Балабанов И.Т. Банки и банковское дело

Подождите немного. Документ загружается.

иентральный банк Российской Федерации

• проводит проверки кредитных организаций и их филиалов;

• направляет им обязательные для исполнения предписания об

устранении выявленных в их деятельности нарушений;

• применяет санкции по отношению к нарушителям.

Особенностью Банка России является то, что, с одной стороны, он

является органом государственного управления специальной компетен-

ции по осуществлению управления денежно-кредитной системой стра-

ны, а с другой стороны, — юридическим лицом, которое может вести

предпринимательскую деятельность.

Полномочия Центрального банка Российской Федерации, направ-

ленные на предпринимательскую деятельность, установлены в Законе

«О Центральном банке РФ (Банке России)», и в соответствии с ними

Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более од-

ного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государ-

ственные ценные бумаги и облигации; выдавать гарантии и поручи-

тельства.

Баук России может осуществлять операции по обслуживанию пред-

ставительных и исполнительных органов государственной власти, орга-

нов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государ-

ственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих,

служащих Банка России. Банк России вправе обслуживать клиентов,

не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутству-

ют кредитные организации.

Наряду с большими полномочиями для Центрального банка РФ су-

ществует ряд законодательно определенных запретов. Так, Банк России

не имеет права, за исключением особо оговоренных случаев:

• осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не

имеющими лицензии на проведение банковских операций, и фи-

зическими лицами;

• приобретать доли (акции) кредитных организаций;

• осуществлять операции с недвижимостью, за исключением слу-

чаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его

предприятий, учреждений и организаций;

• заниматься торговой и производственной деятельностью;

• пролонгировать предоставленные кредиты.

Глава 3

3.3. РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

В РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Восстановление и дальнейшее развитие банковской системы страны

предполагает решение двух сложных взаимосвязанных задач. Первая —

срочное, оперативное восстановление банков, способных продолжать

выполнение банковского обслуживания. Вторая задача — на основе

российского и международного опыта использовать создавшиеся воз-

можности для формирования практически новой по качеству и цели

банковской системы на базе применения современных технологий,

бухгалтерского и управленческого учета, менеджмента, надзора и ау-

дита.

Правительством РФ, Центральным банком России и Ассоциацией

российских банков были намечены основные направления реструкту-

ризации банковской системы.

Для оперативного восстановления банков с целью продолжения ими

банковского обслуживания Банк России после 17 августа 1998 г. пред-

принял целый ряд срочных мер:

• провел многосторонний межбанковский клиринг, что позволило

восстановить систему расчетов;

• разрешил снизить нормативы отчислений в обязательные резер-

вы, что увеличило ликвидность банковской системы;

• ввел специальные нормы регулирования деятельности банков, не

относившихся до наступления кризиса к числу проблемных;

• допустил на период кризиса принятие банками рисков, исходя из

величины их капиталов по состоянию на 1 августа 1998 г.;

• разрешил при расчете обязательных экономических нормативов

в отношении операций в иностранной валюте, проведенных бан-

ками до 14 августа 1998 г., использовать валютный курс по состо-

янию на 14 августа 1998 г.;

• выдал ряду коммерческих банков стабилизационный кредит;

• установил срок действия особого режима регулирования до

1 июля 1999 г.

Таким образом, Банк России продемонстрировал свою ведущую и

стабилизирующую роль в условиях нестабильности всей финансовой

системы и способность управлять банковской системой даже в самых

критических условиях.

Центральный банк Российской Федерации

В июле 1999 г. был принят Федеральный закон «О реструктуризации

кредитных организаций», предусматривающий создание Агентства по

реструктуризации кредитных организаций (АРКО) с целью осуществ-

ления мероприятий по реструктуризации кредитных организаций, обе-

спечения их стабильного функционирования и восстановления доверия

кредиторов, в т. ч. вкладчиков, к кредитным организациям. Для реализа-

ции поставленных задач Агентство получает право осуществлять следу-

ющие виды деятельности:

• приобретение контрольных пакетов (долей в уставном капитале)

банков, утративших капитал, и осуществление управления этими

банками;

