Александрович Ш.Д. Банковское дело: конспект лекций

Подождите немного. Документ загружается.

Андеррайтинг

Андеррайтинг — оценка платежеспособности заемщика (достаточность дохода

для покрытия платежей по кредиту), кредитоспособность (уровень качества

исполнения кредитных обязательств), активы заемщика (наличие достаточного

объема ликвидных активов необходимого для осуществления первоначального

взноса и оплаты сопутствующих сделке расходов).

Аннуитетные платежи

Аннуитетные платежи — ежемесячные равные платежи в счет возврата кредита

и процентов за пользование кредитными средствами.

Договор ипотеки

Договор ипотеки — соглашение, по которому одна сторона (залогодержатель),

являющаяся кредитором имеет право на удовлетворение своих денежных

требований к другой стороне (залогодателю).

Договор кредитный

Договор кредитный — соглашение между кредитной организацией

(кредитором) и заемщиком, в соответствии с которым кредитор обязуется

предоставить денежные средства (кредит) в размере и на условиях,

предусмотренных этим договором, для приобретения заемщиком объекта

недвижимости, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и

уплатить проценты с нее.

Досрочное погашение кредита

Досрочное погашение кредита — добровольная выплата заемщиком остатка

кредитной задолженности с опережением графика, предусмотренного

кредитным договором. Заемщик — получатель ипотечного кредита,

закладывающий в качестве обеспечения кредита некое недвижимое имущество.

Закладная

Закладная — именная ценная бумага, устанавливающая право ее владельца на

получение исполнения по денежному обязательству. Оформляется заемщиком

при получении ипотечного кредита.

Ипотека

Ипотека — залог недвижимого имущества.

Ипотечный кредит

Ипотечный кредит — денежные средства, выдаваемые на длительный срок

кредитной организацией под залог недвижимого имущества.

Ипотечный калькулятор

Ипотечный калькулятор — инструмент, который позволяет размер будущих

платежей по кредиту в зависимости от дохода, срока и размера кредита.

Кредитная история

Кредитная история — информация о том, какие кредиты в банках брал

заемщик, насколько дисциплинированно был осуществлен возврат кредита и

выплата процентов.

Кредитный комитет

Кредитный комитет — коллегиальный орган принятия кредитных решений в

банке, одобряющий или отклоняющий кандидатуры конкретных заемщиков и

утверждающий конкретные условия кредитования каждого из них.

Кредитоспособность заемщика

Кредитоспособность заемщика — готовность заемщика выполнять

принимаемые на себя финансовые обязательства. Определяется на основе

анализа его кредитной истории.

Оценка недвижимости

Оценка недвижимости — процесс определения рыночной стоимости объекта

недвижимости. Проведение независимой оценки закладываемого объекта

недвижимости является обязательным условием при выдаче ипотечного

кредита.

Платежеспособность заемщика

Платежеспособность заемщика — способность заемщика своевременно

погасить кредит. Предполагает анализ доходов и расходов.

Созаемщик

Созаемщик — лицо, становящиеся сособственником приобретаемого объекта

недвижимости и вместе с основным заемщиком отвечающее перед кредитором

за возврат кредита. Как правило, созаемщиком выступает супруг. При этом

доходы созаемщика учитываются при расчете суммы кредита.

Ссудный счет

Ссудный счет — персональный счет заемщика, открываемый в банке-кредиторе

для перечисления кредитных средств и для последующего зачисления на него

платежей по кредиту.

Ставка LIBOR

Ставка LIBOR — средневзвешенная ставка рефинансирования кредитов,

устанавливаемая Лондонской межбанковской биржей.

Ставка MosPrime

Ставка MosPrime — является независимой индикативной ставкой,

рассчитывается Национальной валютной ассоциации (НВА) на основе ставок

предоставления рублевых депозитов, объявляемых ведущими участниками

российского денежного рынка первоклассным финансовым институтам. При

включении банков в список для формирования ставки MosPrime принимается

во внимание их репутация, финансовое положение, объем операций и наличие

опыта работы на московском денежном рынке.

Юридическая база

Налоговый кодекс Российской Федерации — часть первая от 31 июля 1998 г. N

146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ — статьи 20, 220;

Гражданский кодекс Российской Федерации (статьи 37, 131, 209, 246, 260, 329,

365, 387, 488, 855, 935, параграф 3, главы 23);

Закон РФ «О подоходном налоге с физических лиц»;

Инструкция Госналогслужбы РФ от 29.06.1995 N 35 (ред. от 28.04.1999) «По

применению закона российской федерации «О подоходном налоге с

физических лиц»;

Шевчук Д.А. Гражданский процесс. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006;

Шевчук В.А., Шевчук Д.А. Банковское право: Учеб. пособие. — М.:

Издательство РИОР, 2005;

www.denisshevchuk.narod.ru

www.interfinance.ru

www.interfinance.info

www.pavlino-rus.narod.ru

www.zheleznodorozhni.narod.ru

www.corporateresources.narod.ru

www.mgu-frank.narod.ru

Схема создания кредитной организации

Не секрет, что создание кредитной организации (банка или НКО) – сложный с

экономической и юридической точек зрения процесс. В данной статье я

попытался обобщить свой опыт организационной работы и анализа

нормативных документов по созданию банков и небанковских кредитных

организаций.

