Николаева Т.П. Финансы и кредит

Подождите немного. Документ загружается.



Страхование

161

инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуж-

дению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие

представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных

организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на

открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями

5.4. Страховой рынок в РФ, его особенности и направления развития

Неотъемлемым элементом финансового рынка является страховой, на котором

продаются и покупаются страховые услуги. В условиях рынка страховая услуга становит-

ся товаром.

Под страховой услугой понимается целесообразный вид деятельности, на-

правленный на удовлетворение потребностей общества в страховании, в ре-

зультате которого не создается материально-вещественный продукт.

Страховой рынок РФ находится на стадии формирования. Важными проблемами

его становления остаются:

• необходимость создания крупных страховых компаний, способных адаптиро-

ваться к динамично меняющейся конъюнктуре рынка и оказывать страховые

услуги, отвечающие мировым стандартам;

• недостаточные финансовые возможности национальных страховых компаний

по покрытию крупных убытков;

• неплатежеспособность отдельных страховых компаний, подрывающая дове-

рие к другим страховщикам и дискредитирующая национальное страхование

в целом;

• монополизация секторов страхового рынка;

• незначительное число страховых продуктов;

• серьезные трудности с обеспечением профессионально подготовленными кад-

рами, отвечающими современным требованиям ведения страховых операций;

• ограниченность мер стимулирования населения и предприятий к более ши-

рокому использованию возможностей страхования для защиты своих имуще-

ственных интересов;

• несовершенство страхового законодательства.

Главной целью страхования является создание эффективной системы страховой

защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в РФ, обеспечи-

вающей:

• реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиняемых в результате

непредвиденных природных явлений, техногенных аварий и катастроф и не-

гативных социальных обстоятельств, за счет резервов страховых организаций

при снижении нагрузки на бюджет;

• формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчи-

вой хозяйственной среды;

• максимальное использование страхования как источника инвестиционных ре-

сурсов.

Федеральный закон РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-I «Об организации страхового дела в РФ».



Финансыикредит

162

Для достижения указанных целей необходимо:

• обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы страхования;

• проведение активной структурной политики на рынке страховых услуг;

• повышение эффективности государственного регулирования страховой деятель-

ности;

• развитие взаимоотношений российского и международного страховых рынков;

• совершенствование нормативной базы страховой деятельности.

Создание равных условий для осуществления деятельности всеми

страховыми ор-

ганизациями на территории РФ также повисит эффективность его функционирования,

для чего необходимо обеспечить:

• усиление контроля за действиями органов государственной власти всех уровней,

ограничивающих конкуренцию на рынке страховых услуг;

• отработку системы проведения открытых конкурсов страховых организаций, при-

влекаемых для осуществления страхования за счет бюджетных средств;

• осуществление

мониторинга деятельности страховых организаций, занимающих

доминирующее положение и препятствующих доступу на рынок других страхо-

вых организаций;

• государственный контроль за концентрацией капитала на рынке страховых услуг;

• совершенствование форм статистического учета и отчетности страховых органи-

заций, в том числе с целью проведения анализа конкурентной среды на федераль-

ном и региональном рынках

страховых услуг и определения доминирующего по-

ложения страховых организаций на таких рынках.

Важным условием конкуренции на рынках финансовых услуг должно стать ис-

ключение государственного участия в уставных капиталах страховщиков

Несмотря на существующие проблемы, страховой рынок России динамично раз-

вивается, и в 2007 г. он составил 4,0% от ВВП.

На страховом рынке РФ было зарегистрировано на 30.06. 2007 г. – 911 страховых

организаций.

За первое полугодие 2007 г. сумма страховых премий и страховых выплат состави-

ла 282,6 и 219,3 млрд. руб. или 127,9 и 142,2% по сравнению с 2006 г.

Развитие обязательного

и добровольного страхования привело к значительному

увеличению объемов страховых операций. В связи с этим повысилась ответственность

страховых организаций за исполнение принятых обязательств по договорам страхования.

Такое положение потребовало принятия законодательных мер, направленных на увели-

чение минимального размера уставного капитала страховщиков. В соответствии с зако-

нодательством Российской Федерации до 1 июля 2007 г. страховые

организации должны

увеличить размер уставного капитала до 60 млн. рублей для страхования жизни, до 30

млн рублей - для иных видов страхования, до 120 млн рублей – для перестрахования.

