Бабурина Н.А. Международный банковский бизнес

Подождите немного. Документ загружается.

îáû÷íî ñîñòàâëÿåò îäèí ãîä ñ âîçìîæíîé ïîñëåäóþùåé ïðîëîíãàöèåé

íà ñëåäóþùèé ãîä. Îôøîðíûå áàíêè ñ ëèöåíçèåé òèïà C îáû÷íî îáñëó-

æèâàþò îïðåäåëåííóþ ãðóïïó îðãàíèçàöèîííî ñâÿçàííûõ äðóã ñ äðóãîì

íåðåçèäåíòíûõ êîìïàíèé, â ñîñòàâ êîòîðûõ âõîäèò è ñàì îôøîðíûé

áàíê. Ýòà ëèöåíçèÿ ïîïóëÿðíà òàêæå ñðåäè ñîñòîÿòåëüíûõ ôèçè÷åñêèõ

ëèö, ïî òåì èëè èíûì ïðè÷èíàì ðåøèâøèõ èìåòü ñâîé ëè÷íûé èëè

ñåìåéíûé îôøîðíûé áàíê.

Â îñíîâíîì îôøîðíûé áàíê îñóùåñòâëÿåò òîò æå ïåðå÷åíü îïåðà-

öèé, ÷òî è îáû÷íûé áàíê. Â òî æå âðåìÿ, ñóùåñòâóþò èñêëþ÷åíèÿ.

Òàêèì èñêëþ÷åíèåì ÿâëÿþòñÿ îôøîðíûå áàíêè ñ îãðàíè÷åííîé ëèöåí-

çèåé, êîòîðûå ìîãóò ïðèíèìàòü äåïîçèòû è ïðåäîñòàâëÿòü áàíêîâñêîå

îáñëóæèâàíèå òîëüêî þðèäè÷åñêèì è ôèçè÷åñêèì ëèöàì, óêàçàííûì â

áàíêîâñêîé ëèöåíçèè èëè óñòàâå. Òàêóþ ëèöåíçèþ ìîæíî ðàñøèðèòü

âïîñëåäñòâèè.

Â çàâèñèìîñòè îò öåëåé ñîçäàíèÿ âñå áàíêè, êîòîðûå ðåãèñòðèðóþò-

ñÿ â îôøîðíûõ çîíàõ ìîæíî ïîäðàçäåëèòü íà ñëåäóþùèå êàòåãîðèè:

1. Ïðîäóêòîâî-äèâåðñèôèöèðîâàííûå áàíêîâñêèå ó÷ðåæäåíèÿ. Ñî-

çäàþòñÿ äëÿ ïðåäîñòàâëåíèÿ ïîëíîãî êîìïëåêñà óñëóã äëÿ øèðîêîãî

êðóãà êëèåíòîâ.

2. Êýïòèâíûå áàíêîâñêèå ó÷ðåæäåíèÿ. Ñîçäàþòñÿ äëÿ ïðîâåäåíèÿ

îïåðàöèé â îñíîâíîì âíóòðè ôèíàíñîâî-ïðîìûøëåííîé ãðóïïû.

3. Áàíêîâñêèå ó÷ðåæäåíèÿ äëÿ ïðîâåäåíèÿ îòäåëüíûõ âèäîâ îïåðà-

öèé èëè óïðàâëåíèÿ àêòèâàìè ó÷ðåäèòåëåé.

Êàê ïðàâèëî, êàæäàÿ êàòåãîðèÿ áàíêîâ îñóùåñòâëÿåò âûáîð þðèñ-

äèêöèè ðåãèñòðàöèè ñ ó÷åòîì ñâîèõ öåëåé è çàäà÷. Òàê áàíêîâñêèå ó÷-

ðåæäåíèÿ ïåðâîãî òèïà ó÷ðåæäàþòñÿ â çîíàõ ñ ìèíèìàëüíûì óðîâíåì

íàëîãîîáëîæåíèÿ è îòñóòñòâèåì íîðì âàëþòíîãî ðåãóëèðîâàíèÿ. Áàí-

êè, êîòîðûå âûïîëíÿþò îãðàíè÷åííûå ôóíêöèè â íàëîãîñáåðåãàþùåé

ñõåìå, ñîçäàþòñÿ â îôøîðíûõ þðèñäèêöèÿõ, ãäå èìåþòñÿ áëàãîïðèÿò-

íûå óñëîâèÿ ñîãëàøåíèé îá èçáåæàíèè äâîéíîãî íàëîãîîáëîæåíèÿ äî-

õîäîâ ñ òåìè ñòðàíàìè, â êîòîðûõ ïðåäïîëàãàåòñÿ ïîëó÷åíèå äîõîäà.

Áàíêè æå, ñîçäàâàåìûå äëÿ öåëåé ìèíèìèçàöèè íàëîãîâûõ îáÿçàòåëüñòâ

ó÷ðåäèòåëåé, ðåãèñòðèðóþòñÿ â òåõ ñòðàíàõ, ãäå îäíîâðåìåííî ñóùå-

ñòâóþò ñëåäóþùèå óñëîâèÿ: äîõîäû íåðåçèäåíòîâ íå îáëàãàþòñÿ íàëî-

ãîì; îòñóòñòâóåò íàëîãîîáëîæåíèå ó èñòî÷íèêà ðàñïðåäåëÿåìîãî äîõî-

äà, îòñóòñòâóþò âàëþòíûå îãðàíè÷åíèÿ íà îïåðàöèè ñ îôøîðíûìè áàí-

êàìè; èçäåðæêè ïî ðåãèñòðàöèè è òåêóùåìó îáñëóæèâàíèþ áàíêà

ÿâëÿþòñÿ ïðèåìëåìûìè; ñóùåñòâóåò âîçìîæíîñòü ïðîâåäåíèÿ øèðîêî

êðóãà îïåðàöèé ÷åðåç ïîëíîöåííûå áàíêîâñêèå ó÷ðåæäåíèÿ [157].

Âûäåëÿþò íåñêîëüêî òèïîâ îôøîðíûõ áàíêîâ:

1. Ðåçèäåíòíûé áàíê, ò. å. èìåþùèé ðåàëüíî ôóíêöèîíèðóþùèé çàðå-

ãèñòðèðîâàííûé îôèñ. Îôøîðíûé áàíê äîëæåí èìåòü çàðåãèñòðèðîâàí-

íûé îôèñ, îïðåäåëåííîå êîëè÷åñòâî äèðåêòîðîâ è âëàäåëüöåâ (îáû÷íî íå

ìåíåå äâóõ). Àïïàðàò óïðàâëåíèÿ îôøîðíîãî áàíêà, âêëþ÷àÿ îôèñíûå

ñëóæáû è áóõãàëòåðèþ, îáû÷íî íàõîäèòñÿ â ñòðàíå ðåãèñòðàöèè âëàäåëü-

öåâ áàíêà. Ýòî íàèáîëåå ïðîñòàÿ ñõåìà ðàáîòû îôøîðíîãî áàíêà.

