Курсовая работа - Производственные возможности и производственная мощность предприятия
Подождите немного. Документ загружается.
Распределение рабочих по разрядам и сменам Таблица 2.3
наименование
профессии
численность
по разрядам
по
сменам
средний
разряд
средний
тарифный
коэффициент
I II III IV V VI I II
1 1,09 1,21 1,32 1,5 1,72
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Основные
рабочие 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
1.1резчик 7 6 1 3 2 1 6 4 3 3,4 1,26
1.2 Токарь 18 6 2 6 7 2 1 9 9 3,7 1,30
1.3 Сверловщик 5 6 1 2 2 6 6 3 2 3,2 1,23
1.4 Расточник 4 6 6 6 2 1 1 2 2 4,7 1,46
1.5 Фрезеровщик 13 6 1 5 5 2 6 7 6 3,6 1,29
1.6 Зуборезчик 9 6 6 6 4 3 2 5 4 4,7 1,46
1.7Шлифовщик 8 6 1 2 3 1 1 4 4 3,8 1,33
1.8 Сборщик 11 6 1 6 4 6 6 6 5 3,2 1,23
Итого 75 6 7 24 29 10 5 40 35 3,7 1,31
2
Вспомогательные
рабочие 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
2.1 Слесари по
ремонту
оборудования 6 6 1 2 2 1 6 4 2 3,5 1,27
2.2 наладчик
оборудования 8 6 6 4 2 1 1 5 3 3,8 1,33
2.3 Электрики 2 6 6 6 2 6 6 1 1 4,0 1,32
2.4 Крановщики 2 6 6 6 2 6 6 1 1 4,0 1,32
2.5 Стропальщик 2 6 6 1 1 6 6 1 1 3,5 1,26
2.6 Контролер 2 6 6 6 2 6 6 1 1 4,0 1,32
2.7
Распределитель
работ 1 6 6 6 1 6 6 1 6 4,0 1,32
Итого 23 6 1 7 12 2 1 14 9 3,7 1,30
Всего по цеху 98 6 8 31 41 12 6 54 44 3,7 1,31
Вспомогательные рабочие в машиностроении составляют 25 - 30% от
общей численности основных рабочих. Для данного предприятия численность
вспомогательных рабочих составляет 30%:
К
р вспом
=75
*
30% =23, чел
К вспомогательным рабочим относятся:
слесари по ремонту оборудования, наладчики по ремонту оборудования,
электрики, крановщики, стропальщики, контролеры, распределители работ.
Для определения квалификации рабочих составляется таблица 2.3:
Для расчета среднего разряда рабочих используется формула:
Средний разряд = (численность
*
разряд)/общая численность (2.11)
23
Ср. разр. резчика=(1
*
2+3
*
3+2
*
4+1
*
5)/ 7=3,4
Ср. разр. ток.=(2
*
2+6
*
3+7
*
4+2
*
5+1*6)/ 18=3,0
Ср. разр. сверл. = (1
*
2+2
*
3+2*4)/5=3,2
Ср. разр. раст. =(2
*
4+1
*
5+1*6)/4=4,7
Ср. разр. фрез. =(1
*
2+5
*
3+5
*
4+2
*
5)/13=3,6
Ср. разр. зуб. =(4
*
4+3
*
5+2*6)/9=4,7
Ср. разр. шлиф. =(1
*
2+2
*
3+3
*
4+1
*
5+1*6)/8=3,8
Ср. разр. сборщика =(1
*
2+6
*
3+4
*
4)/11=3,2
Ср. разр. общ.=(7
*
2+24
*
3+29
*
4+10
*
5+5
*
6)/75=3,7
Рассчитаем средний тарифный коэффициент
К рез.=( 1
*
1,09+3
*
1,21+2
*
1,32+1
*
1,5)/7=1,26
К ток = (2
*
1,09+6
*
1, 21+7*1,32+2
*
1,5+1
*
1,72)/18=1,30
К сверл=(1
*
1,09+2*1,21+2
*
1,32)/5=1,23
К раст=(2
*
1,32+1
*
1,5+1*1,72)/4=1,46
К фрез=(1
*
1,09+5
*
1,21+5
*
1,32+2
*
1,5)/13=1,28
К зуб=(4
*
1,32+3
*
1,5+2*1,72)/9=1,46
К шлиф=(1
*
1,09+2
*
1,21+3*1,32+1
*
1,5+1
*
1,72)/8=1,33
К сбор=(1
*
1,09+6
*
1,21+4
*
1,32)/11=1,23
