Краткий конспект лекций по финансовому праву

Подождите немного. Документ загружается.

 защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покупательной способности и курса по

отношению к иностранным валютам;

 развитие и укрепление банковской системы РФ;

 обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Целью деятельности Банка России НЕ является получение прибыли.

Для реализации поставленных целей, Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную

денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное

обращение;

2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака (дополнено ФЗ от 12.06.2006 №85-

ФЗ);

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их

рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное

не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению

уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на

которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным

организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и

отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с

федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских

операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с

законодательством РФ;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями,

иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухучета и отчетности для банковской системы РФ;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление

платежного баланса РФ;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по

организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу,

приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по

покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде

всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие

материалы и статистические данные;

18.1) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физ.лиц в признанных банкротами банках,

не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, в

случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом; (дополнено ФЗ от 29.07.2004

№97-ФЗ)

19) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Выполняя свои функции, ЦБ РФ вступает в отношения с кредитными организациями

(коммерческими банками), которые осуществляют непосредственное денежно-кредитное

обслуживание предприятий, учреждений, организаций и граждан в соответствии с государственной

денежно-кредитной политикой, реализация которой возложена на ЦБ РФ.

При регулировании денежно-кредитных отношений, ЦБ РФ использует свои властные полномочия.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций он устанавливает обязательные для

коммерческих банков: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер риска на

одного вкладчика, минимальный размер резервов, подлежащих депонированию банками в ЦБ РФ и

др.

38. УКАЗАНИЯ, ПОЛОЖЕНИЯ И ИНСТРУКЦИИ ЦБ РФ

Как и любой другой орган власти специальной компетенции, ЦБ РФ вправе издавать подзаконные

акты двух видов:

 нормативные правовые акты, являющиеся источниками банковского права;

 ненормативные правовые акты, источниками права не являющиеся.

стр. 31 из 49

Правила подготовки правовых актов ЦБ РФ устанавливаются Положением "О порядке подготовки

и вступления в силу нормативных актов Банка России" (в редакции от 18.04.2002), утвержденные

приказом ЦБ РФ от 15.09.97 № 02-395.

По вопросам, отнесенным к его компетенции, ЦБ РФ издает следующие виды обязательных для

федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и

органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц нормативных правовых актов:

 указания;

 положения;

 инструкции.

Все эти формы являются обязательными для федеральных органов государственной власти,

органов субъектов РФ, местного самоуправления, а также всех юр. и физ. лиц. Правила подготовки

нормативных актов ЦБ РФ устанавливаются ЦБ РФ самостоятельно. Нормативные акты ЦБ РФ

вступают в силу по истечению 10 дней после дня их официального опубликования в официальном

издании ЦБ РФ – Вестнике Банка России. Нормативные акты ЦБ РФ не имеют обратной силы, т.е. не

распространяются на правоотношения, существовавшие до вступления нормативного акта в силу.

Нормативные акты ЦБ РФ должны быть зарегистрированы Минюстом в установленном порядке.

Нормативные правовые акты ЦБ РФ.

 носят подзаконный характер и не могут противоречить актам большей юридической силы

(законам);

 регулируют особенности порядка осуществления кредитными организациями банковской

деятельности в рамках управления ЦБ РФ банковской системой;

 обязательны для исполнения широким кругом лиц (федеральных органов государственной

власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления,

всех юридических и физических лиц). В полном объеме направляются в необходимых

случаях во все зарегистрированные кредитные организации;

 вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в

официальном издании ЦБ РФ — "Вестнике Банка России", за исключением случаев,

установленных Советом директоров;

 не имеют обратной силы;

 в большинстве своем должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской

Федерации в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных

правовых актов федеральных органов исполнительной власти;

 не подлежат государственной регистрации в Минюсте РФ нормативные правовые акты ЦБ

РФ, устанавливающие:

 курсы иностранных валют по отношению к рублю;

 изменение процентных ставок;

 размер резервных требований;

 размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

 прямые количественные ограничения;

 правила бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;

 порядок обеспечения функционирования системы ЦБ РФ;

 иные нормативные акты ЦБ РФ, которые в соответствии с порядком, установленным для

федеральных органов исполнительной власти, не подлежат регистрации в Минюсте РФ. По

общему правилу нормативные правовые акты ЦБ РФ могут быть обжалованы в суд в

порядке, установленном для оспаривания нормативных правовых актов федеральных

органов государственной власти.