2. Óïðàâëÿåìûé áàíê èëè «áàíê áåç ïåðñîíàëà». Òàêîé áàíê äåé-

ñòâóåò íà áàçå ðåçèäåíòíîãî áàíêà ñ ãåíåðàëüíîé ëèöåíçèåé íà îñíîâà-

íèè ñïåöèàëüíîãî ñîãëàøåíèÿ. Ðåçèäåíòíûé áàíê îñóùåñòâëÿåò àäìèíè-

ñòðàòèâíûå ôóíêöèè ïî îáåñïå÷åíèþ ðàáîòû ïàòðîíèðóåìîãî áàíêà.

Àäìèíèñòðàòèâíûå óñëóãè ïî óïðàâëåíèþ îôøîðíûìè áàíêàìè ïîäðà-

çóìåâàþò âñå òåõíè÷åñêèå ôóíêöèè, âêëþ÷àÿ áóõãàëòåðèþ è äîêóìåíòà-

öèþ, à òàêæå îôîðìëåíèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé. Âëàäåëüöû áàíêà ïðè-

íèìàþò òîëüêî êëþ÷åâûå ðåøåíèÿ. Ïîäîáíûå óñëóãè ïðåäëàãàþòñÿ ìíî-

ãèìè êðóïíåéøèìè áàíêàìè è èõ ôèëèàëàìè, ðàñïîëîæåííûìè â

îôøîðíûõ þðèñäèêöèÿõ. Â íåêîòîðûõ þðèñäèêöèÿõ îôøîðíûé áàíê

«áåç ïåðñîíàëà» èìååò ïðàâî ïðåäîñòàâëÿòü óñëóãè íåîãðàíè÷åííîìó

êðóãó êëèåíòîâ (çà èñêëþ÷åíèåì ðåçèäåíòîâ äàííîé îôøîðíîé þðèñ-

äèêöèè). Â ýòîì çàêëþ÷àåòñÿ åãî ïðåèìóùåñòâî ïåðåä îôøîðíûìè áàí-

êàìè ñ îãðàíè÷åííîé ëèöåíçèåé, ïîñêîëüêó êëèåíòîì òàêèõ áàíêîâ ìî-

æåò áûòü òîëüêî ñòðîãî îïðåäåëåííàÿ ãðóïïà ëèö. Îñîáåííîñòü áàíêîâ

ýòîãî òèïà ñîñòîèò â òîì, ÷òî ñ òî÷êè çðåíèÿ òðåòüèõ ëèö è îôèöèàëü-

íûõ âëàñòåé îí èìååò îòíîñèòåëüíî ðåñïåêòàáåëüíûé ñòàòóñ, òàê êàê

ñòàòóñ è êà÷åñòâî óïðàâëåíèÿ áàíêîì ÷àñòè÷íî ãàðàíòèðîâàíî ïàòðî-

íèðóþùèì áàíêîì, êîòîðûé èìååò ãåíåðàëüíóþ ëèöåíçèþ è ïîëüçóåòñÿ

ïðèçíàííîé ìèðîâîé ðåïóòàöèåé. Ñ÷èòàåòñÿ, ÷òî òàêîé áàíê êîñâåííûì

îáðàçîì êîíòðîëèðóåò îïåðàöèè îôøîðíîãî áàíêà.

3. Áàíêè «áåç ïåðñîíàëà» ñ îãðàíè÷åííîé áàíêîâñêîé ëèöåíçèåé.

Òàêèå áàíêè íå èìåþò ðåàëüíî ôóíêöèîíèðóþùåãî îôèñà â þðèñäèê-

öèè, ãäå îíè îôèöèàëüíî çàðåãèñòðèðîâàíû. Êëèåíòóðà îãðàíè÷åíà àê-

öèîíåðàìè èëè ñïèñêîì ëèö, ïðèâåäåííûì â áàíêîâñêîé ëèöåíçèè. Îô-

øîðíûå áàíêè ýòîãî òèïà ðàñïðîñòðàíåíû íàèáîëåå øèðîêî. Îíè îòíî-

ñÿòñÿ ê êàòåãîðèè âíóòðèôèðìåííûõ áàíêîâ (in-house). Îäíàêî îíè ìîãóò

âûïîëíÿòü â èíòåðåñàõ ñâîèõ âëàäåëüöåâ ðÿä âàæíûõ ôóíêöèé, â òîì

÷èñëå âñòóïàòü â êîððåñïîíäåíòñêèå îòíîøåíèÿ ñ äðóãèìè áàíêàìè.

Òàêîãî ðîäà áàíêè äîñòàòî÷íî ÷àñòî èñïîëüçóþòñÿ êðóïíåéøèìè áàí-

êîâñêèìè õîëäèíãàìè è ïðîìûøëåííûìè êîìïàíèÿìè â êà÷åñòâå çàðó-

áåæíûõ ïëàòåæíî-ðàñ÷åòíûõ è ðåçåðâíûõ öåíòðîâ.

2.2. Îôøîðíûå á‡íêî‚ñêèå þðèñ‰èêöèè

Ïîä îôøîðíîé áàíêîâñêîé þðèñäèêöèåé èëè îôøîðíîé áàíêîâñêîé

çîíîé ïîíèìàåòñÿ ëþáàÿ ñòðàíà ñ íèçêîé íàëîãîâîé ñòàâêîé èëè ïîë-

íûì åå îòñóòñòâèåì íà âñå èëè îòäåëüíûå êàòåãîðèè äîõîäîâ, ñ îïðåäå-

ëåííûì óðîâíåì áàíêîâñêîé ñåêðåòíîñòè, ñ ìèíèìàëüíûì èëè ïîëíûì

îòñóòñòâèåì ðåçåðâíûõ òðåáîâàíèé, îãðàíè÷åíèé ïî êîíâåðòèðóåìîñòè

âàëþòû.

Áàíêîâñêîå çàêîíîäàòåëüñòâî îôøîðíûõ çîí â îñíîâíîì ëèáåðàëü-

íî ïî îòíîøåíèþ ê áàíêàì íåðåçèäåíòàì. Çà÷àñòóþ çàêîíîäàòåëüñòâîì

ïðåäóñìàòðèâàþòñÿ íåâûñîêèå òðåáîâàíèÿ ê áàíêîâñêèì íîðìàòèâàì

äåÿòåëüíîñòè, íèçêàÿ ñòåïåíü êàïèòàëèçàöèè, âîçìîæíîñòü 100% âëàäå-

íèÿ íåðåçèäåíòàìè îôøîðíûì áàíêîì, ìèíèìàëüíûå òðåáîâàíèÿ ê ïðå-

äîñòàâëåíèþ îò÷åòíîñòè, íåðàçãëàøåíèå ñâåäåíèé îá îïåðàöèÿõ êëèåí-

òîâ. Íàëîãîâîå çàêîíîäàòåëüñòâî îôøîðíûõ çîí ïîçâîëÿåò áàíêó èç-

âëåêàòü äîïîëíèòåëüíûå âûãîäû îò ôóíêöèîíèðîâàíèÿ â ëèáåðàëüíîé

íàëîãîâîé ñðåäå.

