Хисамутдинов И.А. (ред.) Основы экономики и теории рынка

Подождите немного. Документ загружается.

166

предпринимателя в наличии. Тогда в решении проблемы могут

быть использованы заемные средства. В реальной жизни свободные

денежные средства населения, которые можно взять взаймы,

концентрируются в банках. Эти деньги принято называть ссудным

капиталом. Владельцы ссудного капитала готовы дать деньги в

кредит предпринимателю для покупки капитальных благ (средств

производства), но не даром. Они требуют плату за использование

своих средств, которая называется ссудным процентом (разумеется,

это сверх самой взятой в долг суммы, которую нужно вернуть в

оговоренные сроки). Теорию ссудного процента рассмотрим в

следующем параграфе темы.

Таким образом, реальный капитал как фактор производства

практически состоит из двух частей: капитал собственный и

капитал заемный (ссудный). Заметим, что в экономической теории

ссудный капитал часто выделяется в специфическую

самостоятельную форму капитала, которому присваивается статус

фактора производства, приобретаемого на денежном рынке

предпринимателями по цене ссудного процента. При таком

подходе существование собственного капитала нередко просто

упускается из виду.

Есть еще одна особенность в использовании экономической

категории «капитал». Это понятие капитала авансированного, под

которым понимается вся сумма денежных средств, вложенных

капиталистом (предпринимателем) для приобретения всех

факторов производства (и рабочей силы, и материалов, и машин, и

других средств производства). В авансированном капитале

(обозначим его «К

ав

») различают две составные части: капитал

постоянный (обозначим буквой «С») и капитал переменный

(обозначим буквой «V»):

ав

= С + V.

Постоянный капитал – это по сути и есть фактор производства

«капитал». Под переменным капиталом понимаются расходы на

приобретение рабочей силы (сумма зарплаты).

7.5. Прибыль как факторный доход

Нам уже знакомо понятие прибыли фирмы, определяемой как

разность между выручкой от продажи продукции и издержками на

167

производство этой продукции. При этом размер фактической

прибыли определяется под влиянием многих причин: спрос и

предложение на рынке, степень монополизации, государственные

вмешательства, коньюктура мировых рынков данного товара.

Однако необходимо определить общие теоретические

закономерности формирования прибыли как результат

функционирования факторов «предпринимательство» и «капитал».

По вопросу экономической сущности прибыли, как и по

вопросу сущности зарплаты, в теории существуют те же две

принципиально различные концепции – западная и марксистская.

По западной концепции источником прибыли

предпринимателя, как уже отмечалось, являются

предпринимательский талант и собственный предпринимательский

капитал. По марксистской концепции источником прибыли

капиталиста является присвоенный им прибавочный продукт,

созданный рабочей силой.

Теоретически эти две концепции несовместимы, они отрицают

друг друга. В реальной экономической жизни все чаще

высказывается точка зрения, по которой предлагается

рассматривать эти две концепции как дополняющие друг друга.

Таким образом, прибыль предлагается рассматривать как результат

действия трех источников: прибавочная стоимость, вознаграждения

за предприимчивость и эффект применения капитала.

В условиях рыночной экономики прибыль является целью

предпринимательской деятельности. Степень успешности этой

деятельности оценивается показателем нормы прибыли. Норма

прибыли есть отношение прибыли к величине авансированного

капитала, выраженного в процентах:

= Р / К

ав

100 %,

где Р

- норма прибыли;

Р – величина годовой прибыли;

ав

– размер авансированного капитала на начало данного

года.

Норма прибыли – главный ориентир для решения вопроса о

том, куда предприниматель предпочитает вкладывать свой капитал.