Кроме того, в соответствии с Положением ЦБ РФ от 18.07.2000 № 115-ГТ "О порядке подготовки и

вступления в силу официальных разъяснений Банка России", ЦБ РФ также вправе принимать

официальные разъяснения по вопросам применения федеральных законов и иных

нормативных правовых актов. Такие разъяснения не являются нормативными правовыми

актами, однако "обязательны для применения субъектами, на которых распространяет свою силу

нормативный правовой акт, по вопросам применения которого издано официальное разъяснение ЦБ

РФ".

Не подлежат государственной регистрации нормативные акты ЦБ РФ, устанавливающие:

 курсы иностранных валют по отношению к рублю;

 изменение процентных ставок;

 размер резервных требований;

 размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

 правила бухучета и отчетности для ЦБ РФ;

 порядок обеспечения функционирования системы ЦБ РФ, а также иные акты.

Нормативные акты ЦБ РФ в полном объеме направляются в необходимых случаях во все

зарегистрированные кредитные организации.

Нормативные акты ЦБ РФ могут быть обжалованы в суде в установленном порядке.

ЦБ РФ возможно принятие подзаконных ненормативных правовых актов и в других формах. В

настоящее время ненормативными правовыми актами, издаваемыми ЦБ РФ, являются:

стр. 32 из 49

 разъяснения;

 письма;

 телеграммы.

Таким образом, ненормативные правовые акты ЦБ РФ характеризуются следующими

отличительными чертами:

 они, как правило, обязательны для исполнения лишь для тех лиц, кому непосредственно

адресованы;

 не являются нормативными, следовательно, не создают новых норм права и не могут

изменять или дополнять положения нормативных правовых актов;

 направлены на разрешение и разъяснение конкретных аспектов банковской деятельности.

39. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ ЦБ РФ. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЦБ РФ

В соответствии со статьей 83 закона «О ЦБ РФ», Банк России представляет собой единую

централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-

кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие

организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации,

которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Национальные банки республик в составе РФ являются территориальными учреждениями ЦБ РФ.

Территориальные учреждения Банка России не являются юр. лицами, не имеют права

принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров

банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства. Задачи и функции

территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных

учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.

Полевые учреждения Банка России осуществляют банковские операции в соответствии с ФЗ «О

ЦБ РФ», другими федеральными законами, а также нормативными актами ЦБ РФ. Полевые

учреждения ЦБ РФ являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности

воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях ЦБ РФ, утверждаемым совместно

ЦБ РФ и Министерством обороны РФ.

Полевые учреждения ЦБ РФ предназначены для банковского обслуживания воинских частей,

учреждений и организаций Министерства обороны РФ, иных государственных органов и юр. лиц,

обеспечивающих безопасность РФ, а также физ. лиц, проживающих на территориях объектов,

обслуживаемых полевыми учреждениями ЦБ РФ, в тех случаях, когда создание и функционирование

территориальных учреждений ЦБ РФ невозможны.

ЦБ РФ может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего закона РФ о

поправке к Конституции РФ.

Национальный банковский совет - коллегиальный орган Банка России.

Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых 2

направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации,

3 - Госдумой из числа депутатов Госдумы, 3 - Президентом РФ, 3 - Правительством РФ. В состав

Национального банковского совета входит также Председатель ЦБ РФ.

Отзыв членов Национального банковского совета осуществляется органом государственной

власти, направившим их в состав Национального банковского совета. Решения Национального

банковского совета принимаются большинством голосов от числа присутствующих членов

Национального банковского совета при кворуме в 7 человек.

Национальный банковский совет заседает не реже 1 раза в квартал.