Îôøîðíûå áàíêîâñêèå þðèñäèêöèè îòëè÷àþòñÿ äðóã îò äðóãà óñëî-

âèÿìè äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ îôøîðíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà. Ñóùåñòâóþò

òðóäíîäîñòóïíûå è ïðåñòèæíûå îôøîðíûå áàíêîâñêèå þðèñäèêöèè, íà-

ïðèìåð, Áàãàìû, Êàéìàíîâû îñòðîâà è ïðî÷èå. Äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ îô-

øîðíîãî áèçíåñà áàíêàì íåîáõîäèìî èìåòü äîñòàòî÷íûé îáúåì äåíåæ-

íûõ ñðåäñòâ, òàê êàê âûäâèãàþòñÿ ñóùåñòâåííûå òðåáîâàíèÿ ïî âåëè÷è-

íå óñòàâíîãî êàïèòàëà. Ëèöåíçèè â äàííûõ þðèñäèêöèÿõ âûäàþòñÿ, êàê

ïðàâèëî, áàíêàì ìèðîâîãî êëàññà. Ïîìèìî ïðåñòèæíûõ è òðóäíîäîñ-

òóïíûõ þðèñäèêöèé ñóùåñòâóþò è ëèáåðàëüíûå îôøîðíûå çîíû.

Ðàññìîòðèì áîëåå ïîäðîáíî îñíîâíûå èç îôøîðíûõ áàíêîâñêèõ

þðèñäèêöèé.

Îôøîðí‡ÿ çîí‡ í‡ Á‡„‡ìñêèõ îñòðî‚‡õ ÿâëÿåòñÿ ïðèâëåêàòåëü-

íîé äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ ìåæäóíàðîäíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà ïî ïðè-

÷èíå îòñóòñòâèÿ ïðÿìûõ íàëîãîâ äëÿ íåðåçèäåíòîâ è îòñóòñòâèÿ âàëþò-

íîãî êîíòðîëÿ. Áàãàìñêèå îñòðîâà ñòàëè ïåðâûì ìåæäóíàðîäíûì áàí-

êîâñêèì öåíòðîì.

Îôøîðíàÿ þðèñäèêöèÿ Áàãàìñêèõ îñòðîâîâ ÿâëÿåòñÿ îäíîé èç ñà-

ìûõ ïðåñòèæíûõ, à ðåãèñòðàöèÿ áàíêà — äîñòàòî÷íî äîðîãîé. Ëèöåí-

çèÿ çà÷àñòóþ âûäàåòñÿ òîëüêî ôèíàíñîâûì ó÷ðåæäåíèÿì, îáëàäàþùèì

âûñîêîé ìåæäóíàðîäíîé ðåïóòàöèåé. Äëÿ ó÷ðåæäåíèÿ áàíêà ó÷ðåäèòå-

ëè ãîòîâÿò áèçíåñ-ïëàí íà áëèæàéøèå 3-5 ëåò è äîêóìåíòû, ñâèäåòåëü-

ñòâóþùèå î íàëè÷èè îïûòà áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè. Òàêæå äëÿ ðåãèñ-

òðàöèè íåîáõîäèìî ïðåäúÿâèòü íåçàâèñèìûå ðåêîìåíäàöèè è ïîäòâåðæ-

äåíèå àóäèòîðà î òîì, ÷òî âëàäåëüöû áóäóùåãî áàíêà îáëàäàþò êðóï-

íûìè äåíåæíûìè ñðåäñòâàìè, íàõîäÿùèìèñÿ â èõ ñîáñòâåííîì ðàñïî-

ðÿæåíèè. Àêöèîíåðû íå äîëæíû íàõîäèòüñÿ â ôèíàíñîâîé çàâèñèìîñòè

äðóã îò äðóãà.

Ïðîöåññ ðåãèñòðàöèè áàíêà è ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè çàíèìàåò ïðèáëè-

çèòåëüíî îò 4 äî 6 ìåñÿöåâ, â òå÷åíèå êîòîðûõ ïðîâîäèòñÿ òùàòåëüíîå

èçó÷åíèå è àíàëèç äîêóìåíòîâ, ïðåäñòàâëåííûõ ó÷ðåäèòåëÿì. Ïðè ýòîì

îñíîâíîå âíèìàíèå óäåëÿåòñÿ õàðàêòåðó áàíêîâñêèõ îïåðàöèé, êîòîðûå

ïðåäïîëàãàåò îñóùåñòâëÿòü îôøîðíûé áàíê, ñ òåì, ÷òîáû ïðèíÿòü òîëüêî

òó èíôîðìàöèþ îò áàíêîâ, êîòîðàÿ ìîæåò óêðåïèòü ñòàòóñ þðèñäèêöèè.

Äî 1965 ã. îñíîâàíèå áàíêà íà Áàãàìñêèõ îñòðîâàõ íå áûëî çàòðóä-

íåíî îãðàíè÷åíèÿìè, ñâÿçàííûìè ñ òðåáîâàíèÿìè ê âåëè÷èíå ìèíè-

ìàëüíîãî ðàçìåðà óñòàâíîãî êàïèòàëà, êîëè÷åñòâó ó÷ðåäèòåëåé, íåîáõî-

äèìîñòè íàëè÷èÿ îïûòà âåäåíèÿ áàíêîâñêîãî äåëà, áåçóêîðèçíåííîé

÷èñòîòå ðåïóòàöèè. Â 1965 ã. Áàãàìñêèå îñòðîâà ïðåêðàòèëè ýòó ïðàêòè-

êó, ïðèíÿâ çàêîí, îáÿçûâàþùèé âñå íîâûå è óæå ñóùåñòâóþùèå áàíêè

çàðåãèñòðèðîâàòüñÿ â ñîîòâåòñòâèè ñ ðàçóìíûìè áàíêîâñêèìè ñòàíäàð-

òàìè, ÷òî ñïîñîáñòâîâàëî ïîâûøåíèþ ñòàòóñà Áàãàìñêèõ îñòðîâîâ êàê

âàæíîãî áàíêîâñêîãî öåíòðà.