Увеличение собственного капитала повысит финансовую устойчивость страховых

организаций, позволит им увеличить объем операций страхования и, следовательно,

размер своих инвестиционных ресурсов.

Для обеспечения развития страхового сектора в

среднесрочной перспективе необ-

ходимо решить следующие задачи:

а) развитие системы обязательного страхования гражданской ответственности вла-

дельцев транспортных средств:

Концепция развития страхования в РФ (одобрена распоряжением Правительства РФ от 25 сен-

тября 2002 г. №1361-р).



Страхование

163

• закрепление возможности оформления документов для осуществления страховой

выплаты без обращения в органы Государственной инспекции безопасности до-

рожного движения;

• установление права потерпевшего обращаться с требованием о страховой выплате

непосредственно к страховщику, с которым заключен договор обязательного стра-

хования гражданской ответственности;

б) реализация положений Закона Российской Федерации «Об организации стра-

хового дела в Российской Федерации», касающихся:

• лицензирования субъектов страхового дела;

• развития института страховых актуариев;

• специализации страховых организаций на осуществляющих личное страхование,

в том числе страхование жизни;

• разработки подзаконных нормативных правовых актов, регулирующих деятель-

ность и финансовую устойчивость субъектов страхового дела;

в) упорядочение введения обязательных видов страхования:

•

унификация положений в законодательстве Российской Федерации, касающихся

обязательного страхования, и приведение их в соответствие с требованиями Закона

Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;

• реформирование системы обязательного медицинского страхования;

• развитие видов обязательного страхования ответственности определенных катего-

рий лиц;

г) повышение капитализации страхового рынка:

• стимулирование консолидации

субъектов страхового дела;

• разработка мер по развитию сострахования, взаимного страхования и перестра-

хования;

д) совершенствование надзора за деятельностью субъектов страхового дела;

е) внесение в законодательство Российской Федерации изменений в части унифи-

кации требований по размещению средств страховых резервов с требованиями по раз-

мещению средств иными институциональными инвесторами.

Проблема развития рынка

страхования тесно связана с проблемой регулирования

инвестиционной деятельности страховых компаний. Для стимулирования деятельности

по инвестированию страховых резервов необходимо усовершенствовать на законода-

тельном уровне регулирование в части унификации требований, касающихся размеще-

ния страховых резервов и инвестирования средств институциональными инвесторами

иных категорий. Также необходимо принятие Правительством РФ нормативных право-

вых актов, направленных

на стимулирование роста капитализации и финансовой устой-

чивости страховых организаций.

Кроме того, для развития страховой отрасли следует осуществлять мероприятия

по следующим направлениям:

• развитие добровольных форм страхования;

• повышение емкости страхового рынка и уровня капитализации страховых компаний;

• повышение прозрачности страхового бизнеса, в том числе доступности информа-

ции о страховых операциях

и показателях деятельности страховых компаний;

• предоставление российскими страховыми компаниями комплексной, надежной и

доступной страховой защиты предприятиям и гражданам;

• расширение использования механизмов страхования для снижения нагрузки на

бюджеты всех уровней.

Программа социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную пер-

спективу (2006–2008 годы). Утверждена распоряжением Правительства РФ от 19 января 2006 г.

№38-р.



Финансыикредит

164

5.5. Отрасли страхования: имущественное страхование,

страхование личности и ответственности

Страхование делится на отдельные отрасли в зависимости объектов страхования,

методов расчета тарифов и других условий. Внутри каждой отдельной отрасли

страхования различают более мелкие виды страхования.

Личное страхование делится на следующие виды страхования:

• страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или

срока либо наступления иного события;

• пенсионное страхование:

• страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуите-

тов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

• страхование от несчастных

случаев и болезней;

• медицинское страхование;

Эти виды страхования тесно связаны с жизненным циклом человека. В юности и в

период активной жизни наиболее востребовано страхование от несчастных случаев, в

зрелом возрасте − страхование жизни как одна из основ дальнейшего финансового бла-

гополучия, в старости − пенсионное страхование. В течение всей жизни

− медицинское

страхование. Личное страхование выполняет такую важную социальную функцию, как

обеспечение сохранения здоровья и накопления средств для поддержания уровня жизни

при утрате трудоспособности. Личное страхование, проводимое страховыми компаниями

на коммерческих условиях, служит дополнением к государственному социальному страхо-

ванию практически во всех странах, хотя их соотношение в разных странах различно.

Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в

обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму

денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам (вы-

годоприобретателям) в случае смерти страхователя или застрахованного или

его дожития до определенного срока.

Страхуемый риск при страховании жизни − это случайное отклонение продолжи-

тельности жизни конкретного человека (страхователя или застрахованного) от ее средне-

статистического значения. Риском является не сама смерть, а время ее наступления. По-

этому страхуемый риск имеет три вероятностных аспекта:

• вероятность преждевременной смерти в молодом возрасте или ранее средней про-

должительности жизни;

• вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

• вероятность дожить до глубокой старости, что требует получения регулярных до-

ходов без продолжения трудовой деятельности.

В зависимости от наличия различных критериев определения риска выделяют и

различные виды страхования жизни: страхование на случай смерти, страхование на до-

житие, страхование ренты.

Страхование жизни осуществляется на следующих принципах.

• страховом интересе;

• участии страхователя в прибыли страховой компании;

• выкупа страхового договора;

• прозрачности.



Страхование

165

В российской практике страхования жизни принято выделять следующие типы

договоров (полисов) страхования:

1) срочное страхование жизни − страхование жизни на случай смерти на определен-

ный срок времени, при котором страховщик, в обмен на уплату страховых пре-

мий, обязуется выплатить указанную в договоре страховую сумму в случае смерти

застрахованного в течение срока

действия договора;

2) пожизненное страхование жизни − страхование на случай смерти в течение всей

жизни застрахованного, при котором страховщик, в обмен на уплату страховых

премий, обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного,

когда бы она ни произошла;

3) смешанное страхование жизни − страхование и на случай смерти, и на дожитие

течение определенного периода времени, при котором страховщик обязуется вы-

платить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает

до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия догово-

ра, если застрахованный остается жив;

4) комбинированное страхование жизни, при котором страховщик в дополнение к сме-

шанному страхованию

жизни за уплату дополнительной премии принимает на себя

ответственность страховых выплат по несчастным случаям, происшедшим со страхова-

телем или застрахованным. При страховании жизни неопределенность связана со слу-

чайным характером продолжительности индивидуальной человеческой жизни. По-

этому страховщики должны располагать показателями, которые позволяют им оценить

риск смерти или дожития до определенного срока для

лиц различного возраста и пола.

В качестве основного источника подобного рода данных служат таблицы смертности,

которые составляются государственными органами статистики с определенной перио-

дичностью на основе информации, собираемой в результате переписи населения.

К личному страхованию относится пенсионное страхование, страхование от не-

счастных случаев, обязательное страхование от несчастных случаев на производстве,

страхование пассажиров, перевозимых воздушным, железнодорожным, водным и авто-

мобильным транспортом по междугородным и туристическим маршрутам, добровольное

медицинское страхование, страхование граждан, выезжающих за рубеж, страхование не-

отложной помощи и др.

Под имущественным страхованием подразумевается процесс составления и

исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обя-

зуется при наступлении страхового события возместить страхователю или

другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застра-

хованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

Законодательно определены следующие виды имущественного страхования:

• страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодо-

рожного транспорта);

• страхование средств железнодорожного транспорта;

• страхование средств воздушного транспорта;

• страхование средств водного транспорта;

• страхование грузов;

• сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных

культур, многолетних насаждений, животных);

• страхование имущества юридических лиц, за

исключением транспортных средств

и сельскохозяйственного страхования;

• страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств.



Финансыикредит

166

Под имуществом понимается совокупность материальных объектов или вещей,

которыми владеет, пользуется и распоряжается их собственник либо его доверенное ли-

цо. Имущество лица или организации может включать: землю, здания, мебель, банков-

ские счета, одежду, промышленные акции, содержимое холодильника, авторские права

на написанные произведения, автомобиль, патенты на изобретения и многие другие ве-

щи

. Риск утраты дохода, который владелец извлекает из этого владения, также может

быть застрахован. Страховой защитой могут быть обеспечены имущественные права и

иные объекты гражданских прав.

