Лекции - Управление рисками

Подождите немного. Документ загружается.

Магистратура

очно-заочная форма обучения

Управление рисками

Занятие № 1

Предисловие

Деятельность современной организации осуществляется в условиях

возникновения угроз, неопределенности, конфликтов интересов. Зачастую,

даже ближайшее будущее весьма затруднительно прогнозировать.

Сегодняшний мир характеризуется рядом отличительных черт, это, прежде

всего:

 ускоряющийся обмен энергией, веществом, информацией;

 меняющиеся отношения, традиции и обычаи;

Этот мир представляет собой сложную самоорганизующуюся систему,

часто выходящую из-под контроля человека, оставшегося в плену линейного

мышления. Смысл линейности в том, что развитие понимается как процесс

однозначный, поступательный, без альтернатив. Если какие – то

альтернативы появляются, то они просто случайные отклонения от

магистрального течения событий. Как отметил Питер Ф. Друкер «будущее -

это не изменившееся сегодня, это - совершенно новая реальность». Будущее

проникает в настоящее, пронизывает его. Другими словами будущее

состояние системы определяют развитие ее настоящего состояния. Поэтому в

современных условиях планирование деятельности методом от достигнутого

уже не работает. Приемы трендового анализа не в состоянии указать на

возможные точки бифуркации – точки, в которых параметры системы резко

меняют свои значения или происходит структурная перестройка объекта

управления. Яркий пример – рост цен на сырую нефть вчетверо в середине

2000-х годов – этого не было ни в одном прогнозе.

Природа возникновения риска

Определяющим фактором возникновения риска является

неопределенность.

Неопределенность — это неполное или неточное представление о

значениях различных параметров в будущем, порождаемых различными

причинами и, прежде всего, неполнотой или неточностью информации об

условиях реализации решения, в том числе связанных с ними затратах и

результатах».

Условия неопределенности, имеющие место при любых видах

предпринимательской деятельности, обусловлены тем, что экономические

системы в процессе своего функционирования испытывают зависимость от

ряда причин, которые были систематизированы следующим образом

(рисунок 1.1).

По времени возникновения неопределенности распределяются на

ретроспективные, текущие и перспективные. Необходимость учета фактора

времени при оценке экономической эффективности принимаемых решений

обусловлена тем, что как эффект, так и затраты могут быть распределены во

времени. Равные по величине затраты, по-разному распределенные во

времени, обеспечивают неодинаковый полезный результат того или иного

вида (экономический, социальный и др.). По факторам возникновения

неопределенности подразделяются на экономические (коммерческие) и

политические.

Экономическая неопределенность

Политическая неопределенность

Временная неопределенность

Природная неопределенность

Неопределенность внутренней среды

Неопределенность внешней среды

Задачи с несовпадающими интересами

Неопределенность, порожденная

конфликтными ситуациями

Многоцелевые задачи

НЕОПРЕДЕЛЕННОСТЬ

Рисунок 1.1. – Формирование неопределенностей, порождающих рисковые ситуации

Экономические неопределенности обусловлены неблагоприятными

изменениями в среде экономических объектов или в экономике страны, к

ним относятся: неопределенность рыночного спроса, слабая

предсказуемость рыночных цен, неопределенность рыночного

предложения, недостаточность информации о действиях конкурентов и

т.д. Политические неопределенности обусловлены изменением

политической обстановки, влияющей на предпринимательскую

деятельность. Эти виды неопределенности связаны между собой, и часто

на практике их достаточно трудно разделить.

Природная неопределенность описывается совокупностью

факторов, среди которых могут быть: климатические, погодные условия,

различного рода помехи (атмосферные, электромагнитные и др.).

Следующими видами являются неопределенности внешней и

внутренней среды. Внутренняя среда включает факторы, обусловленные

деятельностью самого предпринимателя и его контактами. Внешняя

среда представлена факторами, которые не связаны непосредственно с

деятельностью организации и имеют более широкий социальный,

демографический, политический и иной характер.