Çàêîíîì î ðåãóëèðîâàíèè äåÿòåëüíîñòè áàíêîâ è òðàñòîâûõ êîìïà-

íèé íà Áàãàìñêèõ îñòðîâàõ îò 1965 ã. ïðåäóñìîòðåíà âûäà÷à ðÿäà ëè-

öåíçèé, êîòîðûå â öåëîì ìîæíî êëàññèôèöèðîâàòü ñëåäóþùèì îáðàçîì

[144]:

— ëèöåíçèÿ óïîëíîìî÷åííîãî äèëåðà, êîòîðàÿ äàåò ïðàâî áàíêó

âåñòè îïåðàöèè ñ çîëîòîì è âñåìè èíîñòðàííûìè âàëþòàìè. Òàêîé áàíê

âïðàâå îòêðûâàòü è îáñëóæèâàòü òåêóùèå, äåïîçèòíûå è èíûå ñ÷åòà

êëèåíòîâ;

— ëèöåíçèÿ óïîëíîìî÷åííîãî àãåíòà, êîòîðàÿ ïîçâîëÿåò áàíêó îñó-

ùåñòâëÿòü îïåðàöèè ñ öåííûìè áóìàãàìè â âàëþòå Áàãàìñêèõ îñòðîâîâ

è èíîñòðàííîé âàëþòå, à òàêæå ïðèíèìàòü öåííûå áóìàãè íà õðàíåíèå;

— ëèöåíçèÿ òðàñòîâîé êîìïàíèè, â ñîîòâåòñòâèè ñ êîòîðîé áàíê

èìååò âîçìîæíîñòü äåéñòâîâàòü â êà÷åñòâå ïîâåðåííîãî óïðàâëÿþùåãî

àêòèâàìè ñâîèõ êëèåíòîâ.

Â êàæäîé ëèöåíçèè óêàçûâàåòñÿ, êåì ÿâëÿåòñÿ ëèöåíçèàò äëÿ âà-

ëþòíîãî êîíòðîëÿ: ðåçèäåíòîì èëè íåðåçèäåíòîì. Ëèöåíçèÿ ðåçèäåíò-

íîãî áàíêà äàåò ïðàâî âåñòè îïåðàöèè òîëüêî â ìåñòíîé âàëþòå, íî ñ

ðàçðåøåíèÿ Äåïàðòàìåíòà ïî âàëþòíîìó êîíòðîëþ — òàêæå è â èíîñ-

òðàííîé âàëþòå, à ëèöåíçèÿ íåðåçèäåíòà — îñóùåñòâëÿòü îïåðàöèè â

èíîñòðàííîé âàëþòå.

Ëèöåíçèè ìîãóò áûòü êàê ãåíåðàëüíûìè, ïðåäîñòàâëÿÿ ïðàâî áàíêó

îêàçûâàòü óñëóãè íåîãðàíè÷åííîìó ÷èñëó êëèåíòîâ, òàê è îãðàíè÷åí-

íûìè ïî âèäàì äåÿòåëüíîñòè. Ìèíèìàëüíûé ðàçìåð óñòàâíîãî êàïèòà-

ëà áàíêà ñ ãåíåðàëüíîé ëèöåíçèåé ñîñòàâëÿåò 1 000 000 äîëëàðîâ ÑØÀ,

à ìèíèìàëüíûé êàïèòàë áàíêà ñ îãðàíè÷åííîé ëèöåíçèåé äëÿ îáñëóæè-

âàíèÿ çàðàíåå îïðåäåëåííîãî êðóãà ëèö — 100 000 äîëëàðîâ ÑØÀ.

Ñóùåñòâóþò òàêæå åæåãîäíûå ãîñóäàðñòâåííûå ïîøëèíû çà ëèöåí-

çèè, êîòîðûå âûïëà÷èâàþòñÿ â ñëåäóþùèõ ðàçìåðàõ: (ñì. òàáëèöó 4)

Ò‡áëèö‡ 4

Äèôôåðåíöè‡öèÿ åæå„î‰íûõ „îñó‰‡ðñò‚åííûõ ïîøëèí ç‡ ëèöåíçèè

í‡ Á‡„‡ìñêèõ îñòðî‚‡õ

Èñòî÷íèê: [142].

Ïîñëå òîãî, êàê áàíê çàðåãèñòðèðîâàí, óñòàâíûé êàïèòàë ìîæåò

áûòü èñïîëüçîâàí äëÿ êðåäèòîâàíèÿ, íî âûäà÷à êðåäèòîâ â ïîëíîì

ðàçìåðå óñòàâíîãî ôîíäà òîëüêî îäíîìó çàåìùèêó — çàïðåùåíà.

Îôøîðíûå áàíêè íà Áàãàìñêèõ îñòðîâàõ ïîäëåæàò îáÿçàòåëüíîé

àóäèòîðñêîé ïðîâåðêå, êîòîðàÿ îñóùåñòâëÿåòñÿ åæåãîäíî è ïîäëåæèò

îôèöèàëüíîé ïóáëèêàöèè â ïðåññå.

Ñîõðàíåíèå áàíêîâñêîé ñåêðåòíîñòè ïðèîðèòåòíî. Ê ñîõðàíåíèþ

áàíêîâñêîé òàéíû ïðåäúÿâëÿþò ñàìûå æåñòêèå òðåáîâàíèÿ, íî â òî æå

âðåìÿ ïðåäïðèíèìàþò âñå óñèëèÿ äëÿ òîãî, ÷òîáû âîñïðåïÿòñòâîâàòü

èñïîëüçîâàíèþ â êðèìèíàëüíûõ öåëÿõ ôèíàíñîâûõ èíñòèòóòîâ è îáû÷-

íûõ êîìïàíèé.

Категория Лицензии Уплачиваемый

сбор, долл.

США

Уполномоченные Агенты и Уполномоченные Дилеры 160 000

Уполномоченные Дилеры 100 000

Уполномоченные Агенты 60 000

Закрытый банк или Траст-Компания

5 000

Закрытый банк 5 000

Бездействующий Банк или Траст-Компания

1 000

Бездействующий Банк 1 000

Èíñòèòóòû ñ îãðàíè÷åííîé ëèöåíçèåé

Èíñòèòóò, êîòîðûé ëèáî íàõîäèòñÿ â ñîñòîÿíèè äîáðîâîëüíîé ëèêâèäàöèè,

ëèáî õî÷åò ñîõðàíèòü ñëîâî «Áàíê» èëè «Òðàñòîâàÿ êîìïàíèÿ» â íàçâàíèè êîì-

ïàíèè, äàæå åñëè íå çàíèìàåòñÿ áàíêîâñêèì èëè òðàñòîâûì áèçíåñîì

Îòâåòñòâåííîñòü çà ïîääåðæàíèå ñòàáèëüíîñòè ôèíàíñîâî-êðåäèò-

íîé ñèñòåìû âîçëîæåíà íà Öåíòðàëüíûé áàíê Áàãàìñêèõ îñòðîâîâ, êî-

òîðûé áûë ñîçäàí â 1974 ã. ïîä ðóêîâîäñòâîì Ìèíèñòåðñòâà ôèíàíñîâ.