К общ=(7
*
1,09+24
*
1,21+29
*
1,32+10
*
1,5+5
*
1,72)/75=1,31
Рассчитаем средний разряд вспомогательных рабочих:
Ср. разр. слесаря=(1*2+2*3+2*4+1*5)/6=3,5
Ср. разр. наладчика оборуд.=(4*3+2*4+1*5+1
*
6)/8=3,8
Ср. разр. электр.=2
*
4/2=4,0
Ср. разр. крановщ=2*4/2=4,0
Ср. разр. строп=(1
*
3+1
*
4)/2=3,5
Ср. разр. контр=2*4/2=4,0
Ср. разр. распр. раб.=1*4/1=4,0
Ср. разр. общ=(1*2+7*3+12*4+2*5+1*6)/23=3,7
Рассчитаем средний тарифный коэффициент вспомогательных рабочих:
К слес.=(1*1,09+2*1,21+2*1,32+1*1,50)/6=1,27
24
К наладч.оборуд=(4*1,21+2*1,32+1*1,50+1*1,72)/8=1,33
К электр=2*1,32/2=1,32
К крановщ =2*1,32/2=1,32
К строп=(1*1,21+1*1,32)/2=1,26
К контр=2*1,32/2=1,32
К распр раб=1*1,32/1=1,32
К общ=(1*1,09+7*1,21+2*1,32+2*1,50+1*1,72)/23=1,30
Ср. разр. всего по цеху=(8*2+31*3+41*4+12*5+6*6)/98=3,7
Средний тарифный коэффициент по цеху =
=(8*1,09+31*1,21+41*1,32+12*1,50+6*1,72)/98=1,31
Численность ИТР составляет 5 -7 % от общей численности рабочих. В
данной курсовой работе принимаем 5 %.
Численность ИТР = 98
*
0,07 =6,86
Принимаем 7 человек.
Численность служащих составляет 5% от численности рабочих
Численность служащих = 98
*
0,05=4,9
Принимаем 5 человек.
Численность МОП ( младший обслуживающий персонал ) составляет 2%
от общей численности работающих:
Численность МОП= (98+7+5)*2%=2,26
Принимаем 3 человека.
Структуру работников предприятия отразим в таблице 2.4
Структура работников предприятия Таблица 2.4
Категория работающих Численность, чел
По сменам В процентах к
общей
численностиI II
1 Основные 75 40 35 66,37
2 Вспомогательные 23 14 9 20,35
3 ИТР 7 6 1 6,19
4 Служащие 5 5 \ 4,42
5 МОП 3 2 1 2,65
Итого 113 67 46 100
2.3 Расчёт фонда заработной платы
25
ФЗП – это общая сумма денежных средств, предназначенных для оплаты
труда всех работающих. Годовой фонд заработной платы по категориям
работников определяется с помощью применения формулы оплаты труда.
Для основных рабочих рассчитывается прямой фонд заработной платы
по сдельной форме оплаты труда по формуле
ФЗП сд = Ст
I
*Топер*
К
ср
, руб (2.12)
где, Ст
I
-часовая тарифная ставка на отдельных работах по I разряду,
16.7 руб.
Т
опер
- трудоёмкость работ по данным операциям, НЧ
К
ср
- средний тарифный коэффициент по данным операциям
ФЗП рез.=16,7*13014*1,26=273840,58 руб
ФЗП ток.=16,7*34704*1,30=753423,84 руб
ФЗП сверл = 16,7*10122*1,23=207916,00 руб
ФЗП раст=16,7*7230*1,46=176281,86 руб
ФЗП фрез=16,7*26028*1,28=556374,52 руб
ФЗП зуб=16,7*17352*1,46=423076,46 руб
ФЗП шлиф=16,7*14460*1,33=321171,06 руб
ФЗП сбор=16,7*21690*1,23=445534,29 руб
для вспомогательных рабочих применяется повременная оплата труда,
которая рассчитывается по формуле:
ФЗП повр =F
д *
Ст
I*
К
р
вспом
*К
ср
,руб, (2.13)
Где Ст
I
- часовая тарифная ставка I разряда, принимаем 12,5 руб.
