Дробот В.І. та ін. Бізнес-план розвитку сільськогосподарського підприємства

Подождите немного. Документ загружается.

290

18. Розрахунок чисельності працівників і фонду оплати праці

Категорії працівників

Середньорічна

чисельність,

чол.

Середньомі-

сячна оплата

праці, грн

Річний фонд

оплати праці –

всього, грн

Категорії працівників

Середньорічна

чисельність,

чол.

Середньомі-

сячна оплата

праці, грн

Річний фонд

оплати праці –

всього, грн

А 1 2 3 А 1 2 3

1. Службовці

Загальногосподар-

ські витрати

Керівник господар-

ства

Тваринництво

Головний (старший)

зоотехнік

Старший зоотехнік Заступник керівни-

ка з комерційних

питань

Головний (старший)

зоотехнік з племін-

ної справи

Головний (старший)

економіст

Зоотехнік

Старший економіст

з праці

Економіст

Старший інженер з

механізації трудомі-

стких процесів у

тваринництві

Головний (старший)

інженер

Старший інженер-

механік

Інженер з механіза-

ції трудомістких

процесів у тварин-

ництві

Інженер-механік Головний (старший)

ветлікар

Старший інженер з

охорони праці і тех-

ніки безпеки

Ветлікар

Старший диспетчер

(диспетчер)

Фельдшер ветери-

нарний

Керуючий відділ-

ком, фермою, діль-

ницею, нач. цеху

Разом

Старший юрискон-

сульт

Прямі витрати

Тваринництво

Зоотехнік-бджоляр

Зоотехнік-рибівник

Разом Зоотехнік-звірівник

Цехові (галузеві

витрати)

Рослинництво

Разом

Головний (старший)

агроном

Старший агроном

Станція штучного

осіменіння

Завідуючий

Агроном Технік з штучного

осіменіння

Старший інженер-

агролісомеліоратор

Разом

Головний інженер-

гідротехнік

Ремонтні майстерні

Завідуючий

Завідуючий ма-

шинним двором

Інженер

Разом Разом

291

18. Розрахунок чисельності працівників і фонду оплати праці

Категорії працівників

Середньо-

річна чисель-

ність, чол.

Середньомі-

сячна оплата

праці, грн

Річний фонд

оплати праці

– всього, грн.

Категорії працівників

Середньо-

річна чисель-

ність, чол.

Середньомі-

сячна оплата

праці, грн

Річний фонд

оплати праці

– всього, грн

А 1 2 3 А 1 2 3

Автогараж

Начальник гаража

(завідуючий)

Інженер

Механік

Диспетчер

Разом

Електропостачання

Головний енергетик

Старший інженер-

електрик

Разом

Теплофікація, газифі-

кація, водопостачання,

каналізація, очисні

споруди, холодильники

Старший інженер-

теплотехнік

Інженер-теплотехнік

Разом

Підсобні підприємства і

промисли

Начальник цеху (заві-

дуючий)

Майстер

Разом

Загальногосподарські

витрати

Заступник керівника з

господарської частини і

побуту

Завгосп

Головний (старший)

бухгалтер

Заступник головного

бухгалтера по фінансах

і бухобліку (керівник

маркетингової служби)

Старший бухгалтер

центральної контори

Бухгалтер центральної

контори

Старший бухгалтер

відділку

Касир

Зав.центральним скла-

дом

Зав.нафтогосподарством

Секретар-друкарка

Старший інспектор

(інспектор) по кадрах

Оператор диспетчерсь-

кої служби

Разом

Прямі витрати

Бухгалтер реммайстер-

ні

Бухгалтер автогаража

Старший бухгалтер

підсобних промислів

Всього службовців

В т.ч. апарат управ-

ління

2. Робітники

Загальногосподарські

витрати

Працівники комори

Працівники нафтобази

Водій автобуса

Вагар

Водій легкового авто-

мобіля

Разом

Цехові (галузеві) ви-

трати

Рослинництво

Бригадир тракторної

бригади

Бригадир рільничої

бригади

Завідуючий токовищем

Разом

Тваринництво

Працівники ветлікарні

Ветсанітари

Працівники ізолятора

Працівники молочних

пунктів

Лаборанти

Разом

Всього працівників

Кількість люд.-год

за I розділом

292

18. Розрахунок чисельності працівників і фонду оплати праці

Назва

Одиниця вимі-

рювання обсягу

робіт

Об-

сяг

ро-

біт

Кіль-

кість

люд.-

год

Серед-

ньомі-

сячна

чи-

сель-

ність,

чол.