Указанная схема публикуется впервые в отечественной литературе и

соответствуют требованиям Федерального закона "О Центральном банке

Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства

Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157), Федерального

закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных

депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание

законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст.

3829; 1999, N 28, ст. 3459, 3469, 3470; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст.

3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст.

5033), Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью"

(Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 7, ст. 785; N 28, ст.

3261; 1999, N 1, ст. 2; 2002, N 12, ст. 1093), Федерального закона "Об

акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации,

1996, N 1, ст. 1; N 25, ст. 2956; 1999, N 22, ст. 2672; 2001, N 33 (часть I), ст.

3423; 2002, N 12, ст. 1093; N 45, ст. 4436; 2003, N 9, ст. 805), Федерального

закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных

предпринимателей" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001,

N 33 (часть I), ст. 3431; 2003, N 26, ст. 2565; N 52, ст. 5037) и в соответствии с

решением Совета директоров Банка России (протокол от 29 декабря 2003 года

N 29).

Особенности государственной регистрации кредитных организаций с

иностранными инвестициями, а также порядок выдачи Банком России

лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации,

производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением

ее обязательств по решению учредителей (участников) или третьего лица

(третьих лиц), устанавливаются иными нормативными актами Банка России.

1. Подготовка и направление в Банк России запроса о возможности

использования избранного названия банка или небанковской кредитной

организации (НКО) (ответ Банка России в течение 5 рабочих дней)

2. Подготовка Заявления о регистрации, решения о создании, устава банка,

бизнес-плана с положением о порядке проведения расчётов, протокола

заседания совета директоров об избрании председателя совета

директоров;

3. Подготовка анкет кандидатов на должности руководителя банка,

главного бухгалтера и его заместителей;

4. Подготовка письменного сообщения с указанием перечня членов совета

директоров и содержащего информацию об отсутствии оснований,

препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров;

5. Подготовка пояснительной записки по технической укрепленности

помещений для совершения операций с ценностями (в том числе по

оборудованию охранно-пожарной и тревожной сигнализацией) и по

организации охраны, обеспечивающих защиту жизни персонала и

сохранность ценностей; плана расположения помещений для

размещения кредитной организации с экспликацией (размеры

занимаемой площади и назначение помещений); плана расположения

помещений для совершения операций с ценностями с экспликацией

(размеры занимаемой площади и назначение помещений); документа

(соглашение о намерениях), подтверждающего согласие охранного

предприятия на заключение с кредитной организацией после ее

государственной регистрации договора на оказание охранных услуг;

лицензии на осуществление негосударственной (частной) охранной

деятельности охранного предприятия, с которым достигнуто соглашение

о заключении договора на оказание охранных услуг; акта приемки

средств охранно-пожарной и тревожной сигнализации в эксплуатацию;

сертификатов соответствия на оборудование (в том числе защитное)

помещений для совершения операций с ценностями; а также подготовка

обязательства о предоставлении помещения в аренду (субаренду) и

согласие собственника в случае субаренды;

6. Уплата государственной пошлины за регистрацию и лицензионного

сбора;

7. Получение согласия территориального учреждения Банка России на

приобретение более 20 % долей в уставном капитале НКО (подготовка

ходатайства, направление ходатайства в территориальное учреждение

Банка России, решение принимается по истечение 30 дней со дня

получения указанного ходатайства), а также направление уведомления о

приобретении более 5% долей в уставном капитале банка;

8. Подготовка списка учредителей банка;

9. Документы для получения лицензии

10. Направление документов, указанных в пунктах 2-9 в территориальное

учреждение Банка России (срок рассмотрения документов три месяца)

11. В случае положительного заключения по пункту 10 документы

направляются в Банк России (срок рассмотрения не превышает 6

месяцев со дня подачи комплекта документов в территориальное

учреждение Банка России);

12. В случае положительного решения по пункту 11 документы

направляются в орган, осуществляющий государственную регистрацию

юридических лиц;

13. После проведения государственной регистрации банка и внесения

соответствующей записи ЕГРЮЛ учредительные документы

направляются в соответствующее территориальное учреждение Банка

России;