F
д
=1850
К
р
– численность вспомогательных рабочих по данной профессии, чел
Слесарь=1850*12,5*1,27*6=176212,5 руб
Наладчик=1850*12,5*1,33*8=246050,0 руб
Электрик=1850*12,5*1,32*2=61050,0 руб
Крановщик=1850*12,5*1,32*2=61050,0 руб
Стропальщик=1850*12,5*1,26*2=58275,0 руб
26
Контролер=1850*12,5*1,32*2=61050,0 руб
Распределитель работ=1850*12,5*1,32*1=30525,0 руб
Для ИТР, служащих и МОП применяется оплата по системе окладов и
фонд заработной платы рассчитывается по формуле:
ФЗП = окл*12*К
р,
руб, (2.14)
где окл – оклад работника (из таблицы 2.5)
К
р
– численность рабочих по окладу, чел
Оклады работников по окладу берем из следующей таблицы:
Штатное расписание Таблица 2.5
Должность Численность, чел Размер оклада, руб.
1 ИТР 6 6
1.1 Директор 1 12000
1.2 Главный инженер 1 9000
1.3 Главный экономист 1 6000
1.4 Начальник цеха 1 7000
1.5 Зам. Директора по
производству 1 9000
1.6 Сменный мастер 2 5000*2=10000
Итого 7 53000
2 Служащие 6 6
2.1 Гл. бухгалтер 1 7000
2.2 Секретарь 1 3000
2.3 Инженер по кадрам 1 4000
2.4 Табельщик 1 3000
2.5 Кладовщик 1 3000
Итого 5 20000
3 МОП 3 2000*3=6000
Всего по цеху 15 79000
Для расчета фонда заработной платы составляется следующая
таблица:
27
Расчет ФЗП работающих Таблица 2.6
категория работающих Численность
сдельная/
тарифная ФЗП
Премия,30%
руб.
Районный
коэффициент
15%, руб.
Дополнительная
ЗП 10%, руб.
Общий
ФЗП
среднемесячн
ая ЗП
работающих,
руб
1 Основные рабочие \ \
\ \ \ \ \
1.1резчик 7
273 840
82 152 53 399 40 939 450 330
5 361
1.2 Токарь 18
753 723
226 117 146 976 112 682 1 239 497
5 738
1.3 Сверловщик 5
207 916
62 375 40 544 31 083 341 918
5 699
1.4 Расточник 4 176 281 52 884 34 375 26 354 289 894
6 039
1.5 Фрезеровщик 13 556 374 166 912 108 493 83 178 914 957
5 865
1.6 Зуборезчик 9
423 076
126 923 82 500 63 250 695 748
6 442
1.7 Шлифовщик 8
321 171
96 351 62 628 48 015 528 166
5 502
1.8 Сборщик 11
445 534
133 660 86 879 66 607 732 681
5 551
Итого 75
3 157 915
947 375 615 793 472 108 5 193 191
5 770
2. Вспомогательные рабочие \ \ \ \ \ \ \
2.1 Слесари 6 176 212 52 864 34 361 26 344 289 781 4 025
2.2 Наладчики оборудования 8 246 050 73 815 47 980 36 784 404 629 4 215
2.3 Электрики 2 61 050 18 315 11 905 9 127 100 397 4 183
2.4Крановщик 2 61 050 18 315 11 905 9 127 100 397 4 183
2.5 Стропальщик 2 58 275 17 483 11 364 8 712 95 833 3 993
2.6 Контролер 2 61 050 18 315 11 905 9 127 100 397 4 183
2.7 Распределитель работ 1 30 525 9 158 5 952 4 563 50 198 4 183
Итого 23 694 212 208 264 135 371 103 785 1 141 632 4 136
3 ИТР \ \ \ \ \ \ \
3.1 Директор 1 144 000 43 200 28 080 21 528 236 808 19 734
3.2 Главный инженер 1 108 000 32 400 21 060 16 146 177 606 14 801
3.3 Гл. экономист 1 72 000 21 600 14 040 10 764 118 404 9 867
3.4 Начальник цеха 1
84 000
25 200 16 380 12 558 138 138 11 512
3.5Сменный мастер 2 120 000 36 000 23 400 17 940 197 340 8 223
3.6 зам. директора по
производству