Имущественное страхование направлено на возмещение ущерба, под которым

подразумевается, что страхователь после наступления страхового случая должен быть по-

ставлен в такое же финансовое положение, в

котором он находился непосредственно пе-

ред ним. В этой связи становится актуальной проблема оценки стоимости страхуемого

имущества и определения страховой суммы. Существуют такие виды стоимостной оцен-

ки, как: первоначальная, восстановительная, остаточная, балансовая, рыночная.

К имущественному страхованию относятся страхование транспортных средств

(автомобилей, воздушных и морских судов), грузов, животных, ракетно-космических рис-

ков, урожая, посевов, огневое страхование, страхование от кражи, страхование прав соб-

ственности и иных вещных прав, страхование технических рисков, жилищное страхова-

ние и др.

Одной из отраслей страхования является страхование гражданско-правовой

ответственности, под которым понимается способ принудительного воздейст-

вия на нарушителя гражданских прав путем применения санкций имущест-

венного характера, направленных на восстановление имущественного поло-

жения потерпевшего.

Она наступает в результате нарушения имущественных и личных неимуществен-

ных прав граждан и организаций (незаконного владения, нарушения договора, неумыш-

ленного причинения вреда и т.д.), а также и государства, например, при причинении

вреда окружающей среде. Данный вид ответственности влечет за собой только имущест-

венные меры к виновному и ее основная

цель − компенсация вреда или ущерба, причи-

ненного потерпевшему.

Страхование ответственности тесно связано с имущественным страхованием, по-

скольку большинство видов ответственности связано с использованием или распоряже-

нием имуществом. Однако оно отличается от него тем, что при имущественном страхо-

вании страхуется заранее определенная вещь или собственность на заранее определен-

ную сумму, а

при страховании ответственности объектом защиты являются не заранее

определенные какие-либо имущественные блага, а средства страхователя в целом. Стра-

хование ответственности отличается и от личного страхования, которое проводится на

случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью.

Личное страхование − это, большей частью, страхование суммы, а страхование ответст-

венности

− страхование ущерба.

Существуют следующие виды страхования ответственности:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транс-

порта;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного

транспорта;



Страхование

• страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опас-

ные объекты;

• страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недос-

татков товаров, работ, услуг;

• страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

• страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее

исполнение обязательств по договору.

Страхование предпринимательских рисков обычно направлено на страхование

рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от

предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами

и/или изменений условий этой деятельности по независящим от предпринимате-

ля обстоятельствам.

Объектом страхования являются материальные интересы страхователя, связанные

с осуществлением предпринимательской деятельности для получения прибыли. Страхо-

вую сумму по договорам страхования предпринимательских рисков обычно устанавли-

вают в пределах финансовых вложений в предпринимательскую деятельность, а тарифы

зависят от вида этой деятельности и могут достигать 15−20% страховой суммы. Страхова-

тель предъявляет свидетельства о

своей регистрации, лицензии, патенты и подробные

сведения об ожидаемых условиях предпринимательской деятельности, доходах и расхо-

дах, контрагентах, заключенных контрактах и других существенных обстоятельствах.

Страхование предпринимательских рисков стало следствием, с одной стороны,

расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой — результатом

развития новых видов страхования поручительства и гарантий. Разновидности страхова-

ния предпринимательских

рисков подразделяются в зависимости от стадий кругооборота

средств в процессе товарного производства: денежной, связанной с вложениями капитала

(страхование инвестиций и финансовых гарантий); производственной, связанной с соз-

данием новой продукции (страхование различного имущества и личное страхование

персонала, страхование гражданской ответственности, страхование убытков от переры-

вов в производстве) и товарной, выражающейся в

реализации готовой продукции и ее

оплате (страхование ответственности по договорам, в том числе и за некачественную

продукцию, рисков неплатежа по экспортным, или товарным, кредитам). Помимо пере-

численных рисков страхуются риски ответственности руководства предприятия перед

его владельцами, связанные с возможными ошибками в принятии решений, нанесших

ущерб владельцам. Страхование предпринимательских рисков является

комплексным,

включающим все отрасли страхования.

