Лобова Н.В. Страхование
Подождите немного. Документ загружается.
страхования, страхования финансовых рисков и
перестрахования. Поступление страховых взносов на конец
первого года ожидается по страхованию жизни – 300 млн.руб.;
по медицинскому страхованию – 400 млн.руб.; по страхованию
финансовых рисков – 600 млн.руб.; по перестрахованию – 3 000
млн. руб. Минимальная сумма собственных денежных средств
должна составлять по страхованию жизни 3 % суммы страховых
взносов, по медицинскому страхованию – 5%, по страхованию
финансовых рисков – 8%, по перестрахованию – 12%.
19. Рассчитайте тарифную ставку договора страхования
граждан от несчастных случаев.
Данные для расчёта: Вероятность наступления риска Р=0,05.
Средняя страховая сумма С= 3 000 тыс.руб. Среднее страховое
обеспечение В =1 000 тыс. руб. Количество договоров Кд=80
000. Доля нагрузки в тарифной ставке Но=30%. Средний
разброс страхового обеспечения R=50 тыс.руб. Коэффициент
=1,645.
20. Рассчитать сумму страхового возмещения по системе
первого риска.
Данные для расчёта: Автотранспорт застрахован по системе
первого риска на страховую сумму 50 млн. руб.Стоимость
автомобиля – 50 млн. руб. Ущерб страхователя в связи с
повреждением автомобиля – 80 млн.руб.
21. Рассчитать размер страхового платежа и страхового
возмещения.
Данные для расчёта: Хозяйствующий субъект застраховал своё
имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со
взломом на сумму 20 млн. руб. Ставка страхового тарифа – 0,3%
страховой суммы. По договору страхования предусмотрена
условная франшиза “свободно от 2 %”.
Скидка к тарифу – 2%. Фактический ущерб составил 8,5 млн.
руб.
22. Определить сумму страхового возмещения по системе
пропорциональной ответственности.
11
Данные для расчёта: Стоимостная оценка объекта страхования
– 5 млн. руб., страховая сумма – 3 млн. руб., ущерб страхователя
в результате повреждения объекта – 7 млн.руб.
23.Определить коэффициент финансовой устойчивости
страхового фонда и финансово устойчивую страховую
компанию.
Данные для расчёта: Страховая компания № 1 имеет страховых
платежей 7 млрд. руб., остаток средств в запасном фонде – 65
млн. руб. Выплаты страхового возмещения – 5,2 млрд. руб.,
расходы на ведение дела – 520 млн.руб. Страховая компания №
2 имеет страховых платежей 5,8 млрд. руб., остаток средств в
запасном фонде 55 млн.руб. Выплаты страхового возмещения –
3,1 млрд. руб., расходы на ведение дела – 560 млн. руб.
Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой
компании является максимальный коэффициент финансовой
устойчивости страхового фонда.
24.Определить нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы.
Данные для расчёта: В области из 2 000 застрахованных домов
от пожара страдают 30. Средняя сумма страхового возмещения
на один договор страхования – 40 млн. руб. Средняя страховая
сумма на один договор страхования – 200 млн. руб.
25. Рассчитать сумму страхового возмещения по системе
первого риска.
Данные для расчёта: Автотранспорт застрахован по системе
первого риска на страховую сумму 60 млн. руб.
Стоимость автомобиля – 55 млн. руб. Ущерб страхователя в
связи с повреждением автомобиля – 70 млн.руб.
26. Определите тарифную ставку по страхованию риска
непогашения кредитов заёмщиков.
Данные для расчёта: Первый заёмщик пользуется кредитом в
период до трёх месяцев. Страхуются все кредиты. Страховщик,
оценив хорошее финансовое состояние и кредитоспособность
заёмщика, применяет понижающий коэффициент 0,8. Второй -
пользуется кредитом в течение девяти месяцев. Страхуется
12
отдельный кредит. Страховщик, оценив как среднее финансовое
состояние и слабую кредитоспособность, применяет
повышающий коэффициент 2,2 (табл. 1).