В компетенцию Национального банковского совета входит:

1) рассмотрение годового отчета Банка России;

2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15

декабря предшествующего года: общего объема расходов на содержание служащих ЦБ РФ; общего

объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование

служащих ЦБ РФ; общего объема капитальных вложений; общего объема прочих административно-

хозяйственных расходов;

3) утверждение при необходимости на основе предложений Совета директоров дополнительных

расходов на содержание служащих ЦБ РФ, дополнительных расходов на пенсионное обеспечение,

страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, дополнительных капитальных

вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;

4) рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ;

5) рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной

политики и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

6) решение вопросов, связанных с участием ЦБ РФ в капиталах кредитных организаций;

7) назначение главного аудитора ЦБ РФ и рассмотрение его докладов;

8) ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам

деятельности ЦБ РФ: реализации основных направлений единой государственной денежно-

стр. 33 из 49

кредитной политики; банковского регулирования и банковского надзора; реализации политики

валютного регулирования и валютного контроля; организации системы расчетов в РФ; исполнения

сметы расходов ЦБ РФ; подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в

области банковского дела;

9) определение аудиторской организации - аудитора годовой финансовой отчетности ЦБ РФ;

10) утверждение по предложению Совета директоров правил бухучета и отчетности для ЦБ РФ;

11) внесение в Госдуму предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-

хозяйственной деятельности ЦБ РФ, его структурных подразделений и учреждений;

12) утверждение по предложению Совета директоров порядка формирования провизий ЦБ РФ и

порядка распределения прибыли ЦБ РФ, остающейся в распоряжении ЦБ РФ;

13) утверждение по предложению Совета директоров отчета о расходах ЦБ РФ на содержание

служащих ЦБ РФ, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование

служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

Председатель Банка России назначается на должность Госдумой сроком на 4 года большинством

голосов от общего числа депутатов Госдумы. Кандидатуру для назначения на должность

Председателя ЦБ РФ представляет Президент РФ не позднее, чем за 3 месяца до истечения

полномочий действующего Председателя ЦБ РФ.

В случае досрочного освобождения от должности Председателя ЦБ РФ Президент РФ

представляет кандидатуру на эту должность в двухнедельный срок со дня указанного освобождения.

В случае отклонения предложенной на должность Председателя Банка России кандидатуры

Президент Российской Федерации в течение 2-х недель вносит новую кандидатуру. Одна и та же

кандидатура не может вноситься более двух раз. Одно и то же лицо не может занимать должность

Председателя Банка России более 3-х сроков подряд.

В Совет директоров входят Председатель ЦБ РФ и 12 членов Совета директоров.

Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России.

Члены Совета директоров назначаются Госдумой на должность сроком на 4 года по

представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ.

Председательствует на заседаниях Совета директоров Председатель Банка России, а в случае

его отсутствия - лицо, его замещающее, из числа членов Совета директоров.

Решения Совета директоров принимаются большинством голосов от числа присутствующих на

заседании членов Совета директоров при кворуме в 7 человек и обязательном присутствии

Председателя ЦБ РФ или лица, его замещающего. Протокол заседания Совета директоров

подписывается председательствовавшим и одним из членов Совета директоров. При принятии

Советом директоров решений по вопросам денежно-кредитной политики мнение членов Совета

директоров, оказавшихся в меньшинстве, заносится по их требованию в протокол заседания Совета

директоров.

Для участия в заседаниях Совета директоров могут приглашаться руководители территориальных

учреждений Банка России. Совет директоров заседает не реже 1 раза в месяц.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает проект основных направлений единой

государственной денежно-кредитной политики и основные направления единой государственной

денежно-кредитной политики и представляет эти документы для рассмотрения в Национальный

банковский совет, а также Президенту РФ, в Правительство РФ и Госдуму, обеспечивает выполнение

основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

2) утверждает годовую финансовую отчетность ЦБ РФ, рассматривает аудиторское заключение по

годовой финансовой отчетности ЦБ РФ и заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки

счетов и операций ЦБ РФ, на которые распространяется действие Закона РФ "О государственной

тайне", и представляет указанные материалы в составе годового отчета ЦБ РФ в Национальный

банковский совет и Госдуму;

