Бабурина Н.А. Международный банковский бизнес

Подождите немного. Документ загружается.

Ò‡áëèö‡ 2

Ëè‰åðû ñðå‰è á‡íêî‚ ìèð‡ ïî ïîê‡ç‡òåëþ ê‡ïèò‡ë‡ ïåð‚î„î óðî‚íÿ

ïî ñîñòîÿíèþ í‡ èþíü 2007 „.

Èñòî÷íèê: [199].

Citigroup íà÷àë ñâîþ èñòîðèþ ñ ñîçäàíèÿ â Íüþ-Éîðêå 1812 ã. City

Bank of New York [138]. Äàííûé áàíê îäíèì èç ïåðâûõ âûøåë íà

ìèðîâîé ðûíîê áàíêîâñêèõ óñëóã. Ðàñøèðåíèå äåÿòåëüíîñòè Citibank â

ãëîáàëüíîì ìàñøòàáå íà÷àëîñü â 1902 ã. ñ îòêðûòèÿ îòäåëåíèé â Åâðîïå

è Àçèè. Áàíê ïîçèöèîíèðóåò ñåáÿ êàê áàíê, ñëåäóþùèé çà ñâîèìè êëè-

åíòàìè. Citigroup, îáðàçîâàâøàÿñÿ â 1998 ãîäó â ðåçóëüòàòå ñëèÿíèÿ

Citicorp è Travelers Group, ÿâëÿåòñÿ îäíèì èç êðóïíåéøèõ ôèíàíñîâûõ

ó÷ðåæäåíèé â ìèðå, ïðåäëàãàþùàÿ âûñîêî äèâåðñèôèöèðîâàííûé ôè-

íàíñîâûé ñåðâèñ äëÿ êëèåíòîâ âñåãî ìèðà. Citigroup ïðåäîñòàâëÿåò ôè-

íàíñîâûå óñëóãè 200 ìèëëèîíàì êëèåíòîâ áîëåå ÷åì â ñòà ñòðàíàõ.

Ðåãèîíû ïðèñóòñòâèÿ Citigroup — Çàïàäíàÿ Åâðîïà, Öåíòðàëüíàÿ è

Âîñòî÷íàÿ Åâðîïà, Ñðåäíèé Âîñòîê, Àôðèêà, Ñåâåðíàÿ Àìåðèêà, Ìåê-

ñèêà, Ëàòèíñêàÿ Àìåðèêà, Àçèÿ.

Äåÿòåëüíîñòü â Ðîññèè íà÷àëàñü åùå â 1917 ã. ñ îòêðûòèÿ îòäåëåíèÿ

áàíêà National City. Çàòåì ïîñëå äëèòåëüíîãî îòñóòñòâèÿ â ñòðàíå â

1993 áûë îòêðûò ÇÀÎ ÊÁ «Ñèòèáàíê». ÇÀÎ ÊÁ «Ñèòèáàíê» — ó÷àñòíèê

òîðãîâ Ìîñêîâñêîé Ìåæáàíêîâñêîé Âàëþòíîé Áèðæè (ÌÌÂÁ), åäèí-

ñòâåííûé ðàñ÷åòíûé àãåíò VISA International è American Express â Ðîñ-

ñèè è îäèí èç êðóïíåéøèõ äåïîçèòàðèåâ íà ðûíêå [141]. Êëèåíòñêàÿ

áàçà — îò äî÷åðíèõ ðîññèéñêèõ ñòðóêòóð êðóïíåéøèõ ìèðîâûõ êîðïî-

ðàöèé äî âåäóùèõ êîìïàíèé è ôèíàíñîâûõ ó÷ðåæäåíèé Ðîññèè.