Ìèíèñòåðñòâî ôèíàíñîâ â òåñíîì ñîòðóäíè÷åñòâå ñ ÖÁ îòâå÷àåò çà

ðàññìîòðåíèå çàÿâîê íà âûäà÷ó áàíêîâñêèõ ëèöåíçèé. Èíñïåêöèîííûé

äåïàðòàìåíò ÖÁ ñëåäèò çà ñîáëþäåíèåì áàíêîâñêîãî çàêîíîäàòåëüñòâà

êîììåð÷åñêèìè áàíêàìè.

Îôøîðí‡ÿ þðèñ‰èêöèÿ í‡ Ê‡éì‡íî‚ûõ îñòðî‚‡õ òàêæå ïðè-

âëåêàòåëüíà ïî ïðè÷èíå îòñóòñòâèÿ ïðÿìûõ íàëîãîâ äëÿ íåðåçèäåíòîâ.

Ïîëó÷èòü ëèöåíçèþ íà îñóùåñòâëåíèå îôøîðíîé áàíêîâñêîé äåÿòåëü-

íîñòè ìîãóò ïðåèìóùåñòâåííî ïåðâîêëàññíûå ìåæäóíàðîäíûå áàíêè.

Íà Êàéìàíîâûõ îñòðîâàõ âûäàþòñÿ ñëåäóþùèå âèäû áàíêîâñêèõ

ëèöåíçèé [184]:

1. Ëèöåíçèÿ êëàññà À — íåîãðàíè÷åííàÿ áàíêîâñêàÿ ëèöåíçèÿ íà

áàíêîâñêèå îïåðàöèè íà Êàéìàíîâûõ îñòðîâàõ è çà èõ ïðåäåëàìè.

Âûäàåòñÿ òîëüêî ôèëèàëàì è îòäåëåíèÿì ïåðâîêëàññíûõ ìåæäóíàðîä-

íûõ áàíêîâ. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè íåîáõîäèì óñòàâíûé êàïèòàë â

ðàçìåðå 500 000 äîëë. ÑØÀ. Åæåãîäíûé ëèöåíçèîííûé ñáîð ñîñòàâëÿ-

åò 51 000 äîëë. ÑØÀ.

2. Ëèöåíçèÿ êëàññà Â1 — íåîãðàíè÷åííàÿ ëèöåíçèÿ íà âåäåíèå

áàíêîâñêèõ îïåðàöèé çà ïðåäåëàìè Êàéìàíîâûõ îñòðîâîâ. Âûäàåòñÿ

òîëüêî ôèëèàëàì è îòäåëåíèÿì ïåðâîêëàññíûõ ìåæäóíàðîäíûõ áàí-

êîâ. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè íåîáõîäèì óñòàâíûé êàïèòàë â ðàçìåðå

500 000 äîëë. ÑØÀ. Åæåãîäíûé ëèöåíçèîííûé ñáîð ñîñòàâëÿåò 15 400

äîëë. ÑØÀ. Òàêîé áàíê äîëæåí áûòü ïðåäñòàâëåí íà îñòðîâå äåéñòâó-

þùèì îôèñîì èëè áàíêîì ñ ëèöåíçèåé À.

3. Ëèöåíçèÿ êëàññà Â2 — îãðàíè÷åííàÿ áàíêîâñêàÿ ëèöåíçèÿ íà

ïðîâåäåíèå îïåðàöèé ñ îïðåäåëåííîé ãðóïïîé êëèåíòîâ. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ

ëèöåíçèè íåîáõîäèì óñòàâíûé êàïèòàë â ðàçìåðå 24 000 äîëë. ÑØÀ.

Åæåãîäíûé ëèöåíçèîííûé ñáîð ñîñòàâëÿåò 7 317 äîëë. ÑØÀ. Òàêîé

áàíê äîëæåí áûòü ïðåäñòàâëåí íà îñòðîâå äåéñòâóþùèì îôèñîì èëè

áàíêîì ñ ëèöåíçèåé À.

Ñðîê ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè ñîñòàâëÿåò äâà ìåñÿöà.

Êàéìàíîâû îñòðîâà ïîëüçóþòñÿ ðåïóòàöèåé âåäóùåãî áàíêîâñêîãî

öåíòðà. Çäåñü ðàáîòàþò áîëåå 560 áàíêîâ, 47 èç 50 êðóïíåéøèõ áàíêîâ

ìèðà ó÷ðåäèëè ñâîè ôèëèàëû èëè îòäåëåíèÿ [90].

Ðåãóëèðîâàíèå è íàäçîð çà äåÿòåëüíîñòüþ áàíêîâ íà Êàéìàíîâûõ

îñòðîâàõ îñóùåñòâëÿåò Äåíåæíî-êðåäèòíàÿ Àäìèíèñòðàöèÿ, îáðàçîâàâ-

øàÿñÿ â 1997 ã., ê êîòîðîé ïåðåøëè ðåãóëÿòèâíûå ôóíêöèè Äåïàðòàìåíòà

êîíòðîëÿ ôèíàíñîâûõ óñëóã è Âàëþòíîãî ñîâåòà Êàéìàíîâûõ îñòðîâîâ.

Â ñòðóêòóðå Àäìèíèñòðàöèè ñóùåñòâóþò äåñÿòü ïîäðàçäåëåíèé: îïå-

ðàöèîííîå, âàëþòíûõ îïåðàöèé, êîíòðîëÿ áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè, êîí-

òðîëÿ ñòðàõîâîé äåÿòåëüíîñòè, êîíòðîëÿ èíâåñòèöèé è öåííûõ áóìàã,

ïîëèòèêè è ðàçâèòèÿ, òðàñòîâûõ óñëóã, îáåñïå÷åíèÿ ñîîòâåòñòâèÿ òðåáî-

âàíèÿì, þðèäè÷åñêîå, êàíöåëÿðèÿ èñïîëíèòåëüíîãî äèðåêòîðà [53].

Ïðè îñóùåñòâëåíèè áàíêîâñêîãî ðåãóëèðîâàíèÿ ðåãóëèðóþùèé îðãàí

ðóêîâîäñòâóåò ðåêîìåíäàöèÿìè Áàçåëüñêîãî êîìèòåòà, ÷òî ñâèäåòåëü-

ñòâóåò î âûñîêîé íàäåæíîñòè ôóíêöèîíèðóþùèõ â îôøîðíîé þðèñäèê-

öèè áàíêîâ. Ïðîâîäèòñÿ àêòèâíàÿ áîðüáà ñ íåëåãàëüíûìè áàíêîâñêèìè

îïåðàöèÿìè. Êàéìàíîâû îñòðîâà ÿâëÿþòñÿ ÷ëåíîì Êîíòðîëåðîâ îô-

øîðíûõ áàíêîâ è Êàðèáñêîé ãðóïïû áàíêîâñêèõ êîíòðîëåðîâ — îáå

ýòè îðãàíèçàöèè áûëè ñîçäàíû ïîä ýãèäîé Áàçåëüñêîé êîìèññèè. Áàíêè

ðóêîâîäñòâóþòñÿ â ñâîåé äåÿòåëüíîñòè ïðèíöèïîì «çíàé ñâîåãî êëèåí-

òà» [53].