Серед-

ньомі-

сячна

оплата

праці,

грн

Річний

фонд оп-

лати

праці –

всього,

грн

А В 1 2 3 4 5

Прямі витрати

Рослинництво

Працівники рільництва га

Овочівники відкритого ґрунту «

Овочівники закритого ґрунту «

Працівники з догляду за пло-

доносними садами «

Працівники із закладання

багаторічних насаджень «

Працівники з догляду за не-

плодоносними садами

Разом по рослинництву х х

В т.ч. трактористи-машиністи х х

Тваринництво

Велика рогата худоба

Бригадири

середньорічне

поголів’я корів

Доярки при механічному доїнні «

Доярки при ручному доїнні «

Доярки родильного відділення «

Скотарі з догляду за коровами «

Скотарі з догляду за биками середньорічне

поголів’я биків

Трактористи-машиністи поголів’я корів

Працівники зі штучного осіме-

ніння «

Слюсарі-наладчики «

Підмінні працівники чисельність

основних пра-

цівників

Разом по молочному стаду х х

Бригадири кількість ферм

Телятниці по профілакторію середньорічне

поголів’я на-

роджених

телят

Телятниці з догляду за телята-

ми до 4 міс

середньорічне

поголів’я

Скотарі з догляду за молодня-

ком від 4 міс до 1 року «

Скотарі з догляду за молодня-

ком старше за 1 рік «

Скотарі по догляду за нетелями

Трактористи-машиністи

Скотарі нічні кількість

приміщень

Слюсарі-наладчики середньорічне

поголів’я

Підмінні працівники чисельність

основних пра-

цівників

Разом по молодняку

х х

Всього по великій рогатій худо-

бі

293

18. Розрахунок чисельності працівників і фонду оплати праці

Назва

Одиниця вимі-

рювання обсягу

робіт

Об-

сяг

ро-

біт

Кіль-

кість

люд.-

год

Серед-

ньомі-

сячна

чи-

сель-

ність,

чол.

Серед-

ньоміся-

чна

оплата

праці,

грн

Річний

фонд

оплати

праці –

всього,

грн

А В

1 2 3 4 5

Свинарство

Маточне стадо

Бригадир по маточному стаду

середньоріч-

не поголів’я

Свинарі з догляду за матками

і поросятами до 2 міс «

Свинарі з догляду за холости-

ми і супоросними матками «

Свинарі з догляду за кнурами

середньоріч-

не поголів’я

кнурів

Нічні свинарі

на 4 основних

свинарі

Слюсарі-наладчики

чисельність

основних

працівників

Підмінні працівники

Разом по маточному

стаду х

Молодняк 2 – 4 міс середньоріч-

не поголів’я

Разом по молодняку 2 – 4 міс

Ремонтний і відгодівельний

молодняк та свині на відгодів-

лі

середньоріч-

не поголів’я

Всього по свинарству

х х

Вівчарство

Бригадири

кількість

отар

Чабани, обслуговуючі основне

стадо

середньоріч-

не поголів’я

Чабани з догляду за групами

відгодівлі та нагулу «

Всього по вівчарству

х х

Птахівництво

Бригадир з обслуговування

птиці

середньоріч-

не поголів’я

Пташниці з обслуговування

дорослого поголів’я «

Слюсарі-наладчики

Пташниці нічні

Робітники інкубаторів

кількість

проінку-

бованих яєць

Підмінні працівники

чисельність

основних

працівників

Всього по птахівництву

х х

294

18. Розрахунок чисельності працівників і фонду оплати праці

Назва

Одиниця

вимірюван-

ня обсягу

робіт

Об-

сяг

робіт

Кіль-

кість

люд.-

год

Серед-

ньомі-

сячна

чи-

сель-

ність,

чол.

Серед-

ньоміся-

чна

оплата

праці,

грн

Річний

фонд

оплати

праці –

всього,

грн

А В 1 2 3 4 5

Робоча худоба

Конюхи, обслуговуючі дорослих

коней

середньо-

річне пого-

лів’я

Нічні конюхи (пастухи) кількість

кінних

дворів

Конюхи, обслуговуючі молодняк «

Разом по обслуговуванню худо-

би х

Працівники бджільництва кількість

пасік,

кількість

сімей на

пасіці

Працівники кролівництва середньо-

річне пого-

лів’я

Працівники звірівництва «

Працівники ставкового рибни-

цтва

га

Працівники шовківництва «

Працівники станцій і пунктів

штучного осіменіння

Кормокухні (кормоцех)

Бригадир

Повар

Працівники кормокухні

Підмінні працівники чисельність

працівників

Разом по кормокухні х

Разом по тваринництву х

Допоміжні і обслуговуючі ви-

робництва

Водії вантажних автомобілів

В т.ч. зайняті на перевезенні

людей

Трактористи-машиністи на

транспортних роботах

Транспортні працівники на

живому тяглі

Вантажники

Працівники котельної

Працівники електропостачання

Працівники водогосподарства

Працівники очисних споруд

Працівники з обслуговування

газового господарства

Разом по допоміжних і обслуго-

вуючих виробництвах

Підсобні підприємства і проми-

сли

Підприємства з виробництва

харчової продукції

В тому числі:

295

18. Розрахунок чисельності працівників і фонду оплати праці

Назва

Одиниця

вимірюван-

ня обсягу

робіт

Обсяг

робіт

Кі-

ль-

кість

люд.