3) утверждает отчет о деятельности ЦБ РФ, готовит анализ состояния экономики РФ и

представляет указанные материалы в составе годового отчета ЦБ РФ в Национальный банковский

совет и Госдуму;

4) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение на очередной

год с расчетами и обоснованиями не позднее 1 декабря предшествующего года: общий объем

расходов на содержание служащих ЦБ РФ; общий объем расходов на пенсионное обеспечение,

страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ; общий объем капитальных

вложений ЦБ РФ; общий объем прочих административно-хозяйственных расходов ЦБ РФ;

5) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет при необходимости на

утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями предложения по дополнительным

расходам;

6) утверждает смету расходов ЦБ РФ, исходя из утвержденных Национальным банковским

советом общих объемов расходов ЦБ РФ не позднее 31 декабря предшествующего года;

7) при необходимости утверждает смету дополнительных расходов ЦБ РФ после утверждения

Национальным банковским советом дополнительных объемов расходов ЦБ РФ;

8) устанавливает формы и размеры оплаты труда всех служащих Банка России;

стр. 34 из 49

9) принимает решения: о создании, реорганизации и ликвидации организаций ЦБ РФ; об

установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп; о величине

резервных требований; об изменении процентных ставок ЦБ РФ; об определении лимитов операций

на открытом рынке; об участии в международных организациях; об участии ЦБ РФ в капиталах

организаций, обеспечивающих деятельность ЦБ РФ, его учреждений, организаций и служащих; о

купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности ЦБ РФ и его организаций (дает

разрешения на цену и иные условия заключения сделки); о применении прямых количественных

ограничений; о выпуске банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца, об изъятии из обращения банкнот и

монеты ЦБ РФ старого образца; о порядке формирования резервов кредитными организациями; об

осуществлении выплат ЦБ РФ по вкладам физ. лиц в признанных банкротами банках, не

участвующих в системе обязательного страхования вкладов физ. лиц в банках РФ; о размещении

облигаций ЦБ РФ;

10) вносит в Госдуму предложения об изменении величины уставного капитала Банка России;

11) утверждает порядок работы Совета директоров;

12) представляет в Национальный банковский совет для назначения кандидатуру главного

аудитора Банка России;

13) утверждает структуру ЦБ РФ, положения о структурных подразделениях и учреждениях ЦБ РФ,

уставы организаций ЦБ РФ, порядок назначения руководителей структурных подразделений и

организаций ЦБ РФ;

14) определяет в соответствии с федеральными законами условия допуска иностранного капитала

в банковскую систему РФ;

15) утверждает перечень должностей служащих Банка России;

16) устанавливает правила проведения банковских операций для банковской системы РФ, правила

бухучета и отчетности для банковской системы РФ, за исключением Банка России;

17) готовит и представляет в Национальный банковский совет на утверждение: предложения по

правилам бухучета и отчетности для ЦБ РФ; предложения по порядку формирования провизии ЦБ РФ

и порядку распределения прибыли ЦБ РФ, остающейся в распоряжении ЦБ РФ; отчет о расходах ЦБ

РФ на содержание служащих ЦБ РФ, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское

страхование служащих ЦБ РФ, капитальные вложения и прочие нужды;

17.1) утверждает решение о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций Банка России и т.д.;

Решения Совета директоров подлежат обязательному официальному опубликованию в

официальном издании ЦБ РФ - "Вестнике Банка России" в течение 10 дней со дня принятия этих

решений.

Члены Совета директоров не могут быть депутатами Госдумы и членами Совета Федерации,

депутатами законодательных (представительных) органов субъектов РФ, депутатами органов

местного самоуправления, государственными служащими, а также членами Правительства РФ.

Сложение депутатских полномочий или отставка члена Правительства РФ, а также увольнение с

государственной службы должны быть произведены в течение 1 месяца со дня назначения на

должность члена Совета директоров, после чего вновь назначенный член Совета директоров

приступает к исполнению своих должностных обязанностей. Члены Совета директоров не могут

состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных

организациях.