Îôøîðí‡ÿ þðèñ‰èêöèÿ í‡ Áðèò‡íñêèõ Âèð„èíñêèõ îñòðî‚‡õ

ðàçðåøàåò âåñòè îôøîðíóþ áàíêîâñêóþ äåÿòåëüíîñòü òîëüêî ïîñëå ïî-

ëó÷åíèÿ ëèöåíçèè. Ëèöåíçèÿ ìîæåò áûòü âûäàíà çàÿâèòåëþ, åñëè îí

áóäåò ïðèçíàí êâàëèôèöèðîâàííûì äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ áàíêîâñêîé äå-

ÿòåëüíîñòè. Â öåëîì, îñíîâíûìè êðèòåðèÿìè ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè ÿâëÿ-

þòñÿ íàëè÷èå: ìèíèìàëüíîãî ðàçìåðà óñòàâíîãî êàïèòàëà, îáøèðíîãî

îïûòà áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè ñî ñòîðîíû ó÷ðåæäàþùåé êîìïàíèè è

åå äèðåêòîðîâ èëè äîëæíîñòíûõ ëèö, ïîëîæèòåëüíûõ ðåêîìåíäàöèé â

îòíîøåíèè äèðåêòîðîâ è ó÷ðåäèòåëåé.

Äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ îôøîðíîé áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè íà òåððèòî-

ðèè Áðèòàíñêèõ Âèðãèíñêèõ îñòðîâàõ íåîáõîäèìî ïîëó÷èòü ñëåäóþùèå

âèäû ëèöåíçèé [143]:

1. Ãåíåðàëüíàÿ ëèöåíçèÿ íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñ-

òè. Âëàäåëüöû òàêîé ëèöåíçèè äîëæíû èìåòü ìèíèìàëüíûé ïîëíîñòüþ

îïëà÷åííûé óñòàâíûé êàïèòàë â ðàçìåðå 2 ìèëëèîíîâ äîëëàðîâ ÑØÀ,

à òàêæå äîëæíû âíåñòè äåïîçèò â ðàçìåðå 500 000 äîëëàðîâ ÑØÀ, â

ñîîòâåòñòâèè ñ ïðåäïèñàíèÿìè Ãóáåðíàòîðà. Åæåãîäíàÿ ëèöåíçèîííàÿ

ïîøëèíà ñîñòàâëÿåò 20 000 äîëëàðîâ ÑØÀ.

2. Îãðàíè÷åííàÿ ëèöåíçèÿ íà âåäåíèå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè Êëàñ-

ñà I. Âëàäåëüöû äàííîé ëèöåíçèè íå ìîãóò ïðèíèìàòü äåïîçèòû ðåçè-

äåíòîâ Áðèòàíñêèõ Âèðãèíñêèõ îñòðîâîâ èëè äåëàòü èíâåñòèöèè â ïîëüçó

ëþáûõ ëèö, ÿâëÿþùèõñÿ ðåçèäåíòàìè Áðèòàíñêèõ Âèðãèíñêèõ îñòðîâîâ,

åñëè òîëüêî ýòî ëèöî íå ÿâëÿåòñÿ IBC (ìåæäóíàðîäíîé êîììåð÷åñêîé

êîìïàíèåé) èëè òàêîé æå êîìïàíèåé, ïîëó÷èâøåé áàíêîâñêóþ ëèöåí-

çèþ. Ìèíèìàëüíûé îïëà÷åííûé óñòàâíûé êàïèòàë ñîñòàâëÿåò 1 ìèëëè-

îí äîëëàðîâ ÑØÀ, äåïîçèò — 500 000 äîëëàðîâ ÑØÀ, åæåãîäíàÿ ïî-

øëèíà — 16 000 äîëëàðîâ ÑØÀ.

3. Îãðàíè÷åííàÿ ëèöåíçèÿ íà âåäåíèå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè Êëàñ-

ñà II. Íà âëàäåëüöåâ òàêîé ëèöåíçèè íàëàãàþòñÿ òå æå îãðàíè÷åíèÿ, ÷òî

è íà âëàäåëüöåâ ëèöåíçèè Êëàññà I, íî ïðè ýòîì âëàäåëüöû äàííîé

ëèöåíçèè ìîãóò ïðèíèìàòü ñðåäñòâà òîëüêî îò ëèö, ïåðå÷èñëåííûõ â èõ

ëèöåíçèè. Ìèíèìàëüíûé îïëà÷åííûé óñòàâíûé êàïèòàë ñîñòàâëÿåò 1

ìèëëèîí äîëëàðîâ ÑØÀ, äåïîçèò — 500 000 äîëëàðîâ ÑØÀ, åæåãîäíàÿ

ïîøëèíà — 16 000 äîëëàðîâ ÑØÀ.

Ðåãèñòðèðóþùèì îðãàíîì ÿâëÿåòñÿ Êîìèññèÿ ïî ôèíàíñîâûì óñëó-

ãàì, êîòîðàÿ òàêæå îñóùåñòâëÿåò ðåãóëèðîâàíèå è íàäçîð çà äåÿòåëüíî-

ñòüþ âñåõ ôèíàíñîâûõ ó÷ðåæäåíèé.

Îôøîðí‡ÿ çîí‡ ‚ Ï‡í‡ìå ÿâëÿåòñÿ òàêæå îäíèì èç ìåæäóíàðîä-

íûõ öåíòðîâ îôøîðíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà. Ìåæäóíàðîäíûé áàí-

êîâñêèé áèçíåñ â Ïàíàìå ïîëó÷èë ðàçâèòèå â ïîñëåäíèå 25-30 ëåò.

Äàííîé þðèñäèêöèåé îáåñïå÷èâàåòñÿ îñâîáîæäåíèå îò ïðÿìûõ íàëîãîâ

è îáåñïå÷åíèå êîíôèäåíöèàëüíîñòè èíôîðìàöèè.

Â ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîäàòåëüñòâîì Ïàíàìû ñóùåñòâóþò òðè òèïà

áàíêîâñêèõ ëèöåíçèé [142]:

1. Ãåíåðàëüíàÿ ëèöåíçèÿ. Ïðåäîñòàâëÿåòñÿ áàíêàì, ñîçäàííûì â ñî-

îòâåòñòâèè ñ Ïàíàìñêèì Çàêîíîì, èëè ôèëèàëàì èíîñòðàííûõ áàíêîâ.

Ãåíåðàëüíàÿ ëèöåíçèÿ ðàçðåøàåò áàíêàì âåñòè áàíêîâñêóþ äåÿòåëü-

íîñòü êàê íà òåððèòîðèè Ïàíàìû, òàê è âíå åå.

