Курсовой проект - Расчёт основных показателей текущего плана подразделения машиностроительного предприятия

Подождите немного. Документ загружается.

041,62 3010,0209,150208 

сд

бр

руб.;

870,20 2510,0299,129350 

пв

бр

руб.;

Всего

911,82 55

бр

руб.

7.1.6. Доплаты за обучение учеников

Доплаты за обучение учеников рассчитываются в соответствии с оплатой

за обучение одного ученика, в зависимости от срока и сложности подготовки,

характера производства и количества учеников. Оплата за подготовку одного

ученика принимается 800 руб. в месяц. Срок обучения учеников принимается в

размере 6 месяцев.

600,00 3368007 

уч

руб.

7.1.7. Доплаты за сокращенный рабочий день подросткам

Доплаты за сокращенный рабочий день подросткам определяются по

формуле:

льготэф

сд

подр

сд

подр

сд

подр

КДЧТД 

, (7.7)

где

сд

подр

- доплаты за сокращенный рабочий день подросткам (при расчете

необходимо учесть поясной коэффициент), руб.;

сд

подр

- средняя тарифная ставка подростков, рассчитанная как средняя

взвешенная в их численности в цехе (принимают по минимальному на

производственном участке разряду), руб.;

сд

подр

- численность подростков в цехе (принять в размере 3% от общего

количества рабочих, но запланировать всех на ПЗУ), чел.;

эф

- эффективный фонд времени в днях (таблица 4.1);

льгот

- количество льготных часов (рабочий день подростков в

возрасте до 18 лет сокращен на 1 час), ч.

782,98 5715,115,199735,98 

сд

подр

руб.

7.1.8. Сумма оплаты очередных и дополнительных отпусков

Сумма оплаты очередных и дополнительных отпусков в плановом периоде

определяется исходя из средней продолжительности отпуска в днях и

среднедневной заработной платы рабочих:

эф

днотп

ФЗЗ 

, (7.8)

где

отп

- сумма оплаты очередных и дополнительных отпусков, руб.;

дн

ФЗ

- дневной фонд заработной платы (таблица 7.2), руб.;

- средняя продолжительность очередного и дополнительного

отпусков по балансу рабочего времени в днях (таблица 4.1).

 

386,19 046 5

5,199

828

390,15 965 27 





отп

руб.

7.1.9. Оплата времени выполнения государственных и общественных

обязанностей

Расчет оплаты времени выполнения государственных и общественных

обязанностей осуществляется в соответствии с действующим трудовым

законодательством, с учетом рабочего времени, запланированного на их

выполнение, а также дневного фонда заработной платы по формуле:

эф

днгос

ФЗЗ 

, (7.9)

где

гос

- оплата времени выполнения государственных и общественных

обязанностей, руб.;

- затраты рабочего времени в днях на выполнение государственных

и общественных обязанностей по балансу рабочего времени

(таблица 4.1).

088,70 70

5,199

5,0

390,15 965 27 

гос

руб.

7.1.10. Выплаты заработной платы учащимся- рабочим предприятия,

откомандированным на курсы повышения квалификации

Выплаты заработной платы учащимся, числящимся в штате предприятия,

планируются на основании планов подготовки и переподготовки кадров.

Количество учащихся можно принять в размере 0,1% от числа рабочих. Величина

выплат может быть принята в размере двухмесячного заработка по средней

тарифной ставке (то есть с учётом премии и поясного коэффициента 1,15).

01,36

122100

122*30,34100*09,38







ср

руб.

85,0

122100

122*80,0100*90,0







ср

Премия

, или 85%

 

515,61 2415,185,01)8542(01,361 

уч

руб.

Результаты расчета планового фонда оплаты труда производственных

рабочих сведены в таблицу 7.2.

Состав годового фонда оплаты труда производственных рабочих

представлен в таблице 7.2.

Таблица 7.2 - Состав годового фонда оплаты труда производственных рабочих

№

п/п Элементы расчета

Сумма,

руб.