27. Определить сумму страхового возмещения по системе
первого риска.
Данные для расчёта: Автомобиль застрахован по системе
первого риска на сумму 50 млн. руб. Стоимость автомобиля – 80
млн. руб., ущерб страхователя в связи с повреждением
автомобиля –44 млн. руб.
28. Рассчитать коэффициент Коньшина и определить
наиболее финансово устойчивую страховую операцию.
Данные для расчёта: По страховой операции № 1 количество
договоров страхования – 2 млн., средняя тарифная ставка с 1
руб. страховой суммы – 0,0050 руб. По страховой операции № 2
количество договоров страхования – 2,3 млн., средняя тарифная
ставка с 1 руб. страховой суммы – 0,006 руб.
29. Рассчитайте тарифную ставку договоров имущественного
страхования.
Данные для расчёта: Вероятность наступления страхового
случая Р=0,02. Средняя страховая сумма С=10 000 тыс. руб.
Среднее страховое возмещение В=900 тыс. руб. Количество
договоров Кд= 17 000. Доля нагрузки в структуре тарифа Но=
25%. Гарантия безопасности непревышения возможных
страховых возмещений
=0,95. Данные о разбросе возможных
страховых возмещениях отсутствуют. Коэффициент а при
гарантии безопасности 0,95 равен 1,645.
30.Оценить рентабельность страховых компаний А и Б
Данные для расчета.
а) Общий объем страховых платежей страховой компании А
составили 200 млн. руб.; погашение обязательств перед
страхователями (страховые выплаты) – 60 млн. руб.; отчисления
в страховые резервы и запасные фонды– 30 млн.руб.;
отчисления на предупредительные мероприятия– 15 млн. руб.;
расходы на ведение дела – 12 млн.руб.
13
в) Общий объем страховых платежей страховой компании В
составили 120 млн. руб.; погашение обязательств перед
страхователями (страховые выплаты) – 40 млн. руб.; отчисления
в страховые резервы и запасные фонды– 20 млн. руб.;
отчисления на предупредительные мероприятия– 15 млн. руб.;
расходы на ведение дела – 8 млн.руб.
31. Рассчитайте тарифную ставку договора страхования
граждан от несчастных случаев.
Данные для расчёта: Вероятность наступления риска Р=0,04.
Средняя страховая сумма С= 5 000 тыс.руб. Среднее страховое
обеспечение В =4000 тыс. руб. Количество договоров Кд=5 000.
Доля нагрузки в тарифной ставке Но=40%. Средний разброс
страхового обеспечения R=30 тыс.руб. Гарантия безопасности
непревышения возможных страховых возмещений
=0,95.
32. Рассчитать ущерб страхователя и сумму страхового
возмещения по системе предельной ответственности.
Данные для расчёта: Урожай ржи застрахован по системе
предельной ответственности исходя из средней за пять лет
урожайности 14 ц с1 га на условиях выплаты страхового
возмещения в размере 70 % причинённого убытка за
недополучение урожая. Площадь посева – 500 га. Фактическая
урожайность ржи составила 12,8 ц с 1га. Закупочная цена ржи –
110 тыс. руб. за 1 ц.
33. Определить сумму страхового возмещения по системе
пропорциональной ответственности.
Данные для расчёта: Стоимостная оценка объекта страхования
– 25 млн. руб., страховая сумма – 9 млн. руб., ущерб
страхователя в результате повреждения объекта – 8 млн. руб.
34. Определить нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы.
Данные для расчёта: В области из 3 000 застрахованных
объектов от пожара страдают 40. Средняя сумма страхового
возмещения на один договор страхования – 30 млн. руб.
Средняя страховая сумма на один договор страхования – 200
млн. руб.
14
35. Рассчитать показатели страховой статистики по двум
регионам:
а) частота страховых событий на 100 единиц объектов;
б) коэффициент кумуляции риска;
в) убыточность страховой суммы на 100 руб. страховой суммы;
г) тяжесть ущерба.
Выбрать наиболее убыточный регион. Данные для расчёта
(табл.2).