• принятие в залог и в управление пакетов акций (долей в уставном

капитале) банков, осуществление управления этими пакетами;

• участие в капитале банков, подвергающихся реструктуризации,

представление интересов государства в этих банках, оказание им

экономической поддержки;

• участие в разработке и реализации планов финансового оздоров-

ления банков, подвергающихся реструктуризации;

• управление активами, приобретение, реализация и посредниче-

ство при реализации активов ликвидируемых банков;

• отстранение от руководства кредитной организацией лиц, допус-

тивших потерю кредитной организацией капитала либо препят-

ствующих ее оздоровлению;

• привлечение необходимых финансовых ресурсов от российских

и иностранных инвесторов, в том числе путем выпуска ценных

бумаг, как для реализации мероприятий по реструктуризации

банков, так и для организации своей деятельности.

При этом ряд функций и задач АРКО являются несвойственными

ни Правительству РФ, ни Центральному банку. К таким функциям, на-

пример, относятся выкуп, управление и реализация проблемных акти-

вов кредитных организаций, поэтому и возникла необходимость созда-

ния административно независимой от государственных органов и

Центрального банка организации для осуществления мер по реструкту-

ризации банковской системы.

С целью углубления процесса реструктуризации кредитных органи-

заций Центральный банк РФ использует все предоставленные ему

полномочия для ограничения деятельности находящихся в слабом фи-

Глава 3

нансовом положении банков, проведения реструктуризации и отзыва

лицензий неплатежеспособных банков.

Среди 18 банков, анализ финансового положения которых был про-

веден в 1998-1999 гг., Банк России выделил неплатежеспособные бан-

ки, которые не имели достаточного потенциала для подготовки и успеш-

ной реализации планов по реструктуризации, отозвал у них лицензии и

в кратчайшие сроки приступил к процедуре банкротства или ликвида-

ции. По отношению к остальным несостоятельным банкам Банк России

будет:

• назначать в них временных управляющих;

• передавать их в ведение АРКО. В течение 3 месяцев после пере-

дачи этих банков в АРКО Агентство определит по каждому бан-

ку, может ли он быть реструктурирован или должен быть неза-

медлительно ликвидирован;

• у банков, подлежащих ликвидации, отзывать лицензии и начи-

нать процедуру их банкротства или ликвидации в соответствии с

Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кре-

дитных организаций».

Поддержание ликвидности банков поддерживается с использовани-

ем существующих стандартных механизмов (ломбардный кредит, кре-

дит «овернайт», внутридневной кредит, РЕПО) только при наличии

залогового обеспечения и только по отношению к платежеспособным

банкам или тем банкам, которые осуществляют планы реструктуриза-

ции, утвержденные АРКО.

В целях оперативного изъятия излишней ликвидности банковской

системы и снижения тем самым давления на валютный рынок Банком

России в 1999 г. проводились операции по приему денежных средств кре-

дитных организаций в депозит. В течение года Банк России постепенно

расширял перечень депозитных операций, увеличивая спектр краткосроч-

ных рублевых инструментов. Если первоначально средства коммерческих

банков привлекались сроком на один день, 1 неделю и 2 недели, то к концу

1999 г. — на месяц и 3 месяца. До настоящего времени прием средств в

депозит осуществлялся только с использованием системы «Рейтерс-ди-

линг», основное преимущество которой — оперативность совершения сде-

лок. Согласно данной схеме, в депозитных операциях Банка России при-

нимают участие региональные банки, имеющие филиалы в Московском

регионе и располагающие системой «Рейтерс-дилинг».

иентральный банк Российской Федераиии

С 10 ноября 1999 г. Банк России приступил к проведению депозит-

ных операций на аукционной основе, что предполагает участие более

широкого круга региональных банков. Свободные средства коммерчес-

ких банков принимаются на срок «1 неделя» с максимальной процент-

ной ставкой 7 % годовых, «2 недели» — 12 % годовых, «1 месяц» — 18 %

годовых. Минимальная сумма средств, принимаемых Банком России в

депозит, установлена в размере 5 млн руб.

Одновременно, в соответствии с решением Совета Директоров Бан-

ка России от 29 октября 1999 г., Банк России в ноябре 1999 г. осуще-

ствил размещение трех выпусков облигаций Банка России со срока-

ми обращения 3, 4 и 5 месяцев, объем каждого выпуска — 2 млрд руб.