Объективно в разных отраслях норма (теоретически) не может быть

одинаковой. Но если все капиталы будут сосредоточены в

168

высокоприбыльных отраслях, то по законам конкуренции отрасли с

низкой нормой прибыли останутся без капиталов, т.е. должны

будут прекратить производство продукции. Возникнет дефицит

продукции этих отраслей и по законам спроса и предложения цены

вырастут, а следовательно, и увеличится прибыль. Таким образом,

рыночный механизм стремится уравнять норму прибыли в разных

отраслях, тем самым создавая условия для удовлетворения

потребностей общества во всех продуктах без ущерба для

предпринимателей. Объективно формируется некоторая средняя

норма прибыли при использовании капитала в любой отрасли.

О значении нормы прибыли для стимулирования

предпринимательской деятельности образно и точно было сказано

английским публицистом Даннингом еще в середине XIX века:

«Капитал боится отсутствия прибыли или слишком маленькой

прибыли, как природа боится пустоты. Обеспечьте 10% - и капитал

согласен на всякое применение, при 20% он становится

оживленным, при 50% положительно готов сломать себе голову,

при 100% он попирает все человеческие законы, при 300% нет

такого преступления, на которое он не рискнул бы даже под

страхом виселицы». Сказано 150 лет назад в Англии, но

удивительным образом похоже на ситуацию в России начала XXI

века (указанная цитата приведена в «Капитале» К.Маркса).

Рассматривая проблему экономической сущности и процесса

формирования прибыли предпринимательской, мы в своих

рассуждениях предполагали ситуацию использования капитала в

сфере материального производства. Капитал, применяемый в этой

сфере, принято называть промышленным капиталом. Сфера

материального производства, несомненно, основа всей экономики.

Люди давно определили, что хлеб – всему голова. Но тут же

добавляли – не хлебом единым жив человек. В ходе эволюции

экономических отношений для удовлетворения разнообразных

потребностей используются не только материальные, но и

нематериальные блага. Сферу производства нематериальных благ

принято называть сферой услуг.

Есть две точки зрения по вопросу взаимосвязей между

материальной и нематериальной сферами экономики.

По марксисткой концепции материальная сфера – это

единственный источник богатства общества и, соответственно,

источник производства прибыли. В нематериальной сфере

169

происходит только перераспределение прибыли. Например,

торговый капиталист организует реализацию продукции, созданной

на предприятиях промышленных капиталистов. В системе

торговли, по мнению авторов этой концепции, никакой новой

стоимости, а следовательно, и никакой прибыли не создается.

Торговый капиталист получает прибыль в размере, который

определяется частью прибыли, уступаемой ему промышленным

капиталом за его услуги по реализации продукции. Теоретический

механизм распределения прибыли между промышленником и

торговцем выражается следующей формулой:

Р`

фак

= Р – ЧИО / К

+ К

100%,

где Р`

фак

– фактическая норма прибыли для промышленника и

торговца;

Р – реально полученная промышленником прибыль;

ЧИО – чистые издержки обращения в торговле;

– капитал промышленный;

- капитал торговый.

Таким образом, по марксистской теории промышленник и

торговец – равноправные экономические партнеры в деле

производства и реализации продукции, и поэтому они имеют право

получать одинаковую норму прибыли, размер которой будет

пропорционален величине капитала каждого из них. Однако

распределению между партнерами подлежит не вся полученная в

производстве прибыль. Из нее предварительно исключаются так

называемые чистые издержки обращения, т.е. дополнительные

непроизводительные, но объективно необходимые и признаваемые

обществом расходы по организации торговли (расходы на

содержание помещений, на зарплату продавцам, кассирам и т.д.).

Другая концепция, если продолжить пример с торговым

капиталом, заключается в том, что капитал в торговле

функционирует вполне самостоятельно и по общим законам

рыночной экономики обеспечивает прибыль своему владельцу.