14. После получения территориальным учреждение Банка России

документов по пункту 13 оно в течение одного дня направляет в Банк

России уведомление о государственной регистрации банка, а также

уведомляет учредителя о государственной регистрации банка (в нём

указываются реквизиты счёта для оплаты уставного капитала) и

направляет ему оригинал свидетельства о государственной регистрации;

15. В течение 3 рабочих дней после получения уведомления по пункту 14

Банк России направляет в территориальное учреждение Банка России

следующие документы: 2 экземпляра свидетельства о государственной

регистрации банка по форме, установленной Банком России; 2

экземпляра каждого ее учредительного документа;

16. Территориальное учреждение Банка России выдаёт документы по пункту

15 в течение 3 рабочих дней со дня их получения

Образец условий получения кредита для организаций одного из банков

Москвы

СПИСОК

документов, представляемых для получения

кредитной услуги

(для юридических лиц)

ПЕРВОНАЧАЛЬНО ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ:

Заявка на получение кредита (по прилагаемой форме).

Анкеты (по прилагаемой форме).

ОТЧЁТНОСТЬ: Бухгалтерский баланс и Форма №2 на 5 последних отчётных

дат.

После получения со стороны Банка дополнительного запроса:

Учредительные документы (по Заёмщику, Поручителю, Залогодателю):

Учредительный договор, Устав

– копии заверенные нотариально, или органом,

осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц. Данные

копии должны содержать отметку руководителя о подтверждении их

действительности.

Список афилированных лиц

Изменения к учредительным документам - с отметкой органа,

осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц; или

предоставляется копия Свидетельства о внесении записи в Единый

государственный реестр юридических лиц о государственной регистрации

изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица,

заверенная печатью и подписью руководителя.

Свидетельство о регистрации предприятия

- нотариально заверенная копия; в

случае, если юридическое лицо было зарегистрировано до 1 июля 2002г.,

дополнительно предоставляется свидетельство о внесении записи в единый

государственный реестр юридических лиц о юридическом лице,

зарегистрированным до 1 июля 2002г., - нотариально заверенная копия или

копия, заверенная печатью и подписью руководителя;

Справка из налоговой инспекции о постановке на учет, справка из органов

статистики,

Анкеты заполняются в следующих случаях: а) заемщик впервые обращается в Банк за кредитной

услугой; б) пользовался кредитными услугами Банка, но анкету не заполнял; в) с даты заполнения

предыдущей анкеты прошло более 9 месяцев.

Банковская карточка с образцами подписей,

Протокол об избрании руководителя предприятия; приказ о назначении

главного бухгалтера или, в случае отсутствия в штате предприятия должности

главного бухгалтера, приказ о возложении обязанностей по ведению

бухгалтерского учета на руководителя предприятия; контракт (трудовое

соглашение) руководителя с предприятием-заемщиком (либо письмо об

отсутствии такого контракта); паспорта руководителя и главного бухгалтера

(заверенные владельцами паспортов),

Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц на текущую

дату (оригинал).

Копия договора аренды офиса.

Разрешения и лицензии на осуществление кредитуемых видов деятельности,

регламентируемых законодательством.

Технико-экономическое обоснование использования кредита (бизнес-план), в

котором должны быть отражены:

характеристика производственной и коммерческой деятельности предприятия;

сведения о производственном потенциале предприятия и соответствии

выпускаемой продукции аналогам, реализуемым на внутреннем и внешнем

рынке;

содержание хозяйственной операции, на которую запрашивается кредит;

предполагаемые сроки производства, приобретения и реализации продукции

(товаров, работ, услуг) с указанием стоимости единицы продукции;

расчет окупаемости проекта кредитования с приведением полного перечня

затрат по осуществлению проекта, объема ожидаемой выручки от реализации

продукции (товаров, работ, услуг), а также финансового результата от

осуществления проекта с указанием сумм, необходимых для полного

погашения задолженности по кредиту, всех налоговых платежей и ожидаемой

прибыли предприятия.

Документы по кредитуемой сделке

копии контрактов на поставку товаров либо иных договоров, на оплату

которых предполагается использовать запрашиваемые кредитные средства;

копии договоров на реализацию продукции (работ, услуг) в объеме и на период,

обеспечивающие погашение кредита и процентов в испрашиваемый срок;

копии договоров (хранения, услуг либо свидетельства о собственности)

офисных и складских помещений;

паспорта импортных и экспортных сделок (при их наличии).

Документы необходимые для подтверждения обеспечения

Все перечисленные документы представляются: а) для неклиентов Банка – нотариально заверенные

копии; б) для клиентов – копии, заверенные руководителем предприятия с указанием даты заверки.

Представляется только неклиентами Банка, заверяется нотариально либо банком, в котором открыт

расчетный счет.

Все перечисленные документы представляются в копиях, заверенных руководителем предприятия.