-год

Серед-

ньомісяч-

на чи-

сельність,

чол.

Серед-

ньомісяч-

на оплата

праці, грн

Річний

фонд

оплати

праці –

всього,

грн

В 1 2 3 4 5

Виробництво борошна, крупи

і комбікормів

В тому числі:

Ремонтні майстерні

Робітники реммайстерень

Трактористи-машиністи на

ремонті

Шофери автомобілів на ре-

монті

Разом

Інші підприємства і промис-

ли —всього

В тому числі:

Разом по підсобних підпри-

ємствах і промислах

Працівники на роботах з

реалізації продукції та по-

слугах на сторону

чисель-

ність

праців-

ників

Працівники на поточному

ремонті будинків і споруд

Працівники на капремонті

будинків і споруд

Підготовка кадрів

Разом по основній діяльності

Працівники інших вироб-

ництв

Невиробнича сфера

Всього по підприємству

Довідково: кількість пенсіонерів в сільськогосподарських підприємствах —

всього __ чол.; в тому числі працюючих ____ чол.

296

19. Амортизаційні відрахування на повне відновлення

та капітальний ремонт, грн

Показники

Серед-

ньо-

річна

вартість

основ-

них

засобів

В т.ч. тих,

що пере-

бувають у

користу-

ванні під-

приємств

на умовах

оренди

(лізингу)

Аморти-

заційні

від-

раху-

вання на

повне

віднов-

лення

В т.ч. тих,

що пере-

бувають у

користу-

ванні під-

приємств

на умовах

оренди

(лізингу)

Капі-

таль-

ний

ремонт

А 1 2 3 4 5

Трактори — всього

В тому числі в:

рослинництві

тваринництві

підсобних господарствах

будівництві

Сільгоспмашини і знаряддя —

всього

В тому числі в:

рослинництві

тваринництві

Рослинництво (прямі витрати)

Зерносховища, зерносушарки

Овочесховища

Парники, теплиці

Комбайни зернові

Комбайни силосні

Сінажні споруди

Меліораційно-іригаційні спору-

ди, машини і знаряддя

В тому числі споруди

Капітальні витрати неінвентар-

ного характеру з поліпшення

земель

Багаторічні насадження

Разом по рослинництву

Тваринництво (прямі витрати)

Молочне стадо

Молодняк великої рогатої худоби

Свинарство

Вівчарство

Птахівництво

Разом по тваринництву

297

19. Амортизаційні відрахування на повне відновлення

та капітальний ремонт, грн

Показники

Серед-

ньорічна

вартість

основних

засобів

В т.ч. тих,

що пере-

бувають у

користу-

ванні під-

приємств на

умовах

оренди

(лізингу)

Аморти-

заційні

від-

рахуван-

ня на

повне

віднов-

лення

В т.ч. тих,

що пере-

бувають у

користу-

ванні під-

приємств

на умовах

оренди

(лізингу)

Капі-

таль-

ний

ремонт

А 1 2 3 4 5

Промислові підприємства

(прямі витрати)

Разом

Допоміжні і обслуговуючі ви-

робництва

Ремонтні майстерні

Вантажний автотранспорт і

гараж

Будівлі для робочої худоби,

гужовий транспорт, кінний

інвентар та ін.

Робоча худоба

Електростанції та електрогос-

подарство

Теплопостачання

Водопостачання

Газопостачання

Цехові (галузеві) витрати по

рослинництву

Цехові (галузеві) витрати по

тваринництву

Загальновиробничі (загально-

господарські) витрати

Будівлі, крім адміністративних

і протипожежних

Будівлі адміністративні

Будівлі протипожежні

Легкові автомобілі, мотоцикли

Пожежні автомобілі

Інші автомобілі

Шляхи, мости

Засоби зв’язку

Культурно-побутові будівлі,

обладнання та інвентар

Разом загальновиробничих

(загальногосподарських) ви-

трат

Житловий фонд

Механізми обладнання, що

використовуються на капіта-

льних роботах

Інше комунальне обладнання

Всього

Крім того, продуктивна худоба

298

20. Загальновиробничі витрати, грн

В тому числі

Види витрат

Загально-

виробничі

витрати

рос-

лин-

ниц-

тво

тва-

рин-

ниц-

тво

під-

собні

про-

мис-

лові

ви-

роб-

ниц-

тва

зага-

ль-

ногос-

по-

дар-

ські

ви-

трати

А 1 2 3 4 5

Витрати на управління виробництвом (опла-

та праці, відрахування на соціальні заходи й

медичне страхування та витрати на оплату

службових відряджень апарату управління

та спеціалістів галузей (цехів), дільниць,

підрозділів тощо)

