Лобова Н.В. Страхование

Подождите немного. Документ загружается.

военнослужащих и лиц, призванных на военные сборы. Оно

проводится за счет средств Министерства обороны РФ и

Министерства внутренних дел РФ. Данное страхование

осуществляется в соответствии с постановлением Совета

Министров Правительства РФ от 5 апреля 1993г. № 295 «О

порядке проведения обязательного личного государственного

страхования военнослужащих, граждан, призванных на

военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава

органов внутренних дел».

Военнослужащие страхуются независимо от места

прохождения ими службы, главное необходимо, чтобы они

проживали на территории РФ.

При несчастном случае с военнослужащими страховая

сумма исчисляется исходя из размера денежного содержания

военнослужащего. Для тех, кто служит по призыву, и для тех,

кто призван на военные сборы страховая сумма исчисляется

исходя из установленного законом минимального размера

оплаты труда на день наступления страхового случая.

Страховая сумма выплачивается не единожды, т.е. не на

семью, а столько раз, сколько близких родственников

насчитывается в семье застрахованного. К ним относятся муж

(жена), отец, мать, дети до 18 лет, дети-учащиеся не старше 23

лет и дети, ставшие инвалидами до 18 лет.

Выплата производится в семидневный срок со дня

получения всех необходимых документов от застрахованного

и членов его семьи.

К видам добровольного личного страхования относятся

страхование:

 от несчастных случаев;

 на случай болезни;

 пенсионное;

 на случай утраты профессиональной

трудоспособности;

 жизни;

 на случай смерти;

 приданного;

 получения образования и т. д.

Подотраслью личного страхования является медицинское

страхование.

Медицинское страхование – это страхование здоровья

или страхование медицинских расходов, необходимых для

восстановления здоровья, утерянного при страховом случае.

Непосредственным интересом страхователя (застрахованного)

здесь является возможность компенсации затрат на

медицинское обслуживание за счет средств страховщика.

Например, заключая договор страхования на случай

диагностирования или лечения болезни, страхователь

обеспечивает себе или застрахованному возможность получения

дополнительной материальной помощи на случай таких

событий. Таким образом, медицинское страхование – это

страхование на случай потери здоровья по любой причине:

болезнь, несчастный случай, отравление, умышленные

действия третьих лиц и т.п.

Медицинское страхование по характеру оказываемой

медицинской помощи подразделяется на обязательное и

добровольное.

При проведении добровольного медицинского

страхования страховые тарифы устанавливаются по

согласованию между страховой организацией (страховщика) и

производителем услуг (медицинским учреждением). Договоры

страхования могут заключаться гражданами индивидуально или

в коллективной форме с уплатой страховых взносов из прибыли

хозяйствующего субъекта.

Обязательное медицинское страхование, проводимое в

РФ, приобрело черты социального страхования, так как порядок

его проведения установлен государственным

законодательством--Законом РФ «О медицинском страховании

граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991г., с

дополнениями от 2 апреля 1993г. Оно финансируется

исключительно из средств бюджетов всех уровней и страховых

взносов предприятий, учреждений и организаций. Средства от

налогоплательщиков распределяются по нормативно-душевому

принципу: на пенсионеров и детей больше, на взрослых меньше,

при этом действует принцип социальной справедливости:

богатый платит за бедного. В стране создан Федеральный и

территориальный фонды обязательного страхования.

2.8. Страхование ответственности

Страхование ответственности – это отрасль

страхования, где объектом выступает ответственность перед

третьими лицами (физическими и юридическими), которым

может быть причинен ущерб (вред)вследствие какого-либо

действия или бездействия страхователя.

Через страхование ответственности реализуется страховая

защита экономических интересов возможных причинителей

вреда, которые в каждом данном страховом случае находят

свое конкретное денежное выражение. Сам страхователь при

этом не освобождается от уголовной или административной

ответственности за причиненный ущерб третьим лицам.

Страхование ответственности может осуществляться в

добровольной форме, т.е. в силу договорных обязательств, и в

обязательной форме, т.е. по закону.

Различают:

1. Страхование гражданской ответственности.

2. Страхование профессиональной ответственности.

3. Экологическое страхование, т.е. страхование

ответственности предприятий-источников повышенной

экологической опасности.

4. Страхование кредитов, т.е. страхование ответственности

заемщиков кредитов.

К страхованию гражданской ответственности

принадлежат следующие виды страхования:

 гражданской ответственности владельцев

автотранспортных средств;

 гражданской ответственности перевозчика;

 гражданской ответственности предприятий-

источников повышенной опасности и т.д.

2.9. Организация страховой деятельности

Для осуществления страховой деятельности в качестве

страховщика хозяйствующий субъект должен иметь лицензию

на ее осуществление.

Лицензия на проведение страховой деятельности является

документом, удостоверяющим право ее владельца на

проведение конкретного вида или видов страховой деятельности

на территории РФ при соблюдении им условий и требований,

оговоренных при выдаче лицензии. Лицензия может быть

выдана для осуществления страховой деятельности на

определенной территории, заявленной страховщиком.