Председатель Банка России:

1) действует от имени ЦБ РФ и представляет без доверенности его интересы в отношениях с

органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных

государств, международными организациями, другими учреждениями и организациями;

2) председательствует на заседаниях Совета директоров. В случае равенства голосов голос

Председателя Банка России является решающим;

3) подписывает нормативные акты ЦБ РФ, решения Совета директоров, протоколы заседаний

Совета директоров, соглашения, заключаемые ЦБ РФ, и вправе делегировать право подписания

нормативных актов ЦБ РФ лицу, его замещающему, из числа членов Совета директоров;

4) назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя ЦБ РФ,

распределяет между ними обязанности;

5) вправе делегировать свои полномочия своим заместителям;

6) подписывает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми служащими и

организациями Банка России;

7) несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России;

8) обеспечивает реализацию функций ЦБ РФ и принимает решения по всем вопросам, отнесенным

федеральными законами к ведению Банка России, за исключением тех, по которым решения

принимаются Национальным банковским советом или Советом директоров.

40. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ НАЛИЧНЫХ И БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

НА ТЕРРИТОРИИ РФ. ХАРАКТЕРИСТИКА ФОРМ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

стр. 35 из 49

Расчетными правоотношениями являются опосредованные нормами права отношения,

связанные с осуществлением расчетов между сторонами возмездного имущественного отношения

при участии кредитной организации. Расчетными правоотношениями являются также

правоотношения, возникающие при производстве платежей в бюджеты всех уровней и в

государственные внебюджетные фонды.

Основные условия расчетных отношений между юридическими лицами сводятся к следующему:

 расчетные операции осуществляются, как правило, через коммерческие банки с

открываемых предприятиями расчетных и иных счетов;

 все расчеты между юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры,

установленные Правительством РФ, осуществляются только в безналичном порядке;

 формы безналичных расчетов определяются в соответствии с законодательными актами и

нормативными актами Центрального банка РФ. Предприятия могут выбирать любую из

установленных форм расчетов исходя из собственных интересов. Банки не вправе

препятствовать осуществлению расчетов по формам, предусмотренным в договоре

контрагентов;

 списание средств со счета предприятия может производиться банком только по

распоряжению владельца счета, за исключением случаев, предусмотренных действующим

законодательством;

 банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных

средств, находящихся на счете предприятия, и устанавливать другие не предусмотренные

законодательными актами или договором ограничения его права распоряжаться денежными

средствами по своему усмотрению;

 платежи могут совершаться как после отгрузки товарно-материальных ценностей,

выполнения работ и оказания услуг, так и авансом или путем предварительной оплаты;

 платежи производятся при наличии на счетах плательщиков собственных средств или в

установленном порядке за счет банковского кредита;

 зачисление средств на счет предприятия - получателя средств осуществляется лишь после

списания сумм со счета плательщика;

 формы расчетных документов, по которым проводятся расчетные операции,

устанавливаются Банком России;

 предприятия и банки обязаны своевременно рассчитываться по своим обязательствам,

строго соблюдать договорную и расчетную дисциплину.

Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права. Важнейшими

нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются:

1) ГК РФ, глава 46 закрепляет основные положения, связанные с осуществлением безналичных

расчетов,

2) Федеральный закон "О ЦБ РФ (Банке России)", который определяет порядок организации

наличного денежного обращения и порядок организации безналичных расчетов

3) ФЗ "О банках и банковской деятельности"

4) Расчетные отношения регламентируются также постановлениями Правительства РФ,

нормативными актами ЦБ РФ. Среди этих актов особое место занимают: Положение ЦБ РФ от 3

октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ»; Положение ЦБ РФ от 5 января 1998 г. № 14-П

«О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» и др.

Расчеты, в соответствии с действующим законодательством, могут осуществляться двумя

способами:

 наличными деньгами (путем передачи наличных денег);

 в безналичном порядке (путем безналичного перечисления денежных средств с одного счета

на другой в кредитных организациях).

При осуществлении наличных расчетов субъектами расчетных правоотношений являются

плательщик и получатель средств. При безналичных расчетах субъектами расчетных

правоотношений выступают плательщик, получатель денежных средств, а также кредитные

организации, через которые осуществляется платеж.