2. Ìåæäóíàðîäíàÿ ëèöåíçèÿ. Ïðåäîñòàâëÿåòñÿ áàíêàì, ñîçäàííûì

â ñîîòâåòñòâèè ñ ïàíàìñêèìè çàêîíàìè, èëè ôèëèàëàì èíîñòðàííûõ

áàíêîâ. Äàííàÿ ëèöåíçèÿ óïîëíîìî÷èâàåò èõ ïðîâîäèòü ñäåëêè, èç îôè-

ñà ó÷ðåæäåííîãî â Ïàíàìå, ñîâåðøàåìûå èëè ïðîâîäèìûå âíå òåððèòî-

ðèè Ïàíàìû.

3. Ïðåäñòàâèòåëüñêàÿ ëèöåíçèÿ. Ïðåäîñòàâëÿåòñÿ áàíêàì, ñîçäàí-

íûì â ñîîòâåòñòâèè ñ èíîñòðàííûìè çàêîíàìè, è ðàçðåøàåò îòêðûòèå

ïðåäñòàâèòåëüñêîãî îôèñà â Ïàíàìå, ÷üÿ àêòèâíîñòü îãðàíè÷èâàåòñÿ

òîëüêî êîíòàêòàìè ñ òðåòüèìè çàèíòåðåñîâàííûìè ñòîðîíàìè, ïðîâîäÿ-

ùèìè îïåðàöèè ñ ãîëîâíûì îôèñîì áàíêà.

Ìèíèìàëüíûé óñòàâíûé êàïèòàë äîëæåí ñîñòàâëÿòü îäèí ìèëëèîí

äîëëàðîâ ÑØÀ, à äëÿ ïîëó÷åíèÿ ãåíåðàëüíîé ëèöåíçèè — òðè ìèëëè-

îíà äîëëàðîâ. Åæåãîäíûé ëèöåíçèîííûé ñáîð äëÿ áàíêîâ ïîëó÷èâøèõ

ãåíåðàëüíóþ ëèöåíçèþ ñîñòàâëÿåò — 35 000 äîëëàðîâ ÑØÀ, ìåæäóíà-

ðîäíóþ ëèöåíçèþ — 15 000 äîëëàðîâ ÑØÀ, ïðåäñòàâèòåëüñêóþ —

5 000 äîëëàðîâ ÑØÀ.

Â öåëÿõ ñîîòâåòñòâèÿ ìèðîâûì òðåáîâàíèÿì óâåëè÷åíèÿ ïðîçðà÷íî-

ñòè áàíêîâñêèõ îïåðàöèé è óñèëåíèÿ êîíòðîëÿ çà äåÿòåëüíîñòüþ îô-

øîðíûõ áàíêîâ â 1998 ã. â Ïàíàìå ïðèíèìàþòñÿ ïîïðàâêè ê äåéñòâóþ-

ùåìó áàíêîâñêîìó çàêîíîäàòåëüñòâó, êîòîðûìè ïðåäóñìàòðèâàåòñÿ ñî-

îòâåòñòâèå òðåáîâàíèé ê òàéíå âêëàäà Áàçåëüñêîé êîíâåíöèè, ïîâûøàþòñÿ

òðåáîâàíèÿ ïî îáúåìó ìèíèìàëüíîãî êàïèòàëà áàíêà ïðè åãî ðåãèñòðà-

öèè. Ñîçäàåòñÿ âûñøèé êîíòðîëüíûé ãîñóäàðñòâåííûé îðãàí — Óïðàâ-

ëåíèå ïî íàäçîðó çà áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòüþ, à òàêæå ñïåöèàëüíîå

Ïîäðàçäåëåíèå ïî ôèíàíñîâîìó àíàëèçó â öåëÿõ îòñëåæèâàíèÿ ïîäî-

çðèòåëüíûõ îïåðàöèé ñ íàëè÷íîé âàëþòîé. Óïðàâëåíèþ ïî íàäçîðó çà

áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòüþ ïîðó÷åíî ðàññìàòðèâàòü äîêóìåíòû è âûäà-

âàòü ðàçðåøåíèÿ íà îïåðàöèè áàíêîâ â Ïàíàìå. Â êîíöå 2000 ã. áûëè

ïðèíÿòû òàêæå ïîïðàâêè ê çàêîíîäàòåëüñòâó, ïîâûøàþùèå ïðàâà ïðåä-

ñòàâèòåëåé Óïðàâëåíèÿ ïî íàäçîðó çà áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòüþ è Ïîä-

ðàçäåëåíèÿ ïî ôèíàíñîâîìó àíàëèçó â êàæäîì áàíêå, ñ öåëüþ ïðÿìîãî

êîíòðîëÿ çà ëþáûìè áàíêîâñêèìè îïåðàöèÿìè â ñóììå áîëåå 5 òûñ.

äîëë. [145]. Â 2003 ã. Ïîäðàçäåëåíèå ïî ôèíàíñîâîìó àíàëèçó áûëî

ïåðåèìåíîâàíî â Ïîäðàçäåëåíèå ôèíàíñîâîãî àíàëèçà äëÿ ïðåäîòâðà-

ùåíèÿ îòìûâàíèÿ äåíåã è ôèíàíñèðîâàíèÿ òåððîðèçìà.

Äëÿ ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè íà âåäåíèå áàíêîâñêèõ äåë â Ïàíàìå ëþáîå

ôèçè÷åñêîå èëè þðèäè÷åñêîå ëèöî äîëæíî îáðàòèòüñÿ â Óïðàâëåíèå ïî

íàäçîðó çà áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòüþ çà ïîëó÷åíèåì ñíà÷àëà âðåìåííîé

íà 6 ìåñÿöåâ, à çàòåì ïîñòîÿííîé ëèöåíçèè. Ê çàÿâëåíèþ íà èìÿ ðóêî-

âîäñòâà Óïðàâëåíèÿ ïðèëàãàåòñÿ ðåãèñòðàöèîííûé ïàêåò äîêóìåíòîâ.

Îôøîðí‡ÿ þðèñ‰èêöèÿ Ñåéøåëüñêèõ îñòðî‚î‚ òàêæå ïðåäñòàâ-

ëÿåò ëüãîòíûå íàëîãîâûå óñëîâèÿ äëÿ îôøîðíûõ áàíêîâ, êîòîðûå îñâî-

áîæäàþòñÿ íà 20 ëåò ñî äíÿ âûäà÷è ëèöåíçèè îò êîðïîðàòèâíîãî íàëî-

ãà íà ïðèáûëü, îò íàëîãîâ íà äèâèäåíäû àêöèîíåðîâ è ïðîöåíòû âêëàä-

÷èêîâ, à òàêæå îò ãåðáîâûõ ñáîðîâ, òàìîæåííûõ ïîøëèí è âàëþòíîãî

êîíòðîëÿ.