1 108 000 32 400 21 060 16 146 177 606 14 801
Итого 7 636 000 190 800 124 020 95 082 1 045 902 12 451
4 Служащие \ \ \ \ \ \ \
4.1 Гл. бухгалтер 1 84 000 25 200 16 380 12 558 138 138 11 512
4.2 Секретарь 1 36 000 10 800 7 020 5 382 59 202 4 934
4.3 Инженер по кадрам 1 48 000 14 400 9 360 7 176 78 936 6 578
4.4 Табельщик
1
36 000
10 800 7 020 5 382 59 202 4 934
4.5 Кладовщик
1
36 000
10 800 7 020 5 382 59 202 4 934
Итого
5 240 000
72 000 46 800 35 880 394 680 6 578
5 МОП 3 72 000
21 600 14 040 10 764 118 404
3 289
всего 113 4 800 127
1 440 038 936 025 717 619 7 893 809
5 821
28
2.4 расчет сметы косвенных расходов
В курсовой работе для определения полной себестоимости продукции
необходимо рассчитать сумму РСЭО и цеховых расходов.
Смета РСЭО рассчитывается по следующим статьям затрат:
Амортизация оборудования – 15% от общей стоимости оборудования:
Аоб = С об * 15%, руб. (2.15)
Аоб = 34390750 * 15%=5158612 руб.
Амортизация транспортных средств – 20% от стоимости транспортных
средств. Стоимость транспортных средств принимается в размере 10% от
стоимости оборудования.
С т/с = 34390750*10%=3439075руб.
А т/с = С т/с *20%, руб. (2.16)
А т/с = 3439075*20%=687815 руб.
Текущий ремонт оборудования и транспортных средств – 7% от
стоимости оборудования и транспортных средств.
0,07 * (Соб + Ст/с)
0,07 * (34390750+3439075)=2648088 руб.
Общий фонд заработной платы вспомогательных рабочих,
обслуживающих оборудование: ЗП сл=289781 руб., ЗП налад =404630 руб.,
ЗП Эл=100397 руб.,
ФЗП
всп
= ЗП сл. + ЗП налад. + ЗП эл. = 289781+ 404630+ 100397 =794808руб.
Отчисления на социальные нужды – 26% от ФЗП
всп
Отчисл. на соц. Нужды = 794808*0,26= 206650 руб.
Затраты на электроэнергию для технологических целей:
W
эл.т
= N
у
* T
п
* K
з.ср.
* K
о
* S
к
/ η * К
n
, руб. (2.17)
где N
у
– общая мощность участка установленного оборудования, кВт;
К
n
– коэффициент потерь в сети, который равен 0,9;
η – КПД электродвигателей, который равен 0,85;
29
K
о
– коэффициент одновременной работы оборудования, по
нормативам 0,85 – 0,95, принимаем 0,85;
S
к
- стоимость 1 кВт/час электроэнергии, 1,5 руб.
W
эл.т
= 375*3850*0,85*0,85*1,50/0,85*0,9=2058768 руб.
Затраты на сжатый воздух:
W
сж
= С
пр
*q
сж
* T
п
* K
з.ср.
* S
сж
/1000, руб. (2.18)
где q
сж
– удельный расход сжатого воздуха на единицу оборудования,
который равен 1,1 м
3
/час;
S
сж
– стоимость 1000 м
3
сжатого воздуха, равная 250,0 руб.
W
сж
= 40*1,1*3850*0,85*250/1000=35998 руб.
Затраты на воду для производственных нужд:
W
впр.
= С
пр
*Т
п
*q
в.пр
*S
в.пр
*К
з ср
, руб. (2.19)
где q
в.пр
– удельный расход технической воды на единицу оборудования,
0,015 м
3
/час;
S
в.пр
– стоимость 1 м
3
технической воды, 0,88 руб.;
W
впр.
=40*3850*0,015*0,88*0,85=1728 руб.
Прочие расходы – 3% от суммы всех производственных затрат
0,03*( ∑1-8)
Прочие расходы =
=0,03*(5158612+687815+2448088+974808+206650+2058768+35998+1728)=
=11572467*,03=347174руб.