Амортизація необоротних активів загально-

виробничого (цехового, дільничого, бригадно-

го) призначення

Витрати на утримання, експлуатацію та ре-

монт, страхування, операційну оренду основ-

них засобів, інших необоротних активів зага-

льновиробничого призначення

Витрати на вдосконалення технології і орга-

нізації виробництва (оплата праці включаю-

чи відрахування на соціальні заходи праців-

ників, зайнятих удосконаленням технології

та організації виробництва, поліпшенням

якості продукції, підвищенням її надійності,

довговічності, інших експлуатаційних харак-

теристик у виробничому процесі; оплата по-

слуг сторонніх організацій тощо)

Витрати на опалення, освітлення, водопоста-

чання, водовідведення та інше утримання

загальних приміщень виробничого призна-

чення

Витрати на обслуговування виробничого

процесу (оплата праці та інші витрати на

здійснення технологічного контролю за виро-

бничими процесами та якістю продукції, ро-

біт, послуг тощо)

Витрати на охорону праці, техніку безпеки і

охорону навколишнього природного середо-

вища

Плата за оренду землі і майна виробничого

призначення

Витрати на пожежну охорону

Витрати на рекультивацію земель

Плата за воду, що забирається з водогоспо-

дарських систем у межах затверджених лімі-

тів

Платежі за використання інших природних

ресурсів

Інші витрати

Всього

299

Розподіл витрат

Велика

рогата худоба

Показники

Рос-

лин-

ниц-

тво

основне

стадо

худоба

на ви-

рощу-

ванні

та від-

годівлі

Свинарство

Вівчарство

Птахівництво

Конярство

(молодняк на

вирощуванні)

Підсобні про-

мислові вироб-

ництва

Всього

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Сума витрат для

розподілу загально-

виробничих витрат

Цехові (галузеві)

витрати (____%)

Загальногосподар-

ські витрати (____%)

Всього загально-

виробничих витрат

21. Адміністративні витрати

Види витрат Сума

А 1

Загальні корпоративні витрати (організаційні витрати, витрати на про-

ведення річних зборів, представницькі витрати тощо)

Витрати на службові відрядження і утримання апарату управління під-

приємством та іншого адміністративного персоналу

Витрати на утримання основних засобів та інших матеріальних необоро-

тних активів адміністративного призначення (операційна оренда, стра-

хування майна, амортизація, ремонт, опалення, освітлення, водопоста-

чання, водовідведення, охорона)

Винагороди за професійні послуги (юридичні, аудиторські, з оцінки май-

на тощо)

Витрати на зв’язок (поштові, телеграфні, телефонні, телекс, факс тощо)

Амортизація нематеріальних активів адміністративного використання

Витрати на вирішення судових спорів

Податки, збори та інші передбачені законодавством обов’язкові платежі

(крім податків, зборів та обов’язкових платежів, що включаються до виро-

бничої собівартості продукції, робіт, послуг)

Плата за розрахунково-касове обслуговування та інші послуги банків

Інші витрати адміністративного призначення

Всього

22. Витрати на збут

Види витрат Сума

А 1

Витрати пакувальних матеріалів для затарювання готової продукції на

складах

Витрати на ремонт тари для зберігання продукції

Оплата праці та комісійні винагороди продавцям, торговельним агентам

та працівникам підрозділів, що забезпечують збут

Витрати на рекламу та дослідження ринку (маркетинг)

Витрати на передпродажну підготовку товарів

Витрати на відрядження працівників, зайнятих збутом

Витрати на утримання основних засобів, пов’язаних зі збутом продукції,

товарів, робіт, послуг (операційна оренда, страхування, амортизація,

ремонт, опалення, освітлення, охорона)

Витрати на транспортування, перевалку і страхування готової продукції

(товарів), транспортно-експедиційні та інші послуги

Витрати на гарантійний ремонт і гарантійне обслуговування

Інші витрати, пов’язані зі збутом продукції, товарів, робіт, послуг

Всього