1 Оплата по сдельным расценкам 6 101 477,06

2 Премия сдельщикам по Положению о сдельно-премиальной системе

оплаты труда (90% от строки 1)

5 491 329,35

3 Оплата повременщикам по тарифным ставкам 6 594 283,44

4 Премия повременщикам по Положению о повременно-премиальной

системе оплаты труда (80 %от строки 3)

5 275 426,75

5 Поясной коэффициент (15% от сумм строк 1-4) 3 519 377,49

6 ИТОГО фонд прямой заработной платы (сумма строк 1-5) 26 981 894,09

7 Доплаты до часового фонда - всего 983 496,06

7а В том числе: за работу в ночное время 893 984,24

7б за неосвобожденное бригадирство 55 911,82

7в за обучение учеников 33 600,00

8 ИТОГО часовой фонд заработной платы (сумма строк 6 и 7) 27 965 390,15

9 Доплаты до дневного фонда (оплата льготных часов подросткам) 57 782,98

10 ИТОГО дневной фонд заработной платы (сумма строк 8 и 9) 28 023 173,13

11 Доплаты до годового фонда - всего 5 140 990,50

11а В том числе: оплата очередных и дополнительных отпусков 5 046 386,19

11б оплата времени выполнения государственных и

общественных обязанностей

70 088,70

11в выплата рабочим предприятия, откомандированным на

курсы повышения квалификации

24 515,61

12 ИТОГО годовой фонд заработной платы (сумма строк 10 и 11) 33 164 163,63

13 Процент доплат до часового фонда к фонду прямой заработной платы

(стр.7÷стр6х100%),%

3,65

14 Процент дополнительной заработной платы (суммы доплат до дневного и

до годового фондов) к основной заработной плате (часовому фонду

заработной платы) ([строка 9 + строка 11]÷строка 8х100%),%

18,59

7.2.Расчёт часовых тарифных ставок

Расчёт часовых тарифных ставок производственных рабочих представлен в

таблице 7.2.2

Таблица 7.2.2. - Расчёт часовых тарифных ставок производственных

рабочих по профессиям и разрядам

№

п/п

специальность

Разряд

численность часовая тарифная ставка

ПЗУ ОППЛ

По

всем

деталям

сдельщики

на ПЗУ

повременщики

на ОППЛ

раб

чел.

раб

чел.

раб

чел.

сд

, руб Т

повр

,руб

1 Фрезеровщик 4 17 25 42 39,31 35,74

2 Фрезеровщик 5 13 [ 13 43,62 39,65

3 Токарь 3 6 [ 6 35,29 32,08

4 Токарь 4 [ 22 22 39,31 35,74

5 Токарь 5 11 [ 11 43,62 39,65

6 Сверлильщик 3 11 [ 11 35,29 32,08

7 Сверлильщик 5 [ 13 13 43,62 39,65

8 Протяжник 3 19 16 35 35,29 32,08

9 Калибровщик 3 12 29 41 35,29 32,08

10 Калибровщик 4 1 [ 1 39,31 35,74

11 Шлифовщик 3 4 15 19 35,29 32,08

12 Шлифовщик 4 1 [ 1 39,31 35,74

13 Контролер 3 4 2 6 35,29 32,08

14 Контролер 4 1 [ 1 39,31 35,74

[ всего [ 100 122 222 [ [

7.3. Расчет планового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих

Расчет планового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих

производится тем же порядком, что и производственных рабочих, только он

ведется по профессиям, что связано с последующим отнесением заработной

платы вспомогательных рабочих на соответствующие статьи косвенных расходов.

Поскольку вспомогательные рабочие все повременщики, для определения фонда

прямой заработной платы используется формула 7.4. Расчет доплат до часового

фонда производится так же, как и для производственных рабочих, а величина

дополнительной заработной платы определяется по вычисленному проценту

дополнительной заработной платы к основной заработной плате

производственных рабочих (таблица 7.2).

Результаты расчетов планового фонда оплаты труда вспомогательных

рабочих сводятся в таблицу 7.3.

Таблица 7.3 - Состав годового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих

№ п/

п Профессия

Разряд

Часовая тарифная ставка, руб.

Численность, чел.

Основная заработная плата

Дополнительная заработная

плата, руб.(умма стр.6-8 х%доп)

Годовой фонд оплаты труда, руб.

На какую статью косвенных

расходов относится заработная

плата

Заработная плата по тарифу,

руб.(стр.4хстр.5хF

эф)

Премия, руб.(стр.6х0,80)

Поясной коэффициент, руб.

(стр.6+стр.7х0,15)

Доплаты до часового фонда,

руб.(сумма стр.6-8 х%

час

)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Наладчики оборудования по типам

станков: [ [ [ [ [ [ [

[ [

1.1 Наладчик фрезерных станков 5 39,65 3 187 465,20 149 972,16 50 615,60 14 144,62 74 768,53 476 966,11 РСЭО2

1.2 Наладчик токарных станков 4 35,74 2 112 652,48 90 121,98 30 416,17 8 499,85 44 930,26 286 620,75 РСЭО2

1.3 Наладчик сверлильных станков 4 35,74 1 56 326,24 45 060,99 15 208,08 4 249,93 22 465,13 143 310,37 РСЭО2

1.4 Наладчик протяжных станков 5 39,65 2 124 976,80 99 981,44 33 743,74 9 429,74 49 845,69 317 977,41 РСЭО2

[

Наладчик круглошлифовальных

станков 5 39,65 1 62 488,40 49 990,72 16 871,87 4 714,87 24 922,84 158 988,70 РСЭО2

Станочник по ремонту

оборудования 3 32,08 1 50 558,08 40 446,46 13 650,68 3 814,71 20 164,56 128 634,49 РСЭО4

Слесарь по межремонтному

обслуживанию 3 32,08 1 50 558,08 40 446,46 13 650,68 3 814,71 20 164,56 128 634,49 РСЭО2

Электромонтёр по

межремонтному обслуживанию 3 32,08 1 50 558,08 40 446,46 13 650,68 3 814,71 20 164,56 128 634,49 РСЭО2

5 Контролёр-приёмщик деталей 3 32,08 4 202 232,32 161 785,86 54 602,73 15 258,83 80 658,24 514 537,97 ЦР2

6 Шорник 3 32,08 1 50 558,08 40 446,46 13 650,68 3 814,71 20 164,56 128 634,49 РСЭО2

7 Смазчик 3 32,08 2 101 116,16 80 892,93 27 301,36 7 629,41 40 329,12 257 268,98 РСЭО4

8 Слесарь по ремонту оснастки 4 35,74 3 168 978,72 135 182,98 45 624,25 12 749,78 67 395,39 429 931,12 РСЭО4

Кладовщик-раздатчик

инструмента и приспособлений 2 29,21 4 184 139,84 147 311,87 49 717,76 13 893,71 73 442,25 468 505,43 РСЭО5

Разнорабочий, занятый на

складских и транспортных

работах 2 29,21 4 184 139,84 147 311,87 49 717,76 13 893,71 73 442,25 468 505,43 ЦР2

11 Распределитель работ 3 32,08 4 202 232,32 161 785,86 54 602,73 15 258,83 80 658,24 514 537,97 ЦР2

12 Кладовщик склада заготовок 3 32,08 3 151 674,24 121 339,39 40 952,04 11 444,12 60 493,68 385 903,48 ЦР2

Кладовщик промежуточного

склада 3 32,08 3 151 674,24 121 339,39 40 952,04 11 444,12 60 493,68 385 903,48 ЦР2

Уборщик производственных

помещений 2 29,21 2 92 069,92 73 655,94 24 858,88 6 946,86 36 721,12 234 252,71 ЦР6

Рабочие по доставке инструмента

и приспособлений на рабочие

места 2 29,21 2 92 069,92 73 655,94 24 858,88 6 946,86 36 721,12 234 252,71 РСЭО5

16 Стропальщик и крановщик 3 32,08 3 151 674,24 121 339,39 40 952,04 11 444,12 60 493,68 385 903,48 РСЭО5

17 Водитель электропогрузчика 2 29,21 4 184 139,84 147 311,87 49 717,76 13 893,71 73 442,25 468 505,43 РСЭО5

Уборщики служебно-бытовых

помещений 2 29,21 1 46 034,96 36 827,97 12 429,44 3 473,43 18 360,56 117 126,36 ЦР6

 ИТОГО   52 2 658 318,00 2 126 654,40 717 745,86 200 575,31 1 060 242,27 6 763 535,84 

7.4. Расчет планового фонда оплаты труда руководителей, специалистов,

служащих и учеников

Плановый фонд оплаты труда руководителей, специалистов, служащих

определяется на основе разработанных штатов, должностных окладов и

планируемого размера премии за производственные показатели.

Месячные оклады данных категорий работников могут быть приняты по

данным предприятий или определены на основе ЕТС по оплате труда работников

бюджетной сферы (таблица 7.4).

Таблица 7.4 - Тарифные коэффициенты Единой тарифной сетки по оплате труда

работников организаций бюджетной сферы

Разряд оплаты труда

5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Тарифный

коэффициент

1,52 1,68 1,85 2,03 2,23 2,45 2,68 2,90 3,13 3,37

Месячная тарифная ставка 1-го разряда составляет 4330,00руб

Месячные оклады учеников можно принять в размере минимального

размера оплаты труда (МРОТ), действующего на момент разработки курсового

проекта.