Правовое регулирование налично-денежного обращения:

 образцы банкнот и монет, их номинал утверждаются Советом директоров ЦБ РФ;

 расчеты в наличной денежной форме между юр.лицами ограничиваются;

 количество денег в обращении = сумма наличных денег и банковских депозитов;

 если сумма поступлений наличных денег на счете банков превышает установленные лимит

для данного РКЦ, то деньги изымаются из обращения и переходят в резервный фонд. При

потребности в деньгах происходит обратная операция.

Современный безналичный оборот в РФ организован в соответствии с принципами:

 предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средств на счетах в банках;

 основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк;

 требование платежа должно выставляться или перед отгрузкой товаров или после этого;

 оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с

согласия обслуживаемого физ. или юр. лица;

стр. 36 из 49

 формы безналичных расчетов платежей выбираются организацией по своему усмотрению с

соответствии с требованиями законодательства.

Все расчеты между юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры,

установленные Правительством РФ, осуществляются путем перечисления средств со счета

плательщика на счет получателя только в безналичном порядке. Правила, формы, сроки и

стандарты осуществления безналичных расчетов устанавливает Банк России.

В соответствии с п. 2 ст. 861 ГК РФ, расчеты между юр. лицами, а также расчеты с участием

граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в

безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными

деньгами, если иное не установлено законом.

Обращение наличных денег начинается с их эмиссии, т. е. выпуска в обращение. В соответствии

со статьей 6 Закона «О денежной системе РФ» эмиссия наличных денег организация их обращения и

изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно ЦБ РФ. Наличные деньги

(банковские билеты-банкноты и металлическая монета) являются безусловными обязательствами ЦБ

РФ и обеспечиваются всеми его активами.

При безналичном денежном обращении реальные денежные знаки как средство платежа между

субъектами соответствующих отношений отсутствуют, а используются своего рода символы, т.е.

цифровые записи об обращающейся денежной массе.

Имеется три основные разновидности безналичного денежного обращения.

Первую можно назвать «классической». Она состоит в поручении юр. или физ. лица, даваемом

банку (другому кредитному учреждению), списать со счета данного лица в данном банке

определенную сумму и записать ее на счет другого юр. или физ.лица в этом или ином банке

(кредитном учреждении). Для хранения безналичных денег юр. или физ.лицо открывает в банке или

ином кредитном учреждении на свое имя счет (расчетный, текущий или иной).

Вторая разновидность безналичного денежного обращения - это расчеты с помощью векселей и

им подобных безусловных денежных обязательств.

Третья разновидность безналичного денежного обращения - это кредитные карточки банков. Они

весьма широко распространены в развитых странах и начинают достаточно активно использоваться в

РФ.

41. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ

ПОЛИТИКА ЦБ РФ

Денежное обращение – это 1) непрерывное движение денег в ходе их использования как

средства оплаты труда, услуг, покупки товаров, осуществления расчетов и платежей, выдачи

пособий, возврата долгов; 2) совокупность всех платежных средств, используемых в стране в

определенный период времени (величина денежного обращения).

Принципы организации налично-денежного обращения в России:

1) Обращение наличных денежных знаков в нашей стране планируется и регулируется;

2) Управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

3) Обращение наличных денег концентрируется в функционирующих банках страны. Текущие

запасы находятся в кассах предприятий и на руках населения;

4) Обращение наличных денег организуется исходя из принципа наибольшей экономичности и

систематического снижения издержек обращения.

Постоянный оборот наличных денег обеспечивается строгим порядком их использования, который

характеризуется правилами:

1) Все организации, предприятия, учреждения обязаны хранить денежные средства на счетах в

банках.

2) Наличные деньги, поступившие в кассы предприятий, организаций, учреждений, должны

сдаваться ими в банки, либо предприятиям связи. Только небольшая часть наличных

денежных средств может быть израсходована на собственные нужды.

3) Наличные денежные знаки, необходимые для выплаты заработной платы и др. расходов,

предприятия, организации и учреждения получают в соответствующих банках, в которых

ведутся их расчетные, текущие и др. счета.

