділень і територіальні дирекції, належать

Промінвестбанк, банк "Аваль", Ощадбанк, Укрсоцбанк та деякі інші.

11.2. Загальна характеристика операцій банку.

Пасивні та активні операції комерційних банків

Незалежно від форми власності, величини капіталу та спеціалізації

головною метою комерційних банків є оперативне отримання їх

засновниками і клієнтами широкого асортименту банківських послуг.

У таблиці 11.4 подано перелік основних базових продуктів комерційних

банків.