Под предпринимательским риском понимается возникающая при любых видах

предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и

услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, а

также осуществлением научно-технических проектов, возможность получения ущерба.

Предпринимательство сопряжено с неопределенностью экономической конъюнк-

туры, которая вытекает из непостоянства спроса

и предложения на товары, деньги, фак-

торы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и разнообразия

критериев предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об

областях бизнеса и коммерции и многих других обстоятельств. Предпринимательский

риск имеет объективную основу из-за неопределенности внешней среды по отношению к

предпринимательской деятельности. Внешняя среда включает в

себя объективные эко-

номические, социальные и политические условия, в рамках которых предприниматель



Финансыикредит

168

осуществляет свою деятельность и к динамике которых он вынужден приспосабливаться.

Неопределенность и риск в предпринимательской деятельности играют очень важную

роль, заключая в себе противоречие между планируемым и действительным и являясь

одним из источников развития этой деятельности.

Наличие предпринимательского риска – это, по сути дела, оборотная сторона эко-

номической свободы, своеобразная плата за

нее. Свободе одного предпринимателя со-

путствует одновременно и свобода других предпринимателей, следовательно, по мере

развития рыночных отношений в нашей стране будет усиливаться неопределенность и

предпринимательский риск. Иными словами, для получения экономической прибыли

предприниматель должен осознанно пойти на принятие рискованного решения.

Предпринимательские риски могут быть классифицированы по следующим

признакам:

• по

сфере возникновения;

• по длительности во времени;

• по степени риска;

• по характеру последствий.

Вопросы для самопроверки темы 5:

1. Кто является основными субъектами страховых отношений?

2. Что представляет собой страхование по своей экономической сущности?

3. Какие формы страхования Вы знаете?

4. Какими нормативными актами регулируется страховая деятельность в РФ?

5. Какие причины препятствуют развитию страхового рынка в РФ?

6. С какого момента вступает в силу договор страхования?

7. Какие страховые компании Вы

знаете?

8. Как формируются доходы и расходы страховщика?

9. Какова цель деятельности страховых организаций?

10. По каким направлениям должен развиваться страховой рынок России?

Архипов А.П. Страховое дело. – М.: МЭСИ, 2004.



Страхование

169

Тест

1. Страховщик – это:

а) юридическое и дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком до-

говор страхования;

б) кредитная организация, осуществляющая деятельность по привлечению, разме-

щению денежных средств и осуществлению расчетов;

в) орган государственного финансового контроля;

г) юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и полу-

чившее соответствующую лицензию.

2. Страхователь – это

а) юридическое и дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком до-

говор страхования;

б) кредитная организация, осуществляющая деятельность по привлечению, разме-

щению денежных средств и осуществлению расчетов;

в) орган государственного финансового контроля;

г) юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и полу-

чившее соответствующую лицензию.

3. Страховой риск представляет собой:

) плату за страхование, вносимую страхователем страховщику в соответствии с до-

говором;

б) ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования;

в) предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование;

г) совершившееся событие, предусмотренное договором страхования.

4. Законодательством установлены следующие формы осуществления страховой

деятельности в РФ:

а) активная, пассивная

;

б) принудительная, экономическая;

в) распределительная, целевая;

г) добровольная, обязательная.

5. Сущность страхования как экономической категории раскрывается в функциях:

а) аккумулирующей, распределительной, контрольной;

б) меры стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления;

в) защитной, регулирующей, оперативной;

г) рисковой, предупредительной, сберегательно-накопительной, контрольной.

6. Договор страхования вступает в силу:

а) с

момента заключения;

б) с даты, предусмотренной международными правилами;

в) с момента уплаты первого взноса;

г) с даты, установленной в договоре.

7. Договор страхования должен быть заключен в следующей форме:

а) безвозмездного договора;

б) предусмотренной обычаями делового оборота;



Финансыикредит

170

в) письменной;

г) устной.

8. Для защиты своих интересов страховщики могут объединяться в:

а) союзы, ассоциации;

б) фонды, учреждения;

в) общественные и религиозные организации;

г) потребительский кооператив.