Особый вид неопределенности имеет место при наличии кон-

фликтных ситуаций, в качестве которых могут быть: стратегия и тактика

лиц, участвующих в том или ином конкурсе, действия конкурентов,

ценовая политика олигополистов и т.п.

Обособленную группу составляют задачи, в которых рассмат-

риваются проблемы несовпадающих интересов и многокритериального

выбора оптимальных решений в условиях неопределенности. Наличие

неопределенностей значительно усложняет процесс выбора оптимальных

решений и может привести к непредсказуемым результатам. На практике

при проведении экономического анализа во многих случаях пытаются не

замечать указанные явления, вызванные фактором неопределенности, и

действуют (принимают решение) на основе детерминированных моделей.

Иначе говоря, предполагается, что факторы, влияющие на принимаемые

решения, известны точно. К сожалению, действительность часто не

соответствует таким представлениям. Поэтому политика выбора

эффективных решений без учета неконтролируемых факторов во многих

случаях приводит к значительным потерям экономического, социального

и иного содержания.

Рассматривая неопределенность, которая является наиболее

характерной причиной риска в экономической деятельности, необходимо

отметить, что выделение и изучение ее применительно к процессу

экономической, коммерческой, управленческой, финансовой и других видов

деятельности является крайне необходимым, поскольку при этом

отображается практическая ситуация, когда нет возможности

осуществлять перечисленные виды деятельности в условиях, которые не

могут быть однозначно определены.

С точки зрения вероятности выпадения событий неопределенность

можно подразделить на три вида: полная неопределенность, полная

определенность, частичная неопределенность.

Полная неопределенность характеризуется близкой к нулю

прогнозируемостью Р, - наступления события, что математически

выражается соотношением:

где t – время; конечное время прогнозирования события.

Полной определенности соответствует близкая к единице

прогнозированность событий, т.е.

Это возможно прежде всего в тех случаях, когда при решении задачи

в условиях неопределенности задается с какой-то вероятностью

оптимальное решение и с заранее известной вероятностью (обычно

равной 0,9 — 0,99) находится доверительный прогнозируемый интервал,

позволяющий прогнозировать не только свою стратегию на рынке, а и его

собственное поведение, тенденции развития и т.п.

Частичная неопределенность характеризуется следующим

соотношением:

Анализ конкретной ситуации вообще – исходный пункт принятия

того или иного решения. Ситуацию, для которой принимается решение

можно определить как совокупность или сочетание различных

обстоятельств или условий, в обстановке которых предприятие

осуществляет свою хозяйственную деятельность.

Понятийный аппарат управления рисками

Элементы неопределенности присущи практически всем

хозяйственным ситуациям, развитие которых может продолжиться

разными путями – не только вследствие принятия различных

хозяйственных решений, но и вследствие проявления неопределенных

факторов. Это обуславливает возникновение ситуаций, не имеющих

однозначного исхода (решения).

Если представляется возможность количественно и качественно

оценить появление того или иного варианта, такую ситуацию можно

характеризовать как рискованную.

В понятие рискованная ситуация при этом входит не только

конкретно создавшаяся к моменту принятия или реализации решения

обстановка, но и причины, которые привели к формированию данных

условий или обстоятельств.

Рискованной ситуации сопутствуют три одновременных условия:

 наличие неопределенности;

 необходимость выбора альтернативы (при этом следует иметь

в виду, что отказ от выбора также является разновидностью выбора);

 возможность оценить вероятность осуществления выбираемых

альтернатив.

Рискованную ситуацию, исход которой сопровождается потерей

организацией части своих ресурсов, недополучением доходов или

возникновение дополнительных расходов в результате осуществления

определенной производственной и финансовой деятельности, в данной

работе предлагается характеризовать как рисковую.

Возникновение рисковой ситуации фиксируется в момент

наступления соответствующего рискового события.

Рисковое событие - понятие многогранное, это и смещение во

времени запланированных событий и изменение их содержания или

количественной оценки, а также нежелательное развитие событий (НРС),

как предвиденное, так и неожиданное.