Лицензия содержит следующие реквизиты:

1. наименование страховой организации, владеющей

лицензией;

2. ее юридический адрес;

3. наименование вида страховой деятельности, на

проведение которой имеет право страховая

организация, и территория, на которой она имеет право

проведения этой страховой деятельности;

4. Номер и дату решения Страхового надзора о выдаче

лицензии;

5. подпись руководителя (его заместителя) и гербовую

печать Страхового надзора;

6. регистрационный номер по государственному реестру

страховых организаций.

Условия лицензирования страховой деятельности на

территории Российской Федерации утверждены Федеральной

службой России по надзору за страховой деятельностью 12

октября 1992 г. № 02/2/4 с изменениями и дополнениями от 22

января 1993 г.

Для получения лицензии на право проведения страховой

деятельности страховщик должен обладать оплаченным в

денежной форме уставным капиталом в установленной сумме.

Оплаченный в денежной форме уставный капитал и иные

собственные средства страховщика должны обеспечивать

проведение планируемых видов страховой деятельности,

выполнение принимаемых страховщиком обязательств по

договорам страхования. Они должны составлять в совокупности

(в процентах от суммы страховой премии, планируемой

страховщиком на первый год деятельности):

• страхование жизни – не менее 3%;

• страхование от несчастного случая и болезней; меди-

цинское; средств наземного транспорта; грузов и других видов

имущества; ответственности владельцев автотранспортных

средств – не менее 5%;

• страхование средств воздушного и водного транспорта;

финансовых рисков; ответственности заемщиков за

непогашение кредитов – не менее 8%;

• страхование иных видов ответственности и перестра-

хование – не менее 12%.

Если страховая компания подает документы для пол-

учения лицензии на проведение различных видов страховой

деятельности, то величина уставного капитала исчисляется

раздельно по страхованию жизни и иным видам страховой

деятельности. При этом размер уставного капитала исчисляется

исходя из максимального процента, установленного для его

определения, по виду страховой деятельности, включенному в

план деятельности страховой компании.

Пример.

Страховщик представил в Департамент страхового

надзора при Минфине РФ документы на право проведения

страхования жизни, страхования от несчастных случаев и

страхования финансовых рисков. Поступление взносов на конец

первого года ожидается соответственно 100 млн., 20 млн., 200

млн. руб. Минимальная сумма собственных денежных средств,

необходимых для получения лицензии, равна, например, 20 млн.

руб., в том числе:

 для страхования жизни -

100%3

3 млн. руб.;

 для страхования от несчастных случаев -

20%5

1 млн.

руб.;

 для страхования финансовых рисков -

200%8 

= 16 млн.

руб.

Максимальный объем ответственности по отдельному

риску не может превышать 10% от суммы собственных средств,

а максимальный объем ответственности по пяти наиболее

крупным рискам – двукратной суммы собственных средств.

Для получения лицензии страховая организация обра-

щается в Страховой надзор с заявлением, в котором указы-

ваются: полное наименование страховой организации, ее

юридический адрес; состав учредителей; состав руководителей

страховой организации, включая главного бухгалтера и

руководителя ревизионной службы; размеры оплаченного

уставного капитала и других свободных активов; виды

страховой деятельности, по которым представлены документы

на лицензирование; территория, на которой будет проводиться

страховая деятельность; наименование и юридический адрес

банка (банков), в котором открыты счета страховой

организации.

Страхование обладает той особенностью, что деятель-

ность страховщика является недоступной для контроля со

стороны страхователя.

Наличие лицензии подтверждает готовность страховщика

к осуществлению страховой деятельности. Это форма

предварительного контроля. При выборе страховой компании

важно определить ее надежность и платежеспособность.

Главными критериями надежности страховой компании

являются оперативность и полнота исполнения обязательств по

договорам страхования, т.е. как страховая компания

выплачивает обусловленные договором суммы. При заключении

договора страхования очень важно изучить его условия.

Платежеспособность страховой компании играет особенно

важную роль при заключении договора страхования на

большую сумму. Поэтому условиями лицензирования страховой

деятельности установлены процентные соотношения между

суммами страховых взносов, собираемых страховой компанией,

и размерами собственных средств. Также установлен

предельный размер ответственности по отдельному риску,

который может принять на себя страховая компания в

зависимости от наличия капитала.

Платежеспособность страховщика обеспечивается нор-

мальным (необходимым) размером свободных активов.

Свободные активы страховщика определяются как разность

между общей суммой активов и суммой его обязательств.

В целях обеспечения своей финансовой устойчивости

страховщик инвестирует страховые резервы, образуемые из

взносов страхователей.

Вложение этих средств производится в соответствии с

Правилами размещения страховых резервов, утвержденными

Страховым надзором.

Активы страховщика – это его имущество в виде основ-

ных средств, материалов, денежных средств и финансовых

вложений.