36. Оценить рентабельность страховых компаний А и Б
Данные для расчета:
а) Общий объем страховых платежей страховой компании А
составили 120 млн. руб.; погашение обязательств перед
страхователями (страховые выплаты) – 30 млн.руб.; отчисления
в страховые резервы и запасные фонды– 20 млн.руб.;
отчисления на предупредительные мероприятия– 15 млн. руб.;
расходы на ведение дела – 5 млн.руб.
в) Общий объем страховых платежей страховой компании В
составили 90 млн. руб.; погашение обязательств перед
страхователями (страховые выплаты) – 20 млн.руб.; отчисления
в страховые резервы и запасные фонды– 9 млн.руб. ;отчисления
на предупредительные мероприятия– 5 млн. руб.; расходы на
ведение дела – 10 млн.руб.
37. Определить коэффициент финансовой устойчивости
страхового фонда и финансово устойчивую страховую
компанию.
Данные для расчёта:
Страховая компания № 1 имеет страховых платежей 9 млрд.
руб., остаток средств в запасном фонде – 75 млн. руб. Выплаты
страхового возмещения – 6 млрд. руб., расходы на ведение дела
– 400 млн.руб.
Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 6 млрд.
руб., остаток средств в запасном фонде 50 млн. руб. Выплаты
страхового возмещения – 4 млрд. руб., расходы на ведение дела
– 520 млн. руб.
15
Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой
компании является максимальный коэффициент финансовой
устойчивости страхового фонда.
38. Определить ущерб страхователя и сумму страхового
возмещения по системе предельной ответственности.
Данные для расчёта: Урожай белокочанной капусты
застрахован по системе предельной ответственности исходя из
нормативной стоимости урожая 300 тыс. руб. с 1 га.
Фактическая стоимость урожая составила 42 тыс. руб. с 1 га.
Площадь посева – 400 га. Ущерб возмещается в размере 75%.
39. Рассчитайте тарифную ставку договора страхования
граждан от несчастных случаев.
Данные для расчёта: Вероятность наступления риска Р=0,03.
Средняя страховая сумма С= 7 000 тыс.руб. Среднее страховое
обеспечение В =5 000 тыс. руб. Количество договоров Кд=7 000.
Доля нагрузки в тарифной ставке Но=40%. Средний разброс
страхового обеспечения R=50 тыс.руб. Гарантия безопасности
непревышения возможных страховых возмещений
=0,95.
Таблица1.
Коэффициенты для расчёта тарифных ставок по
страхованию риска непогашения кредита
Срок, в течение
которого заёмщик
пользуется кредитом
Ставки, % от страховой суммы
Отдельных
кредитов
Всех
кредитов
До 1 месяца 1.8 1
2 1.9 1.1
3 2 1.2
4 2.1 1.3
5 2.2 1.4
6 2.3 1.5
7 2.4 1.6
16
8 2.5 1.7
9 2.6 1.8
10 2.8 1.9
11 3 2
12 и более 3.5 2.2
Таблица 2.
Показатели по страхованию объектов.
№
п/п
Показатели Регион 1 Регион 2
1 Число застрахованных
объектов, ед.
32 000 4 000
2 Страховая сумма
застрахованных
объектов, млн. руб.
110 000 30 300
3 Число пострадавших
объектов, ед.
9 850 2 100
4 Число страховых
случаев, ед.
8 800 1 950
5 Страховое возмещение,
млн.руб.
2 050 3 100
2. Методические указания по решению задач
2.1. Системы страхового обеспечения
При выполнении задач данной главы учащиеся должны
четко различать понятия «ущерб», «страховое возмещение» и
«страховая сумма».
Ущерб—это фактический убыток, понесенный
страхователем в результате уничтожения (гибели), утраты или
повреждения застрахованного имущества.
17
Страховое возмещение — денежная сумма,
выплачиваемая страхователю в счет покрытия убытка.
Страховая сумма — предельный размер, в котором
может быть выплачено страховое возмещение.
Денежное выражение этих понятий может не совпадать.