Îñóùåñòâëåíèå îôøîðíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà íà Ñåéøåëüñêèõ

îñòðîâàõ, òàêæå êàê è íà òåððèòîðèÿõ äðóãèõ îôøîðíûõ þðèñäèêöèé è

èíûõ ñòðàí, âîçìîæíî òîëüêî ïðè íàëè÷èè ñîîòâåòñòâóþùåé áàíêîâñ-

êîé ëèöåíçèè. Ëèöåíçèðóþùèì è ðåãóëèðóþùèì îðãàíîì â áàíêîâñêîé

ñèñòåìå äàííîé îôøîðíîé çîíû ÿâëÿåòñÿ Öåíòðàëüíûé áàíê Ñåéøåëüñ-

êèõ îñòðîâîâ.

Öåíòðàëüíûé áàíê Ñåéøåëüñêèõ îñòðîâîâ áûë îñíîâàí â 1983 ã. íà

îñíîâå Àäìèíèñòðàöèè ïî äåíåæíî-êðåäèòíûì âîïðîñàì Ñåéøåëüñêèõ

îñòðîâîâ. Ïîñëåäíÿÿ áûëà ñîçäàíà ïî ðåêîìåíäàöèè ÌÂÔ â öåëÿõ ñîâåð-

øåíñòâîâàíèÿ ôèíàíñîâîé ñòðóêòóðû ñòðàíû. Ñîçäàíèå åäèíîãî öåíòðà-

ëèçîâàííîãî îðãàíà áûëî îáóñëîâëåíî íåîáõîäèìîñòüþ ðåãóëèðîâàíèÿ

äåíåæíîãî îáðàùåíèÿ, êîíòðîëÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû, ñîçäàíèÿ óñëîâèé

óïîðÿäî÷åííîãî è ñáàëàíñèðîâàííîãî ðàçâèòèÿ. Òàêèì îáðàçîì, Àäìèíè-

ñòðàöèÿ ïî äåíåæíî êðåäèòíûì âîïðîñàì ôóíêöèîíèðîâàëà ïðàêòè÷åñêè

êàê ïîëíîöåííûé Öåíòðàëüíûé áàíê. Ñëåäîâàòåëüíî, åå ïðåîáðàçîâàíèå

â Öåíòðàëüíûé áàíê áûëî ðåçóëüòàòîì ýâîëþöèîííîãî ðàçâèòèÿ.

Äëÿ ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè ñîèñêàòåëþ íåîáõîäèìî ïðåäîñòàâèòü â

Öåíòðàëüíûé áàíê õîäàòàéñòâî î ïîëó÷åíèè îôøîðíîé áàíêîâñêîé ëè-

öåíçèè. Â ïðåäîñòàâëÿåìîì çàÿâëåíèè íåîáõîäèìî óêàçàòü ïðè÷èíû,

ïîáóäèâøèå ê âûáîðó Ñåéøåëüñêèõ îñòðîâîâ äëÿ âåäåíèÿ îôøîðíûõ

áàíêîâñêèõ îïåðàöèé, à òàêæå ïðèëîæèòü ñëåäóþùóþ èíôîðìàöèþ:

— ïîäðîáíîå îïèñàíèå öåëåé äåÿòåëüíîñòè îôøîðíîãî áàíêà, âêëþ-

÷àÿ ïðåäïîëàãàåìûå âèäû îïåðàöèé è èñòî÷íèêè äîõîäîâ;

— îæèäàåìûé áàëàíñ, à òàêæå ïëàíèðóåìûå ïðèáûëè è óáûòêè íà

áëèæàéøèå äâà ãîäà;

— ñâåäåíèÿ îá îðãàíèçàöèîííî-êàäðîâîé ñòðóêòóðå è ñîñòàâå àïïà-

ðàòà óïðàâëåíèÿ ñîçäàâàåìîãî ïðåäïðèÿòèÿ;

—èìåíà, àäðåñà è êâàëèôèêàöèþ íàçíà÷àåìûõ àóäèòîðîâ;

— íàçâàíèå, àäðåñ è ñïèñîê ñîâåòà äèðåêòîðîâ (óïðàâëÿþùèõ) ãî-

ëîâíîãî áàíêà;

— áèîãðàôèè àêöèîíåðîâ, äèðåêòîðîâ, ìåíåäæåðîâ è äðóãèõ ñòàð-

øèõ ñëóæàùèõ áàíêà.

Ìèíèìàëüíûé ðàçìåð óñòàâíîãî êàïèòàëà äëÿ ñîçäàâàåìîãî îô-

øîðíîãî áàíêà ñîñòàâëÿåò îäèí ìèëëèîí äîëëàðîâ ÑØÀ, à åæåãîäíàÿ

ïîøëèíà çà ïðîäëåíèå ëèöåíçèè — 15 000 äîëëàðîâ ÑØÀ.

Äåÿòåëüíîñòü îôøîðíûõ áàíêîâ íà Ñåéøåëüñêèõ îñòðîâàõ ïîäëå-

æèò îáÿçàòåëüíîé åæåãîäíîé àóäèòîðñêîé ïðîâåðêå. Òàêæå íà îôøîð-

íûé áàíê íàëàãàåòñÿ îáÿçàííîñòü â ïèñüìåííîé ôîðìå èíôîðìèðîâàòü

Öåíòðàëüíûé áàíê î ïîäîçðèòåëüíûõ, ïðîòèâîðå÷àùèõ çàêîíó Ñåéøåëü-

ñêèõ îñòðîâîâ è íàíîñÿùèõ óùåðá ðåïóòàöèè ñòðàíû îïåðàöèÿõ êëèåí-

òîâ. Òàêèå äåéñòâèÿ îôøîðíîãî áàíêà íå íàðóøàþò ïðèíöèïà áàíêîâñ-

êîé òàéíû, òàê êàê Öåíòðàëüíûé áàíê ÿâëÿåòñÿ ãàðàíòîì òàéíû. Òîëü-

êî ïðè íàëè÷èè íåîïðîâåðæèìûõ óëèê î ïðÿìîé ñâÿçè âëàäåëüöà ñ÷åòà

ñ íåçàêîííûì îáîðîòîì íàðêîòèêîâ èëè îðóæèÿ èëè ó÷àñòèè åãî â

äðóãèõ òÿæêèõ ïðåñòóïëåíèÿõ Âåðõîâíûé ñóä Ñåéøåëüñêèõ îñòðîâîâ ïî

ïðåäñòàâëåíèþ Ãåíåðàëüíîãî ïðîêóðîðà âïðàâå ïðèíÿòü ðåøåíèå î âû-

äà÷å ñëåäñòâåííûì îðãàíàì ñâåäåíèé î âêëàä÷èêå, áûâøèõ äî òåõ ïîð

ñîâåðøåííî ñåêðåòíûìè.