7.1. При залоге недвижимости – копия договора купли-продажи; нотариальная

копия свидетельства о праве собственности на здание; документы БТИ сроком

давности не более одного года (выписка из техпаспорта по форме № 1а,

экспликация, поэтажный план) на здание; копия договора аренды земельного

участка для отдельно стоящих зданий или нотариальная копия свидетельства о

праве собственности на земельный участок и план земельного участка,

удостоверенный Москомземом.

Недвижимое имущество должно быть оценено компанией, согласованной с

банком.

7.2. При залоге товарно-материальных ценностей

- сведения о наличии

закладываемых ценностей на складе по состоянию на последнюю учетную дату

с указанием наименования товара, единицы измерения, закупочной и

продажной цены за единицу и общей стоимости, а также данные первичного

учета: карточки складского учета, договоры (контракты), на основании которых

получен товар, таможенные декларации, товарно-транспортные накладные,

спецификации, сертификаты и пр.

Имущество, предоставляемое в качестве обеспечения услуги кредитного

характера, подлежит обязательному страхованию в компании,

согласованной с банком.

Договор аренды или документы, подтверждающие право собственности на

склад, где храниться имущество.

7.3. При залоге ценных бумаг

: для акций - выписка из реестра о праве

собственности и отсутствии ограничений, для облигаций и векселей -

оригиналы.

7.4. При залоге драгоценных металлов в слитках:

регистрационное

удостоверение Государственной инспекции пробирного надзора, паспорт

качества (сертификат соответствия), договор купли-продажи.

7.5. При кредитовании под гарантии (поручительства)

- документы,

подтверждающие платежеспособность гарантов (поручителей), включая

бухгалтерские балансы на 5 последних отчетных дат с формой №2 и справки,

подтвержденные банками, о движении денежных средств по расчетному счету

за последние 6 месяцев, копии учредительных документов (для неклиентов

Банка).

Копии документов по страхованию имущества (если таковые имеются).

Аудиторское заключение.

Рекламные проспекты.

Документы, характеризующие финансовое положение заемщика (по

Заёмщику, Поручителю, Залогодателю)

бухгалтерский баланс на 5 последних отчетных дат с приложением формы №2

;

Данные первичного учета предоставляются выборочно.

Рассматривается как дополнительный вид обеспечения.

Предоставляются копии балансов, имеющих отметку налоговой инспекции, заверенные подписью

руководителя и печатью предприятия.

расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности с указанием

наименования дебитора-кредитора, суммы задолженности, даты возникновения

и планового срока выполнения обязательств

;

расшифровка краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений

(балансовые счета 06 и 58) с указанием вида ценных бумаг, эмитента,

балансовой стоимости или стоимости по номиналу, даты погашения, а также

наименования предприятия, суммы инвестиций и доли в уставном капитале (в

случаях участия заемщика в других предприятиях);

список основных средств с указанием наименования, года выпуска, балансовой

стоимости (недвижимость, автотранспорт и др.);

краткая пояснительная записка о причинах возникновения убытков (при их

наличии) и перспективах их покрытия;

расшифровка имеющейся ссудной задолженности (полученных гарантиях) с

приложением копий кредитных договоров (соглашений о выдаче гарантии) и

договоров по обеспечению;

справка о выданных предприятием гарантий поручительств в пользу третьих

лиц (с указанием принципала, суммы гарантии и срока ее действия) или справка

об их отсутствии;

справка о постоянных расходах предприятия: а) размер средних ежемесячных

платежей по аренде, коммунальным услугам, охране, зарплате, рекламе,

прочее; б) размер средних ежеквартальных налогов.

Справка об оборотах по расчетным счетам в Банках (из самих банков), где

компания находится на расчетно-кассовом обслуживании за последние 12

месяцев, справка об отсутствии картотеки 2, наличии/отсутствии ссудной

задолженности.

справка об отсутствии просроченной задолженности перед федеральным

бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации, местными

бюджетами и внебюджетными фондами, просроченной задолженности перед

работниками по заработной плате.

Комментарий:

Все предоставляемые в Банк копии документов должны быть заверены

печатью и подписью руководителя

Банк оставляет за собой право затребовать у Заёмщика дополнительную

информацию.

Заемщик вправе предоставить дополнительные документы, не поименованные

в данном списке, позволяющие, по его мнению, составить более полную

картину о его бизнесе и финансовом положении

Заемщик должен учитывать, что неверная информация либо

непредоставление необходимых документов может привести к задержке

принятия решения о возможности оказания кредитной услуги либо к отказу

таковой.

Вся необходимая информация по формированию пакета перечисленных выше

документов может быть получена в Кредитном управлении по телефону.

В случае большого числа дебиторов или кредиторов указываются наиболее крупные суммы.