Денежная система РФ – это вся совокупность денежных знаков, находящихся в обращении на

территории РФ. В настоящее время включает в себя:

 официальную денежную единицу (банкноты – билеты Банка России, а также металлическую

монету),

 эмиссию наличных денег,

 организацию наличного денежного обращения.

Банк России является органом, координирующим, регулирующие и лицензирующим организацию

расчетных, в том числе клиринговых систем в РФ. ЦБ РФ устанавливает правила, формы, сроки и

стандарты осуществления безналичных расчетов. Обеспечение эффективного и бесперебойного

функционирования системы расчетов является одной из основных целей деятельности ЦБ РФ. В

стр. 37 из 49

нормативных актах ЦБ РФ, регулирующих расчетные операции, сочетаются организационные и

имущественные элементы, непосредственно связанные с движением денежных средств предприятий

и организаций через банки. В соответствии с главами 6 и 7 ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)», в целях

организации на территории РФ наличного денежного обращения на Банк России возлагаются

следующие функции:

 прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты ЦБ

РФ, создание их резервных фондов;

 установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных

организаций;

 установление признаков платежеспособности банкнот и монеты ЦБ РФ, порядка

уничтожения банкнот и монеты ЦБ РФ, а также замены поврежденных банкнот и монеты ЦБ

РФ;

 определение порядка ведения кассовых операций.

Основная задача денежно-кредитной политики ЦБ РФ – удержание достигнутой внутренней и

внешней стабильности рубля как необходимого условия для восстановления не инфляционного роста

экономики. Необходимыми условиями выполнения данной задачи являются:

1) жесткий контроль за темпами денежной эмиссии и структурой денежной массы;

2) проведение политики контроля за колебаниями валютного курса;

3) дальнейшее развитие и совершенствование действия рыночных механизмов

рефинансирования банков;

4) активное использование таких инструментов денежно-кредитной политики, как процентные

ставки по операциям ЦБ РФ и механизм формирования обязательных резервов кредитными

организациями;

5) реализация мер со стороны ЦБ РФ, направленных на повышение надежности российской

банковской системы.

Первостепенным условием является контроль за темпами денежной экспансии (увеличение

предложения денег Центральным банком), поскольку именно они в значительной степени

определяют движение цен в среднесрочной перспективе.

Для выполнения поставленных задач ЦБ РФ использует традиционные рыночные методы

денежно-кредитного регулирования.

Денежно-кредитная политика страны утверждается в начале года. Она разрабатывается

Правительством совместно с ЦБ РФ при участии депутатов Госдумы, сенаторов, Президента РФ и

т.д. Эта политика является единой для страны. Основными инструментами и методами денежно-

кредитной политики ЦБ РФ являются:

1) процентные ставки по операциям ЦБ РФ: ЦБ РФ использует процентную политику, в том

числе для воздействия на рыночные процентные ставки по различным видам банковских

операций.

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых (хранимых) в ЦБ РФ (резервное

требование): эти резервные требования не могут превышать 20% обязательств кредитной

организации и могут быть различными для разных банков. При нарушении нормативов

резервов ЦБ РФ имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета

банка, открытого ЦБ РФ, сумму недовнесенных средств, а также взыскать штраф в судебном

порядке.

3) операции на открытом рынке: это купля-продажа ЦБ РФ казначейских (государственных)

векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций ЦБ

РФ, а также совершение краткосрочных операций с ними, в т.ч. сделки «репо» (залог ценных

бумаг с их обратным выкупом).

4) рефинансирование (кредитование) ЦБ РФ кредитных организаций: ставка на данный

момент 10%

5) валютные интервенции: это купля/продажа ЦБ РФ иностранной валюты на валютном рынке

(ММВБ – московская межбанковская валютная биржа) для воздействия на курс рубля и на

суммарный спрос и предложение денег.

6) установление ориентиров роста денежной массы: в 90-е годы (до 08.1998) проводилась

политика ЦБ РФ на сжатие денежной массы в экономике с целью снижения инфляции. Для

этого, например, был установлен «коридор движения доллара» (6р.10коп.–6р.30коп.). В

итоге все это привело помимо дефолта (отказом платить) по ГКО к финансовому кризису.