Торговец точно так же, как и промышленник, эксплуатирует

наемных работников, получает вознаграждение за свой

организаторский талант, присваивая эффект от использования

капитальных благ. Эта концепция, которую мы условно называем

западной, внешне противоречит концепции марксистской. Однако

противоречия между двумя подходами к оценке торгового капитала

170

и торговой прибыли по существу могут быть сняты, если решить

вопрос о том, какая цена правильно отражает стоимость

реализуемой продукции и, соответственно, определяет размер

прибыли. Не вдаваясь в детали, отметим, что если за стоимость

продукции принять оптовую цену, то промышленник получает

свою прибыль и никаких других связей с торговцем не имеет. В

этом случае логично выглядит западная концепция. Если же за

стоимость принимать розничную цену, то возникает общая

прибыль промышленника и торговца, которая подлежит

распределению по марксистскому варианту.

На практике торговый капитал давно уже обособился от

промышленного, функционирует по своим специфическим законам

и посему западная концепция более логична.

В ходе экономического прогресса обособились и другие,

кроме торговли, специфические сферы деятельности

предпринимателей, соответственно появились специфические

формы капитала. Уже отмечалось, что в экономике все больше

возрастает роль ссудного капитала (иногда его также называют

финансовым капиталом). Доходы владельцев ссудного капитала

принимают форму ссудного процента.

Теоретическое обоснование необходимости платы за заемные

средства чаще всего сводится к рассуждениям о том, что владелец

ссудного капитала временно отказывается от покупки предметов

потребления (теория воздержания) или от организации

собственного предприятия (теория упущенной выгоды).

Понесенный им экономический ущерб должен быть компенсирован

платой за использование его денег другими лицами.

На величину ставки процента влияет также фактор риска. В

рыночной экономике способность ссудного капитала приносить

доход в виде процента воспринимается как его (капитала)

естественное свойство. На практике любая сумма денег,

предоставленная в долг, должна приносить доход. Однако это

житейское представление теоретически не совсем правильное. В

частности, если человек берет в долг у своего знакомого «до

получки» (т.е. на потребительские цели), то это уже не ссудный

капитал, а капитал ростовщический. Экономическая сущность

ссудного и ростовщического капитала с точки зрения теории не

полностью совпадает. Ростовщик устанавливает величину

171

ростовщического процента произвольно, а ссудный процент не

может быть выше нормы прибыли.

Обособившейся специфической формой капитала является

также банкирский капитал (употребляется и название банковский

капитал, но это определение менее точно). Банкирский капитал –

это деньги, вложенные в организацию деятельности банковской

конторы. Банки оказывают услуги, главная из которых –

посредническая деятельность между владельцами ссудных

капиталов и функционирующими предпринимателями –

получателями ссуд. Прибыль банкира образуется за счет

присвоения (в уплату за услуги) части ссудного процента. Это

разность между ссудным процентом, который банкир получает при

выдаче ссуды предпринимателям, и процентом по вкладам в банк,

который выплачивается владельцам заемных средств. Теоретически

норма прибыли банкира (отношение полученного дохода к

величине собственного капитала) должна быть в пределах средней

нормы прибыли других предпринимателей.

Еще одна специфическая форма капитала – это акционерный

капитал. По своей теоретической сущности это обычный капитал,

функционирующий в разных сферах экономики (акционерным

может быть и промышленный, и торговый, и банкирский капитал).

Специфика в том, что акционерный капитал по внешней форме

выглядит как разновидность ссудного капитала, и владелец этого

капитала получает доход в форме дивидендов, которые внешне

выглядят как ссудный процент. На самом деле акционер – один из

собственников предприятия и в этом качестве получает за

использование своей собственности прибыль, которой

распоряжается по своему усмотрению (вместе с усмотрением

других своих коллег-акционеров). Технически дело устроено так,

что акционер в конечном итоге получает на руки дивиденды, как

часть прибыли предприятия, свободную от налогов и других

обязательств.

В заключение данного раздела еще раз подчеркнем, что

категория «прибыль», как факторный доход, и категория

«прибыль», как фактический доход фирмы – это не совсем одно и

то же. На размер фактической прибыли оказывают влияние многие

другие, не имеющие отношение к факторам производства,

обстоятельства.