Стремясь «снять» рискованную ситуацию, субъект делает выбор и

стремится его реализовать.

Этот процесс находит свое выражение в понятии «риск». Последний

существует как на стадии выбора решения (плана действий), так и на стадии

его реализации.

И в том и в другом случае риск предстает моделью снятия субъектом

неопределенности, способом практического разрешения противоречия при

неясном (альтернативном) развитии противоположных тенденций в

конкретных обстоятельствах.

В экономике в широком смысле под риском в коммерческих

структурах понимается возможность потерь, связанных с вероятностью

(угрозой) потери организацией части своих ресурсов, прибыли,

недополучением доходов или появление дополнительных расходов,

возникновением убытков при неплатежах по выданным кредитам.

Более близким, по сути, представляется формулировка понятия

«риск»:

риск – это действие (деяние, поступок), выполняемое в условиях

выбора (в ситуации выбора в надежде на счастливый исход), когда в случае

неудачи существует возможность (степень опасности) оказаться в худшем

положении, чем до выбора (чем в случае несовершения этого действия).

В этом определении, наряду с опасностью, возможностью неудачи

присутствует такая черта, как альтернативность.

Но на наш взгляд, наиболее полное определение риска дано А.П.

Альгиным:

Риск – это деятельность, связанная с преодолением неопределенности

в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность

количественно и качественно оценить вероятность достижения

предполагаемого результата, неудачи или отклонения от цели.

В явлении «риск» авторами выделяются следующие основные

элементы, взаимосвязь которых и составляет его сущность:

 возможность отклонения от предполагаемой цели, ради

которой осуществлялась выбранная альтернатива;

 вероятность достижения желаемого результата;

 отсутствие уверенности в достижении поставленной цели;

 возможность материальных, нравственных и других потерь,

связанных с осуществлением выбранной в условиях неопределенности

альтернативы.

Риск рассчитывается как разность между ожидаемым результатом

действий при наличии полной информации о ситуации и результатом,

который может быть достигнут, если эти данные неопределенны. Риск,

таким образом, количественно определяется через меру упущенной

выгоды.

Как потребители, так и производители могут быть разделены на три

категории: расположенные к риску, не расположенные к риску и

безразличные к нему.

Теория и практика управления риском - риск-менеджмент – имеют

разработанный инструментарий различных методов оценки и анализа

материальных, финансовых, временных и других видов потерь при

качественном анализе риска, к которым относятся: статистический и

аналитический методы, анализ целесообразности затрат, использование

аналогов, метод экспертных оценок и др.

Существенный интерес представляют принципы

дифференцирования зон или областей хозяйствования по степени влияния

факторов риска на деятельность организации.

Практика экономической жизни показывает, что возникший риск

может быть уменьшен, а его последствия в зависимости от обстоятельств

смягчены или устранены с помощью различных технических приемов.

Весьма важно, чтобы при анализе риска лицо, принимающее

решение, как и другие заинтересованные лица, оказались в состоянии

проникнуть в сущность производственно-хозяйственной деятельности,

отразить глубинные связи и отношения, которые в реальности

воплощаются при логическом представлении проблемы в системе связей

материальных, финансовых и информационных потоков.

Существует разнообразие в подходах к трактовке термина «риск».

Рисунок – Основные группы подходов к определению риска

Общие принципы классификации рисков

В процессе своей деятельности предприниматели сталкиваются с

совокупностью различных видов рисков, которые различаются между собой

по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних

факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их

анализа и методам их описания.

Как правило, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на

деятельность предпринимателя. Эти обстоятельства затрудняют принятие

решений по оптимизации риска и требуют углубленного анализа состава

конкретных рисков, а также причин и факторов их возникновения.

В экономической литературе, посвященной проблемам пред-

принимательства, нет стройной системы классификации предпринимательских

рисков. Существует множество подходов к классификации рисков, которые,

как правило, определяются целями и задачами классификации.

Наиболее важными элементами, положенными в основу

классификации рисков, являются: