Контрольная работа - Международные арендные операции. Международный лизинг. Основные цели и виды маркетинга в международной деятельности

Подождите немного. Документ загружается.

2. Договор международного оперативного лизинга.

Договор международного оперативного лизинга является двусторонним

документом, заключаемым лизингодателем одной страны и

лизингополучателем другой страны.

Договор международного финансового лизинга может быть

двусторонним, когда лизингодателем выступает сам изготовитель или

поставщик объекта, либо трехсторонним, когда лизингодатель по указанию

лизингополучателя приобретает в собственность объект с техническими

характеристиками и условиями поставок, заранее согласованными между

лизингополучателем и поставщиком, а затем сдает его в финансовую аренду

лизингополучателю.

Трехсторонний договор состоит из двух частей, включающих договор

купли-продажи между лизингодателем и изготовителем или поставщиком

необходимого лизингополучателю объекта и договор между лизингодателем и

лизингополучателем.

Предмет договора международного оперативного лизинга формулируется

по аналогии с договорами купли-продажи.

Срок оперативного лизинга устанавливается сторонами в договоре и

начинает течь с момента передачи объекта во владение и пользование

лизингополучателю или с даты выполнения обязательств по поставке в

трактовке Incoterms. Договором устанавливается дата окончания лизинга, когда

лизингополучатель обязан физически вернуть объект лизингодателю или

отгрузить его лизингодателю на согласованных базисных условиях в трактовке

Incoterms.

Срок окончания финансового лизинга обычно совпадает с окончанием

выплат лизинговых платежей и нормативного срока амортизации в стране

лизингодателя. Если иное не предусмотрено договором, по окончании срока

финансового лизинга собственность на объект автоматически переходит с

лизингодателя на лизингополучателя.

Субъектами лизинга являются:

* лизингодатель - физическое или юридическое лицо, которое за счет

привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации

договора лизинга в собственность имущество. Затем предоставляет его в

качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на

определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в

пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю

собственности на предмет лизинга.

* лизингополучатель - физическое или юридическое лицо, которое в

соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за

определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во

временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга;

* продавец - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с

договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в

обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец

может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах

одного лизингового соглашения

В международной практике различаются виды аренды оборудования по

срокам:

- краткосрочная (рейтинг),

- среднесрочная (хайринг) до 3 лет для стандартного оборудования,

автомобилей, тракторов, железнодорожных вагонов и т.д.;

- долгосрочная (лизинг) для промышленного оборудования, в том числе

комплектного.

Разница между ними заключается в том, что при рейтинге объект

договора может служить предметом ряда последовательно заключаемых

аналогичных соглашений, а при долгосрочном лизинге срок договора

определяется нормальным сроком службы арендуемого оборудования.

Договоры финансового лизинга в подавляющем большинстве случаев

предусматривают, что управление объектом осуществляет сам

лизингополучатель за свой счет. В отдельных случаях договоры

предусматривают обязательства лизингодателей организовать и финансировать

управление и обслуживание сданного в лизинг оборудования. Это, естественно

повышает стоимость лизинга.

Страхование

Лизингодатель обычно предпочитает сам осуществлять в свою пользу

следующие виды страхования:

 транспортное страхование;

 страхование от рисков повреждения или утраты объекта лизинга в период

нахождения его во владении и пользовании лизингополучателем,

включая военные риски;

 страхование от претензий третьих лиц, которые могут возникнуть в

связи с использованием объекта лизингополучателем.

 Риски неплатежеспособности лизингополучателя и невыполнения им

обязательств по возврату объекта лизинга.

Техническое обслуживание объектов лизинга

При краткосрочном оперативном лизинге техническое обслуживание

обычно осуществляет лизингодатель.

При среднесрочном оперативном лизинге лизингодатель обеспечивает

обслуживание в том случае, если объект сдан в лизинг с водителем, экипажем

или обслуживающим персоналом.

При финансовом лизинге обычно техническое обслуживание объекта

осуществляет за свой счет лизингополучатель или своими специалистами, или

привлекая специалистов изготовителя имущества.

При среднесрочном оперативном лизинге и при финансовом лизинге

лизингодатель обычно оговаривает в договорах свое право контролировать

правильность эксплуатации и технического обслуживания взятого в лизинг

имущества, не допуская его преждевременного физического износа.

Финансовые гарантии платежей и возврата объекта лизинга

При заключении договоров с лизингополучателями лизингодатели

стараются обезопасить себя от неспособности лизингополучателей

своевременно и полностью уплачивать лизинговые платежи.

Лизингодатели страхуют возможные потери или включают в договоры

различные финансовые гарантии. Наиболее часто применяемыми гарантиями

являются следующие:

 гарантии солидных банков;

 резервные аккредитивы;

 блокированные денежные депозиты в банках;

 векселя и переводные векселя, авалированные солидными банками;

 нотариально заверенные поручительства солидных компаний;

 различные схемы взаимных зачетов;

 договоры залога на имущество, принадлежащее

лизингополучателям, а также на их продукцию и на права

получения причитающихся им платежей.

Предъявление претензий. Санкции

Лизингодатель имеет право предъявить следующие санкции:

к лизингополучателю:

при опоздании в предоставлении предусмотренных договоров

финансовых гарантий – задержать поставку объекта и взыскать убытки, а при

длительной задержке – расторгнуть договор и взыскать убытки;

при задержках лизинговых платежей – потребовать возмещения

лизингополучателем убытков, а при полной неплатежеспособности

лизингополучателя – расторжения договора и возмещения убытков;

при нарушениях лизингополучателем инструкций по эксплуатации и

обслуживанию объекта – потребовать авансовой выплаты оставшихся

платежей, а при грубом нарушении – расторжения договора и возмещения

убытков;

к поставщику (только при финансовом лизинге):

при опозданиях в поставках – взыскать свои и понесенные

лизингополучателем убытки или штрафные санкции, если поставщика выбирал

сам лизингодатель;

при поставках объекта ненадлежащего качества – взыскать свои и

понесенные лизингополучателем убытки, ели лизингодатель сам выбирал

поставщика;

при неспособности поставщика поставить объект надлежащего качества

или вообще выполнить поставку – аннулировать договор и взыскать свои и

понесенные лизингополучателем убытки.

Лизингополучатель имеет право предъявлять следующие санкции:

к поставщику (только при финансовом лизинге):

при задержке поставки объекта – взыскать убытки или штрафные

санкции, а при длительной задержке – потребовать с согласия лизингодателя

аннулирования договора и возмещения убытков, если поставщика выбирал сам

лизингополучатель;

при поставке объекта ненадлежащего качества – взыскать убытки, а при

невозможности их устранения – потребовать с согласия лизингодателя

расторжения договора и возмещения убытков;

к лизингодателю (по всем видам лизинга):

потребовать возмещения убытков или уплаты штрафов, вызванных

опозданием в поставке объекта или поставке объекта ненадлежащего качества,

если поставщика выбирал сам лизингодатель;

потребовать возмещения убытков, если опоздание в поставке объекта или

его непоставка вообще вызваны задержкой платежа или неплатежом вообще

поставщику со стороны лизингодателя.

Поставщик имеет право предъявить следующие санкции:

к лизингодателю (только при финансовом лизинге):

за несвоевременный платеж взыскать убытки, а при длительной задержке

платежа – потребовать расторжения договора и взыскания убытков.

Способы подсчета убытков и начисления штрафных санкций аналогичны

тем, которые применяются в контрактах международной купли-продажи [1,

с.176].

3. Правовые основы международного лизинга

Правовыми основами международного оперативного лизинга являются

положения законодательства стран-участников и условия, подписанных

сторонами договоров. Если в договоре не оговорено, право какой стороны

должно применяться при разрешении споров, этот вопрос решается

арбитражем, рассматривающим спор.

Правовыми основами международного финансового лизинга являются

Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи (Вена, 1980г.) и

Конвенции ЮНИДРУА о международном финансовом лизинге (Оттава,1988г.),

к которой Российская Федерация присоединилась в 1998г.

4. Компания Дельта-Лизинг (DeltaLeasing)

Учредитель ЗАО «ДельтаЛизинг» – Дельта Капитал (ранее

Инвестиционный Фонд США - Россия) – это инвестиционный фонд, созданный

на деньги частных инвесторов и средства Агентства США по Международному

развитию.

Группа российских лизинговых компаний, учрежденных иностранными

банками, немногочисленна. Неоспоримым их преимуществом является доступ

к долгосрочному финансированию с низкими процентными ставками. Таким

образом, они получают значительное конкурентное преимущество на

российском рынке, устанавливая стоимость лизинговых услуг на уровне

значительно более низком, чем доступный российским лизинговым компаниям.

Также ДельтаЛизинг по сравнению с другими лизинговыми компаниями,

специализирующимися на работе с малым бизнесом, предлагает больший

максимальный размер сделки. Хотя, с другой стороны, финансовое участие в

проекте данной компании ограничивается 75% стоимости оборудования,

передаваемого в лизинг.

Исследуя структуру портфеля ДельтаЛизинг (рисунок 1), можно

отметить, что она более диверсифицирована по сравнению такими же

лизинговыми компаниями, сотрудничающим с малым предпринимательством.

Хотя компания ДельтаЛизинг и имеет преимущества перед к

И хотя компания ДельтаЛизинг и имеет преимущества перед

компаниями, созданными российскими структурами, но также задает для своей

клиентуры более жесткие требования (в виду того, что иностранные инвесторы

более консервативны). Но в целом, благодаря вышеописанным

характеристикам, данный бизнес стабиле и динамично развивается. По данным

рейтингового агентства Эксперт, ДельтаЛизинг в 2002г. входил в десятку

лизинговых компаний по различным методикам составления рейтинга.

4% Медицинское

28% Производственное

4% Химическая чистка

20% Полиграфическое

Здания, сооружения 3%

Телекоммуникационное 4%

Пищевая переработка 18%

Торговое 8%

Автотранспорт, грузовой 2%

Автотранспорт, пассажирский 1%

3% Деревообработка

5% С/х техника

Рисунок 1 – Виды предоставляемого в лизинг оборудования компанией «ДельтаЛизинг»

Источник: группа по развитию лизинга МФК

4.2.Основные цели и виды маркетинга в международной

деятельности

Международный маркетинг - это логика предпринимательского

мышления, рассматривающая весь мировой рынок как сферы

производственно-сбытовой деятельности и источник получения

прибыли на систематизированной плановой основе.

Сущность международного маркетинга - рассмотрение всего

мира как своего потенциального рынка, его анализ и

удовлетворение его потребностей.

4.2.1.Виды и задачи международного маркетинга

При выходе на внешний рынок фирма использует различные виды

международного маркетинга в зависимости от степени вовлеченности в

систему международных экономических отношений:

Традиционный маркетинг - обычная продажа товаров за границу, когда

экспортер несет ответственность перед покупателем только до момента

поставки и, как правило, не интересуется дальнейшей судьбой проданного

товара.

Экспортный маркетинг - экспортер занимается систематическим

изучением целевого зарубежного рынка и приспосабливает свое производство

к изменяющимся требованиям этого рынка.

Международный маркетинг - экспортер глубоко исследует рынок и

проникает на него, используя для этого широкий набор маркетинговых средств.

Глобальный маркетинг - фирма, в основном, работает на международном

рынке, используя весь комплекс маркетинга.

Задачи международного маркетинга

Задачи международного маркетинга можно сформулировать как

ответ на следующие вопросы:

1. Выходить или нет на зарубежный рынок ? (этот вопрос решается

при определении целей выхода и угроз)

2. На какой рынок выходить? (определяется с каким товаром

выходить - со старым или с новым)

3. Как выйти на рынок и как найти потребителя?

(самостоятельно или с партнером; в качестве экспортера или

импортера; самостоятельно или с посредником; поставлять готовую

продукцию или полуфабрикаты)

4. Какую программу маркетинга необходимо разработать, чтобы

достичь целей?

5. Какие экономические, научно-технические результаты можно

получить, участвуя в международном разделении труда?

6. Как организовать на предприятии процесс разработки и

реализации программы международного маркетинга?

4.2.2. Цели международного маркетинга:

– максимально высокое потребление;

– достижение максимальной потребительской удовлетворенности;

– предоставление максимально широкого выбора;

– максимальное повышение качества жизни.

С точки зрения управления предприятием можно выделить такие цели

маркетинга:

– увеличение дохода;

– рост объемов продаж;

– увеличение доли рынка;

–hсоздание и улучшение имиджа, известности предприятия и его продукции.

Последовательность решений, принимаемых в международном

маркетинге:

1. Анализ среды международного маркетинга.

2. Определение целей выхода на международный рынок.

3. Анализ и определение рынка выхода.

4. Определение способа выхода на внешний рынок.

5. Принятие решения о комплексе маркетинга.

6. Выбор структуры организации работ по маркетингу (службы

маркетинга).

Основные формы выхода на внешний рынок — экспорт, прямое

инвестирование, создание совместного предприятия, франчайзинг,

лицензирование, создание филиалов материнской компании за рубежом,

передача ноу-хау.

В международной маркетинговой деятельности принципы и функции

маркетинга сохраняются, но имеют особенности, присущие различным

концепциям международного маркетинга и связанные с различиями в

национальных, культурных и других характеристиках зарубежных рынков, с

правилами международной торговли и т.д.

Международный маркетинг может быть глобальным и

мультинациональным.

Если при выборе целевого рынка компания ориентируется на сходство

характеристик отдельных зарубежных рынков, то она выбирает концепцию

глобального маркетинга. В этом случае разрабатывается стандартизированный