172

7.6. Рынок земли и рентные доходы

С точки зрения абстрактной теории фактор производства

«земля» - это сельхозугодья, леса, реки, полезные ископаемые,

используемые в процессе производства, но предоставленные нам

самой природой. При такой трактовке земельные ресурсы не

являются товаром.

Однако в реальности в ходе развития человечества по пути к

рыночной экономике земля была приватизирована отдельными

людьми (в разных вариантах) и в результате все виды природных

ресурсов (за редкими исключениями) превратились в товар, т.к.

приобрели собственников, которые могут покупать и продавать

землю на соответствующем рынке.

Отличительные экономические особенности земли как товара:

1. Абсолютная ограниченность предложения как с

количественной, так и с качественной стороны.

2. Практическая невоспроизводимость (истощение тех или

иных природных ресурсов во времени).

3. Нетранспортабельность – нельзя передвинуть в другое

место пшеничное поле или месторождение нефти.

4. Спрос на землю изменяется в зависимости от спроса на

продукцию, в производстве которой она необходима.

5. Большая дифференциация природных ресурсов по качеству

этих ресурсов.

Владельцы земли получают факторный доход в форме

земельной ренты. При этом не имеет значения, работает ли на

своем участке земли сам владелец, или этот участок

предоставляется в аренду другому предпринимателю.

Различают абсолютную ренту и ренту дифференциальную.

Абсолютная рента есть плата за использование любого участка

земли в производстве. Размер абсолютной ренты определяется

исключительно соотношением спроса и предложения на ресурс.

Возникновение дифференциальной ренты связано с

необходимостью учета качества природного ресурса (земли) при

производственном использовании.

Рассмотрим пример использования участков пахотной земли

разного качества для производства зерна. Допустим, имеется 2

участка по 1 га. Затраты на пахоту, посев, уборку урожая

составляют и для первого, и для второго участка одинаковую

173

величину – 1000 руб. Но участки разные по естественному

плодородию. На первом урожай 10 ц, а на втором – 20 ц. По какой

цене нужно продавать зерно, чтобы окупить затраты? Чтобы

ответить на этот вопрос, необходимо уяснить объективный факт,

что обществу недостаточно зерна, полученного на лучшем участке

– 20 ц. Зерно с первого участка также необходимо для

удовлетворения потребностей общества. Ведь второго участка с

плодородием 20 ц/га в природе просто нет. Мы вынуждены

осваивать и худший участок. А если это так, то общество должно

обеспечить предпринимателю (фермеру), работающему на худшем

участке, такую цену, чтобы окупить затраты, а также гарантировать

среднюю норму прибыли (допустим, 20%). Цена на рынке

установится в нашем примере на уровне 120 руб. /ц. При этом

предприниматель на лучшем участке получит доход в 2400 руб.

(затратив всего 1000 руб.) Излишек дохода в 1200 руб. и составит

дифференциальную ренту, которая изымается в пользу

собственника земли. Существует 3 разновидности

дифференциальной ренты:

- диффрента I рода по плодородию;

- диффрента I рода по местоположению;

- диффрента II рода.

В рассмотренном условном примере фигурирует диффрента I

рода по плодородию. Эта разновидность также характерна и для

различных месторождений полезных ископаемых (в частности, в

нефтегазодобыче). Диффрента I рода по местоположению

возникает в результате большей или меньшей отдаленности места

производства товара от места его реализации (разные транспортные

расходы).