Операции по купле-продаже облигаций Банка России производятся

через официально зарегистрированных дилеров. Принятие Федераль-

ного закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организа-

ций» позволило Банку России активизировать работу по отзыву ли-

цензий у банков с неудовлетворительным финансовым состоянием,

руководством и собственниками которых не принимаются реальные

меры по финансовому оздоровлению (санации).

Банк России планирует ввести более жесткие критерии лицензиро-

вания банков. Такие критерии будут включать:

• изменения в порядке расчета первоначального капитала;

• исключение перекрестного владения акциями как источника ка-

питала;

• оценку жизнеспособности плана развития банка;

• оценку прозрачности корпоративных групп акционеров.

Эти критерии будут распространены на любого акционера, владею-

щего прямо или опосредованно более чем 5 % капитала банка или спо-

собного оказывать аналогичное влияние на деятельность банка. Руко-

водствуясь этим принципом и в соответствии с международной

практикой лицензирования банков, акционеры, способствовавшие сво-

ей деятельностью доведению банка до несостоятельности, будут исклю-

чены из состава акционеров любых банков.

Меры Центрального банка РФ в совокупности позволят провести

реструктуризацию банковской системы таким образом, чтобы макси-

мально сохранить потенциал российской банковской системы, повы-

сить ее надежность, устойчивость, способность эффективно обслужи-

вать потребности экономики.

\ 85

Глава 3

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Почему центральный банк является ведущим звеном любой бан-

ковской системы?

2. Как на современном этапе решается вопрос независимости цент-

рального банка?

3. Всегда ли капитал центрального банка полностью принадлежит

государству?

4. Перечислите функции центральных банков. Все ли функции оди-

наково важны в современных условиях? С чем связано измене-

ние значимости отдельных функций?

5. Перечислите основные функции Центрального банка Россий-

ской Федерации.

6. Охарактеризуйте структуру Центрального банка РФ.

7. Назовите основные методы денежно-кредитного регулирования.

8. Перечислите меры банковского надзора, осуществляемые Цент-

ральным банком РФ.

9. Перечислите нормативы, устанавливаемые Банком России для

коммерческих банков. Является ли установление нормативов

экономическим или административным методом регулирования

деятельности коммерческих банков? Почему?

10. Какие меры были предприняты Центральным банком РФ после

кризиса августа 1998 г. ?

11. Какими правами наделено Агентство по реструктуризации кре-

дитных организаций?

12. Какие критерии планируется предусмотреть в новом порядке

лицензирования банков?

13. Какими мерами Банк России намерен поддерживать ликвид-

ность банков?

Глава 4

РАСЧЕТНО-КАССОВЫЕ

ОПЕРАЦИИ

Глава 4

После изучения этой главы вы узнаете, что:

1. Расчетный счет — счет для осуществления предпринимательской

деятельности, который открывается предприятиям, работающим

на принципах коммерческого расчета и имеющим статус юриди-

ческого лица.

2. Безналичные расчеты — это денежные расчеты, при которых плате-

жи осуществляются без участия наличных денег путем перечисле-

ния денежных средств со счета плательщика на счет получателя.

3. Межбанковские расчеты — расчеты, осуществляемые банками на

основании отношений, установленных между ними, или в соот-

ветствии с заключенными с клиентами договорами на расчетно-

кассовое обслуживание.

4. Корреспондентские отношения — отношения между двумя или

несколькими кредитными учреждениями при осуществлении

платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет дру-

гого.

5. Корреспондентский счет — счет, который на основании заклю-

ченного договора о корреспондентских отношениях отражает

расчеты, произведенные одним банком по поручению и за счет

другого кредитного учреждения.

6. Межбанковский клиринг — система безналичных расчетов меж-

ду банками путем зачета взаимных денежных требований юриди-

ческих лиц.

7. Кассовые операции — деятельность банка, связанная с инкасса-

цией, хранением и выдачей наличных денег.

Вы сможете:

1. Охарактеризовать порядок открытия и закрытия банковского

счета.