Обязательства страховщика – это задолженность перед

хозяйствующими субъектами и гражданами. Обязательства

включают страховые резервы, займы и кредиты банков, иные

заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих

расходов и платежей, расчетные обязательства по

перестраховочным операциям и другую кредиторскую

задолженность.

Фактический размер свободных активов страховщика,

учитываемый при определении соотношения активов и

обязательств, рассчитывается как сумма собственных и

приравненных к ним средств, увеличенная на сумму несвя-

занных страховых резервов и уменьшенная на величину не-

материальных активов и непокрытых убытков. Фактический

размер свободных активов страховщика не должен быть меньше

его нормативного размера.

На страховом рынке действует также страховой брокер.

Страховой брокер – это юридическое (физическое) лицо,

зарегистрированное в установленном порядке в качестве

предпринимателя и осуществляющее посредническую дея-

тельность от своего имени на основании поручений страхо-

вателя или страховщика. Страховая организация или ее

сотрудник не может быть учредителем страхового брокера.

Страховой брокер-гражданин не имеет права быть сотрудником

какой-либо страховой организации.

Страховые компании могут создаваться в форме акцио-

нерных обществ и товариществ.

Акционерное общество – это предприятие, имеющее

уставный капитал, разделенный на определенное число акций

равной номинальной стоимости, и несущее ответственность по

обязательствам только своим имуществом.

Под финансовой устойчивостью страховых операций,

совершаемых страховыми компаниями, понимается постоянное

балансирование или превышение доходов над расходами, по

страховому денежному фонду, формируемому из уплачиваемых

страхователями страховых взносов (премий).

Основой финансовой устойчивостью страховщиков

является наличие у них оплаченного уставного капитала,

страховых резервов, а также система перестрахования (ст. 25

Закона «О страховании»).

Минимальный размер уставного капитала для различных

видов страхования и перестрахования устанавливается

Департаментом страхового надзора с последующим ежегодным

пересмотром.

Условия обеспечения финансовой устойчивости

страховщиков:

1. Степень дефицитности средств страховой компании,

которая во многом зависит от величины страхового портфеля.

Для определения степени вероятности дефицитности

средств используется коэффициент профессора Коньшина:

Тп







где

- средняя тарифная ставка по страховому портфелю;

п – количество застрахованных объектов.

Чем меньше коэффициент К, тем выше финансовая

устойчивость страховщика.

Коэффициент профессора Ф.П. Коньшина дает наиболее

точные результаты тогда, когда страховой портфель

страховщика состоит из объектов с примерно одинаковыми по

стоимости рисками (т.е. без катастроф, землетрясений, гибели

кораблей, самолетов и т.д.).

2. Для оценки финансовой устойчивости как отношения

доходов расходам за тарифный период можно использовать

коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда:



 





ЗФД

СФ

где



- сумма доходов страховщика за отчетный период,

руб.;



ЗФ

- сумма средств в запасных фондах, руб.;



-сумма расходов страховщика за тарифный

период,руб.

3. Важным фактором характеризующим финансовую

устойчивость страховщика является рентабельность страховых

операций, которая выражается отношением балансовой

(валовой) прибыли к доходной части:



доход

прибыльбалансовая

Р )(

100.

Но, так как деятельность страховых организаций имеет

непроизводственный характер, доход в них не создается, а

формируется прибыль за счет перераспределения средств

страхователей. Поэтому рентабельность страховых операций

определяется как показатель уровня доходности, а именно как

отношение общей суммы прибыли за определенный период к

совокупной сумме платежей за тот же период:





СВ

БП

где Д – доходность;



БП

- сумма балансовой прибыли за год, руб.;



СВ

- совокупная сумма страховых взносов за год,

руб.

3. Сдача контрольной работы на проверку

преподавателю

Контрольная работа должна быть написана и сдана на

проверку преподавателю в сроки, установленные

преподавателем. В случае не выполнения данного условия

студент не допускается к сдаче экзамена (зачета) по курсу

«Страхование».

4. Основные требования к содержанию и оформлению

контрольной работы

Титульный лист контрольной работы должен

соответствовать форме, представленой в Приложении 1 данных

методических указаний.

Контрольная работа состоит из двух частей:

теоретической и практической.

В теоретической части раскрывается отдельный вопрос

по курсу «Страхование». Основной критерий – это полное

раскрытие темы.

В практической части решаются 4-е задачи по данной

дисциплине.

В конце контрольной работы приводится список

использованных источников и литературы. По каждому

источнику необходимо указать фамилии и инициалы авторов;

название книги, статьи; место, издательство и год выпуска;

количество страниц.

Например:

Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых

рисков. –СПб.: Питер, 2002.-240 с.: ил.-(Серия «Учебники для

вузов»)

5. Список рекомендуемой литературы для выполнения

контрольной работы

1. Страхование: Учебник для студ. Вузов по спец. 060400,

060500, 060600 / С.Б. Богоявленский, Ю.В. Дюжев, Д.В.