Итого: сумма РСЭО по смете
Р
с
= ∑8+9, руб.
Р
с
= 158612+687815+2448088+974808+206650+2058768+35998+1728+347174=
=11919641 руб.
П
с
= Р
с
/ ЗП
осн
* 100, % (2.20)
ЗП
осн
= ЗП
общ
– ЗП
доп
= 5193191-472108=4721083 руб,
где ЗП
общ
– общая заработная плата основных рабочих, руб.;
ЗП
доп
– дополнительная заработная плата основных рабочих, руб.
П
с
= (11919641/ 4721083)*100=252%
30
Смета цеховых расходов рассчитывается по следующим статьям затрат:
Амортизация здания – 3% от стоимости здания:
А
зд
= 30240000*3%=907200 руб.
Текущий ремонт здания – 2% от стоимости здания:
Тек. ремонт зд. = 30240000*2%=604800 руб.
Вспомогательные материалы рассчитываются как 1500 руб. на единицу
оборудования:
Всп. материалы = 40*1500=60000 руб.
Общий фонд заработной платы вспомогательных рабочих, не занятых
обслуживанием оборудование: ЗП контр=100397 руб. ЗП распр=50197 руб.,
ЗП строп =95832 руб., ЗП крановщ. = 100397 руб.
ФЗП = ЗП контр.+ ЗП распр+ ЗП строп. + ЗП крановщ =
=100397+50197+95832+100397= 346823 руб.
Общий фонд заработной платы ИТР (инженерно – технических
работников)=1045902 руб., служащих =394680, и МОП (младшего
обслуживающего персонала)=118404 руб.:
ФЗП= 1045902+ 394680+118404 = 1558986 руб.
Отчисления на социальные нужды – 26%:
Отч.на соц. нужды = (П.4+П.5)*26%=(1558986+346823)*26%=495510
руб.
Затраты на электроэнергию для освещения:
W
эл
= P
общ
*q
осв
*T
осв
*S
к
/1000, руб , (2.21)
где P
общ
– общая площадь участка, м
2
;
q
осв
– норма освещенности 1 м
2
площади, равной 15 Вт/час;
T
осв
– период освещенности, который равен 2700 час/год.
W
эл
= 42*18*15*2700*1,5/1000=45927 руб.
Затраты на пар на отопление:
31
W
n
=S
n
*V
зд
*T
от
*q
n
/1000*ί , руб., (2.22)
где V
зд
– объем здания, м
3
;
S
n
– стоимость 1 Гкал/час, равная 522 руб.;
ί – теплоотдача, равная 540 ккал;
q
n
– удельный расход пара на 1 м
3
, равный 20 ккал/час
W
n
=522*7560*4500*20/1000*540= 657720 руб.
Затраты на воду для бытовых и хозяйственных нужд:
W
в.хоз
=K
р
*T
р
*
q
в.хоз
*S
в.хоз
, руб, (2.23)
где K
р
– численность работающих, чел.;
T
р
– количество рабочих дней в году, по нормативам 250-260 дней,
принимаем 260 дней;
q
в.хоз
– удельный расход воды на 1 человека в смену, равный 0,08 м
3
;
S
в.хоз
– стоимость 1 м
3
технической воды, равная 11,7 руб.
W
в.хоз
=113*260*0,08*11,7=27500,00 руб.
Затраты на охрану труда и технику безопасности, 1500 руб./год на
одного рабочего:
Затраты = 98*1500=147000,00 руб.
Затраты на испытания, исследования и рационализацию, равные 3500
руб./год на одного работающего:
Затраты = 113*3500=395500,00 руб.
Прочие расходы – 3% от суммы всех затрат:
Пр.расходы=0,03*(907200+604800+60000+346823+1558986+495510+45927+
+657720+27500+147000+395500)=5246966*0,03=157409 руб.
Итого по смете:Р
ц
=∑(1-12)= =
907200+604800+60000+346823+1558986+495510+45927+
+657720+27500+147000+395500+157409=5404375руб.
П
ц
= Р
ц
/ ЗП
осн
*100, % (2.24)
ЗП
осн
= ЗП
общ
– ЗП
доп
=4721083 руб.
32