мч

kTT 

, (7.1)

где

- часовая тарифная ставка рабочего-повременщика j-го разряда,

руб.;

- базовая месячная тарифная ставка первого разряда согласно

ЕТС (таблица 7.1), руб.;

- тарифный коэффициент j-го разряда согласно ЕТС (таблица 7.1);

Все расчеты сведены в таблицу 7.5.

Таблица 7.5 - Штатное расписание и фонд оплаты труда руководителей,

специалистов, служащих и учеников

№

Должности Разряд

Количество

штатных

единиц

Месячный

оклад,

Годовой фонд

оплаты труда,

п/п руб. руб.

1. Руководство: [ [

[ [

1.1. Начальник цеха 14 1 14 592,10 175 105,20

1.2. Заместитель начальника по производству 13 1 13 552,90 162 634,80

1.3.

Заместитель начальника по технической

подготовке 11 4 11 604,40 139 252,80

1.4. Старший мастер 11 6 7 274,40 87 292,80

1.5. Мастер 12 1 12 557,00 150 684,00

1.6. Начальник ПДБ 12 1 12 557,00 150 684,00

1.7. Начальник БТЗ 11 1 11 604,40 139 252,80

ИТОГО

х Х х 1 004 906,40

ВСЕГО с поясным коэффициентом (1,15) и

премией (70%)

х Х х 1 964 592,01

2. Специалисты: [ [ [ [

2.1. Диспетчер 7 2 8 010,50 96 126,00

2.2. Инженер по планированию 10 1 10 608,50 127 302,00

2.3. Техник-планировщик 10 4 10 608,50 127 302,00

2.4. Технолог 10 4 10 608,50 127 302,00

2.5. Нормировщик 9 2 9 655,90 115 870,80

2.6. Старший инженер-экономист 10 1 10 608,50 127 302,00

2.8. Бухгалтер 8 1 8 789,90 105 478,80

2.9. Механик цеха 7 1 30 310,00 363 720,00

2.10. Мастер по оборудованию 7 1 8 010,50 96 126,00

ИТОГО Х х х 1 286 529,60

ВСЕГО с поясным коэффициентом (1,15) и

премией (60%) Х х х 2 367 214,46

3. Служащие: [ [ [ [

3.1. Архивариус 5 1 6 581,60 78 979,20

3.2. Делопроизводитель 6 1 7 274,40 87 292,80

ИТОГО х х х 166 272,00

ВСЕГО с поясным коэффициентом (1,15) и

премией (50%) х х х 286 819,20

4 Ученики, ВСЕГО с поясным

коэффициентом (1,15) [ 7 4979,50 59 754,00

Всего плановый фонд оплаты труда руководителей, специалистов,

служащих и учеников составил 4 678 379,67 руб.

8 Расчет стоимости основных и производственных фондов.

Расчет амортизации.

Стоимость основных производственных фондов и их структура

определяется в соответствии с общепринятой группировкой фондов.

Стоимость зданий определяются исходя из рассчитанной площади с

учетом коэффициента, учитывающего наличие вспомогательной и служебно-

бытовой площади и коэффициента перехода от внутренней площади здания к

наружной, средней высоты здания и средней стоимости 1 м

здздпереходвспомздзд

сhkkSС 

, (8.1)

где

зд

- стоимость здания, руб.;

зд

- площадь здания, занимаемая оборудованием в м

, которая, в свою

очередь, рассчитывается по формуле:

iзд

CSS 



1

, (8.2)

где

- площадь, занимаемая единицей оборудования в м

(принять

равной 25м

);

вспом

- коэффициент, учитывающий наличие вспомогательной и

служебно-бытовой площади (принять равным 1,25-1,32);

переход

- коэффициент, перехода от внутренней площади здания к

наружной (принять равным 1,05-1,10);

зд

- средняя высота здания в м (принять равной 8-10м);

зд

- стоимость 1м

здания, руб.

Стоимость 1м

производственного здания цеха определяется по ценникам

либо по укрупненным сметным нормам. Для приближенных расчетов принять

величину стоимости 1м

здания в размере 28-35 тыс. руб.

Тогда, площадь здания равна:

00,23002592 

зд

Стоимость здания равна:

750,00 948301010,125,12300 

зд

тыс.р.

Затраты на сооружения принимаются по укрупненным нормативам

стоимости 1м

здания (2500-3000 руб. на 1м

здания).

875,00 9431010,125,12300 

сооружения

тыс.руб.

Балансовая стоимость оборудования складывается из его цены (принять

цены на технологическое оборудование в размере 355 тыс.р. за 1кВт