Страховая сумма и ущерб (убыток), как правило, определяются
исходя из стоимости (оценки) имущества и не могут быть выше
нее. В зависимости от условий страхования ущерб покрывается
частично или полностью, и поэтому страховое возмещение
всегда будет либо меньше размера ущерба и страховой суммы,
либо равно им, но в любом случае оно не может превышать их.
Соотношение между страховым возмещением, ущербом и
страховой суммой зависит в основном от системы страхового
обеспечения, предусмотренной условиями страхования данного
вида имущества.
В практике имущественного страхования применяются
различные системы страхового обеспечения.
Одной из самых распространенных систем страхования
является страхование по действительной стоимости
имущества, которая определяется как фактическая стоимость
имущества на день заключения договора. Применительно к
данной системе страховое обеспечение равно величине ущерба.
Пример.
Стоимость объекта страхования - 5 млн. руб. В результате
пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 5
млн. руб. Величина страхового возмещения также составила 5
млн. руб.
Страхование по системе пропорциональной ответст-
венности означает неполное, частичное страхование объекта.
Сущность этой системы заключается в том, что страховое
возмещение зависит не только от размера ущерба и страховой
суммы, но и от соотношения между страховой суммой и
стоимостью (оценкой) имущества, а именно: страховое
возмещение выплачивается в такой части (проценте) ущерба,
18
какую часть составляет страховая сумма по отношению к
стоимости (оценке) имущества, т. е.
W
S
TQ
,
где Q- страховое возмещение;
S - страховая сумма по договору;
W -стоимостная оценка объекта страхования;
Т - фактическая сумма ущерба.
При страховании по системе пропорциональной ответ-
ственности проявляется участие страхователя в возмещении
ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя
Чем меньше разница между страховой суммой и оценкой
объекта страхования, тем выше степень полноты страхового
возмещения. Или, чем больше возмещение ущерба остается на
риске страхователя, тем меньше степень страхового возме-
щения.
Эта система применяется в обязательном и добровольном
страховании строений и животных, принадлежащих гражданам,
в добровольном страховании имущества кооперативных н
общественных организаций.
Пример.
Стоимость объекта страхования - 10 млн. руб., страховая
сумма - 5 млн. руб. Убыток страхователя в результате
повреждения объекта - 4 млн. руб.
Величина страхового возмещения составит:
2
10
45
млн. руб.
Страхование по системе первого риска предусматривает
выплату страхового возмещения в размерах ущерба, но в
пределах страховой суммы. Эта система основана на полном
возмещении ущерба в пределах страховой суммы (первый риск).
Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается
совсем, т. е. целиком остается на ответственности страхователя.
При такой системе страхового обеспечения сумма
страхового возмещения зависит лишь от размера ущерба и
страховой суммы и не зависит от соотношения между страховой
19
суммой и стоимостью имущества, как при пропорциональной
ответственности. Система первого риска применяется при
страховании домашнего имущества и средств транспорта,
принадлежащих гражданам.
Пример 1.
Автомобиль застрахован по системе первого риска на
сумму 50 млн. руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в ре-
зультате аварии, составил 30 млн. руб. Страховое возмещение
выплачивается в сумме 30 млн. руб.
Пример 2.
Имущество застраховано по системе первого риска на сумму 40
млн. руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 40 млн.
руб.
При страховании по системе «дробной части»
устанавливаются две страховые суммы:
• страховая сумма;
• показанная стоимость.
По показанной стоимости страхователь обычно получает
покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в
процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами
дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше
показанной стоимости ее дробной части. Страховое возмещение
равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.
В случае, когда показанная стоимость равна действительной
стоимости объекта, страхование по системе дробной части
соответствует страхованию первого риска.
Если показная стоимость меньше действительной стоимости,
страховое возмещение рассчитывается по формуле
W
S
TQ
,
где Q- страховое возмещение, руб.;
S - показанная стоимость, руб.;
W -стоимостная оценка объекта страхования, руб.;
Т - фактическая сумма ущерба, руб.
20