2. Провести различия между расчетными и текущими счетами.

3. Перечислить основные положения договора по расчетно-кас-

совому обслуживанию, заключаемому между банком и клиен-

том.

4. Назвать реквизиты расчетных документов.

5. Указать очередность списания денежных средств со счета.

6. Раскрыть сущность и особенности межбанковских расчетов.

7. Охарактеризовать сущность кассовых операций банков.

Расчетно-кассовые операции

4.1. РАСЧЕТНО-КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ КАК ОДНА

ИЗ ВАЖНЕЙШИХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО

БАНКА

Расчетно-кассовые операции — ведение счетов юридических и физичес-

ких лиц и осуществление расчетов по их поручению. Учитывая, что для

юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих бан-

ках является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания

является одной из приоритетных в деятельности коммерческого банка.

Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц

на расчетно-кассовое обслуживание. Это связано с тем, что деньги,

находящиеся на банковском счете, представляют собой привлеченные

средства коммерческого банка, в соответствии с объемом которых стро-

ится его предпринимательская деятельность.

Наряду с расчетно-кассовым обслуживанием коммерческий банк

может предложить широкий круг операций, в которых заинтересовано

юридическое лицо: доверительное управление имуществом и портфе-

лем ценных бумаг, консультационное обслуживание, кредитование и др.

Вместе с тем выбор клиентом коммерческого банка для расчетно-кас-

сового обслуживания обязывает и коммерческий банк к обеспечению

высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполнять-

ся своевременно, экономично, надежно. Поскольку контакты с банком по

расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от каче-

ства работы банка клиенты принимают решение о целесообразности

дальнейшего сотрудничества с банком, о формах такого сотрудничества,

о степени обоснованности установленных банком тарифов на расчетно-

кассовые услуги. Именно поэтому организация расчетно-кассового обслу-

живания является «визитной карточкой» любого банка.

4.2. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ, ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ

И ЗАКРЫТИЯ СЧЕТА. ВИДЫ СЧЕТОВ

После открытия клиентом счета в коммерческом банке банк предостав-

ляет набор услуг, связанных с:

• открытием и ведением расчетного, текущего и других счетов кли-

ента;

• организацией и проведением безналичных расчетов;

• выполнением операций с наличными деньгами.

Глава 4

Порядок открытия и круг операций, осуществляемых с расчетного

или текущего счета, регламентируется Центральным банком России, а

механизм функционирования соответствующего счета (возможность

овердрафта и т. д.) определяется коммерческим банком по согласова-

нию с конкретным клиентом и закрепляется договором по расчетно-

кассовому обслуживанию.

В соответствии с договором банк принимает на себя ряд обяза-

тельств:

• проводить по счету клиента в пределах своей компетенции все

виды банковских операций, предусмотренных действующим за-

конодательством;

• обеспечивать сохранность всех денежных средств, поступивших

на счет клиента;

• проводить операции по списанию средств со счета клиента по без-

наличным расчетам по его поручению;

• обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйственной

деятельности клиента и операциях, проводимых по его счету;

• выдавать клиенту выписки с его счета.

Расчетный, текущий или любой другой счет может открываться кли-

енту как за отдельную плату, так и бесплатно. За услуги по расчетному

обслуживанию банк взимает с клиента плату в размере установленного

договором фиксированного процента от суммы совершаемого платежа.

Открытие расчетного счета в банке бесплатно предполагает, что послед-

ний сможет предоставлять клиенту широкий набор и других, платных,

услуг, что компенсирует затраты на бесплатное проведение операций по

расчетному счету.

Согласно российскому законодательству (Закон РФ «О банках и

банковской деятельности» (ст. 30)), клиент имеет право на свободный

выбор банка для расчетно-кассового обслуживания и может открывать

столько счетов, сколько ему необходимо.

На основании договора открываются:

• расчетные счета: коммерческим организациям и гражданам, име-

ющим статус предпринимателя;

• текущие счета: бюджетным организациям и, как правило, филиалам,

представительствам, отделениям и другим обособленным подраз-

делениям юридических лиц на основании их ходатайства и с указа-

нием, какого рода операции будут производиться по этим счетам.