7) прямые количественные ограничения: установление лимитов на кредитование

(рефинансирование) кредитных организаций и проведение кредитными организациями

отдельных банковских операций.

8) эмиссия облигаций от собственного имени: ОБР – облигации Банка России.

42. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ ЦБ РФ

стр. 38 из 49

В соответствии со статьей №46 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России имеет право осуществлять следующие

банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями,

Правительством РФ для достижения поставленных перед ним целей:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и

другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства,

номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными

организациями;

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление

ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления

финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории

Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с

обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за

исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк России не имеет права:

1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на

осуществление банковских операций, и физическими лицами;

2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций;

3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением

деятельности Банка России и его организаций;

4) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев,

предусмотренных настоящим Федеральным законом;

5) пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению

Совета директоров.

43. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И БАНКОВСКИЙ НАДЗОР ЦБ РФ

Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. ЦБ РФ

осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими

группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими

обязательных нормативов.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются

поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций.

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на

постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные

подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Структура

Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров. Руководитель Комитета

банковского надзора назначается Председателем ЦБ РФ из числа членов Совета директоров.

Для осуществления своих функций ЦБ РФ в соответствии с перечнем, установленным Советом

директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую

информацию об их деятельности, требовать разъяснений по поводу полученной информации.

Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса РФ, для анализа

экономической ситуации ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на

безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов,

юридических лиц.

Для осуществления своих функций банковского надзора ЦБ РФ проводит проверки кредитных

организаций, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных

в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции по

отношению к нарушителям. Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями ЦБ

РФ в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров

аудиторскими организациями. Уполномоченные представители ЦБ РФ имеют право получать и

проверять отчетность и другие документы кредитных организаций, при необходимости снимать копии

с соответствующих документов для приобщения к материалам проверки.

ЦБ РФ принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях

осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации

стр. 39 из 49

кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских

операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ может устанавливать

следующие обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер

собственных средств для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на

территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов,

получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной

организацией статуса дочернего банка иностранного банка;

2) предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (не может

превышать 25% размера собственных средств кредитной организации);

4) максимальный размер крупных кредитных рисков (крупным кредитным риском является сумма

кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств

кредитной организации; максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800%

размера собственных средств кредитной организации);

5) нормативы ликвидности кредитной организации (отношение ее активов и пассивов с учетом

сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов; отношение ее ликвидных активов и

суммарных активов);

6) нормативы достаточности собственных средств (капитала) определяются как отношение

размера собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню

риска;

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для

приобретения акций (долей) других юридических лиц (размер норматива использования собственных

средств кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может

превышать 25% размера собственных средств кредитной организации);

10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных

кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) (указанный норматив

не может превышать 50%).

В соответствии со статьей 74 ФЗ «О ЦБ РФ» в случае нарушения кредитной организацией ФЗ,

нормативных актов и предписаний ЦБ РФ, непредставления информации, представления неполной

или недостоверной информации ЦБ РФ имеет право требовать от кредитной организации устранения

выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера минимального уставного

капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 мес.

В случае неисполнения в установленный ЦБ РФ срок предписаний об устранении нарушений,

выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или

совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу

интересам ее кредиторов, ЦБ РФ вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного

капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому

оздоровлению кредитной организации; замены руководителей кредитной организации;

осуществления реорганизации кредитной организации;

3) изменить на срок до 6 месяцев установленные для кредитной организации обязательные

нормативы;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций,

предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до 1 года,

а также на открытие ею филиалов на срок до 1 года;

5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести

месяцев;

6) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее

проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной

организации;

7) предложить учредителям кредитной организации, которые самостоятельно или в силу

существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов

прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения,

принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на

увеличение собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение

ею обязательных нормативов.

8) ввести ограничения на величину процентной ставки, которую кредитная организация

определяет в договорах банковского вклада, заключаемых (пролонгируемых) в период действия

ограничения, в виде максимального значения процентной ставки (но не ниже 2/3 ставки

стр. 40 из 49