Диффрента II рода возникает в результате дополнительных

вложений средств в один и тот же участок с целью повышения его

продуктивности. В рассмотренном выше условном примере можно

повысить урожайность на худшем участке, допустим, до 15 ц/га за

счет дополнительных вложений в 200 руб. на удобрения. Цена на

рынке остается прежней, и выручка, таким образом, составит для

этого участка 1800 руб. при затратах 1200 руб. Разность в 600 руб.–

это и будет диффрента II рода. Эта рента принадлежит не

владельцу земли, а фермеру, который произвел дополнительные

вложения средств. Если земля арендованная, то по окончании срока

аренды владелец земли повысит арендную плату на следующий

174

срок с учетом эффекта диффренты II рода, т.е. присвоит ее себе,

пользуясь своим монопольным правом на землю.

В реальной экономической практике абсолютная и

дифференциальная рента вместе проявляются в форме арендной

платы за использование природного ресурса. Теоретически

термины «рента» и аренда можно использовать как синонимы.

Однако следует иметь в виду, что на практике в состав арендной

платы включаются не только рентные платежи, но и другие

доходы, в частности, амортизационные отчисления за

использование принадлежащих хозяину земельного участка

строений, сооружений и т.п.

Как и всякий товар, земля имеет на рынке определенную цену.

Цена земли определяется, как легко догадаться, величиной ренты,

которую можно получить, сдавая участок в аренду. Величину

ренты сравнивают с доходом, который может быть получен самым

простым способом – ссудным процентом. Собственник, продав

земельный участок, может положить деньги в банк и рассчитывает

при этом получать годовой доход, равный годовой величине

земельной ренты. Например, если годовая рента составляет 1 000

долл., а ставка ссудного процента – 5%, то цена земли должна быть

не ниже 20 000 долл.

Существует еще одна разновидность ренты – монопольная

рента. Её существование связано с особенно редкими свойствами

того или иного фактора. Проявляется монопольная рента в

сверхвысоких доходах талантливых артистов, спортсменов,

изобретателей, менеджеров.

Вопросы для самопроверки

1. Какие факторы и почему можно назвать первичными факторами

производства?

2. Почему типичная изокванта имеет форму кривой, выпуклой к

началу координат?

3. В чем состоят главные отличия спроса на производственный

ресурс от спроса на потребительский товар?

4. Чем принципиально отличаются категории «цена труда» и

«стоимость рабочей силы»?

5. Возможно ли получение прибыли без эксплуатации труда

наемных работников?

175

6. При каких условиях затруднительно использование сдельных

систем оплаты труда?

7. Объясните механизм получения прибыли за счет использования

фактора производства «капитал»;

8. Создается ли прибавочная стоимость в торговле и банковском

деле?

9. При каких условиях абсолютная и дифференциальная рента

могут быть равны нулю?

Список литературы

1. Курс экономической теории: учебник. – 5-е, дополненное

издание./под ред. проф. М.Н. Чепурин. – Киров: «АСА», 2006.

2. Экономика: учебник./под ред. проф. Л.Е. Басовского – М.:

ИНФРА-М, 2002.

3. Основы общей экономической теории: учебное пособие. /ред.

И.А. Хисамутдинова – Уфа: изд-во УГНТУ, 2002.

4. Сборник тестов и задач по экономической теории. Для студентов

технических специальностей. – Уфа: изд-во УГНТУ, 2006.

5. Основы общей экономической теории: учеб. пособие/Б.В.Зайцев

и др.; под общей ред. И.А.Хисамутдинова.-Уфа: Изд-во УГНТУ,

2002.

6. Курс рыночной экономики: учеб. пособие / под. общ. ред. И.А.

Хисамутдинова. – Уфа: Изд-во УГНТУ, 2007.- 293с.

ТЕСТЫ

1. При прочих равных условиях спрос на труд будет менее

эластичным, если спрос на продукт данного вида труда:

а) является эластичным;

б) является неэластичным;

в) является абсолютно эластичным;

г) нет связи между спросом на труд и спросом на продукт.

2. Кривая предложения труда для фирмы:

а) не пересекается с кривой спроса на труд;

б) имеет положительный наклон;

в) выражает абсолютно эластичное предложение;

г) имеет отрицательный наклон.