Ãðóïïà HSBC áûëà îñíîâàíà â 1865 ãîäó [139]. Â íàñòîÿùåå âðåìÿ

HSBC Holdings — îäíà èç ñàìûõ êðóïíûõ â ìèðå îðãàíèçàöèé, îêàçû-

âàþùèõ áàíêîâñêèå è ôèíàíñîâûå óñëóãè, ñ àêòèâàìè $2,354 ìëðä. ïî

ñîñòîÿíèþ íà 31 äåêàáðÿ 2007 ãîäà. Ïî ñîñòîÿíèþ íà èþíü 2008 ã. áàíê

HSBC ïîäíÿëñÿ íà ïåðâîå ìåñòî â ñïèñêå òûñÿ÷è êðóïíåéøèõ ìèðîâûõ

áàíêîâ ïî îöåíêå áðèòàíñêîãî æóðíàëà The Banker ïî ñðàâíåíèþ ñ

òðåòüèì â ïðîøëîì ãîäó. Øòàá-êâàðòèðà Ãðóïïû HSBC íàõîäèòñÿ â

Ëîíäîíå. Äåÿòåëüíîñòü HSBC Holdings ñîñðåäîòî÷åíà â ñòðàíàõ Åâðî-

ïû, Àçèàòñêî-Òèõîîêåàíñêîãî ðåãèîíà, Ñåâåðíîé è Þæíîé Àìåðèêè, íà

Áëèæíåì Âîñòîêå è â Àôðèêå. Â äàííûõ ðåãèîíàõ HSBC Holdings ðàáî-

òàåò ñ ðåçèäåíòàìè, à òàêæå ñ ìåæäóíàðîäíûìè êîìïàíèÿìè — ãëî-

áàëüíûìè êëèåíòàìè Ãðóïïû HSBC. Îáøèðíàÿ áàçà äåïîçèòîâ ôèçè÷åñ-

êèõ ëèö, âûñîêàÿ ëèêâèäíîñòü è õîðîøèå ïîêàçàòåëè äîñòàòî÷íîñòè ñîá-

ñòâåííîãî êàïèòàëà ïîçâîëÿþò ïîñòîÿííî óâåëè÷èâàòü îáúåì îïåðàöèé.

Ãðóïïà HSBC îáëàäàåò øèðîêî ðàçâåòâëåííîé ìåæäóíàðîäíîé ñå-

òüþ, âêëþ÷àþùåé áîëåå ÷åì 10 000 îôèñîâ, ðàñïîëîæåííûõ â 83 ñòðà-

íàõ ìèðà â Åâðîïå, â Àçèàòñêî-Òèõîîêåàíñêîì ðåãèîíå, Ñåâåðíîé è

Þæíîé Àìåðèêå, íà Áëèæíåì Âîñòîêå è â Àôðèêå. Øèðîêèé ñïåêòð

ôèíàíñîâûõ óñëóã âîñòðåáîâàí ïî÷òè 128 ìëí. êëèåíòîâ, â òîì ÷èñëå

÷àñòíûìè ëèöàìè, ïðåäïðèÿòèÿìè ìàëîãî è ñðåäíåãî áèçíåñà, êðóïíûìè

îðãàíèçàöèÿì, áàíêàìè. Áëàãîäàðÿ ãëîáàëüíîé ñåòè HSBC âñå ïîäðàç-

äåëåíèÿ Ãðóïïû ìîãóò èñïîëüçîâàòü áàíêîâñêèå ïðîäóêòû è óñëóãè, ðàç-

ðàáîòàííûå íà ðàçëè÷íûõ ðûíêàõ, è àäàïòèðîâàòü èõ â ñîîòâåò-

ñòâèè ñ òðåáîâàíèÿìè ìåñòíûõ êëèåíòîâ. Êðîìå òîãî, â íåñêîëüêèõ âàæ-

íåéøèõ ðåãèîíàëüíûõ öåíòðàõ HSBC íàïðÿìóþ îñóùåñòâëÿåò îïåðàöèè

â îáëàñòè èíâåñòèöèîííî-áàíêîâñêèõ óñëóã è ðàáîòû ñ ñîñòîÿòåëüíûìè

÷àñòíûìè êëèåíòàìè.

Â Ðîññèè Ãðóïïà HSBC îñóùåñòâëÿåò ñâîþ äåÿòåëüíîñòü ÷åðåç ÎÎÎ

«Ýé÷-ýñ-áè-ñè Áàíê (ÐÐ)», ÿâëÿþùèéñÿ äî÷åðíèì áàíêîì HSBC Bank

plc. Äî÷åðíèé áàíê â Ðîññèè ðàñïîëîæåí â ã. Ìîñêâà è ïðåäëàãàåò

øèðîêèé ñïåêòð êîðïîðàòèâíûõ è èíâåñòèöèîííî-áàíêîâñêèõ ïðîäóê-

òîâ, ðàññ÷èòàííûõ íà ìåæäóíàðîäíûå è ðîññèéñêèå êîìïàíèè è ôèíàí-

ñîâûå èíñòèòóòû.

Êðóïíûå òðàíñíàöèîíàëüíûå áàíêè ÿâëÿþòñÿ ëèäåðàìè íà ãëîáàëü-

íîì ðûíêå áàíêîâñêèõ óñëóã. Áàíêè âòîðîãî ýøåëîíà â öåëÿõ ñîõðàíå-

íèÿ èëè äîñòèæåíèÿ áîëåå âûñîêîé êîíêóðåíòíîé ïîçèöèè ïðèáåãàþò ê

ñëèÿíèÿì è ïðèñîåäèíåíèÿì. Áàíêè ïåðâîãî ýøåëîíà, íåñìîòðÿ íà ëè-

äèðóþùèå ïîçèöèè, òàêæå ó÷àñòâóþò â ïðîöåññå êîíöåíòðàöèè êàïèòàëà

ïóòåì ñëèÿíèÿ è ïðèñîåäèíåíèÿ. Â ïîñëåäíåå âðåìÿ îêîëî 80% âñåõ

ìåæäóíàðîäíûõ êàïèòàëîâëîæåíèé, èëè ÷åòûðå èç ïÿòè äîëëàðîâ, èäó-

ùèõ íà öåëè ìåæäóíàðîäíîãî èíâåñòèðîâàíèÿ òðàòÿòñÿ íå íà íîâîå

ñòðîèòåëüñòâî èëè ó÷ðåæäåíèå íîâûõ êîìïàíèé çà ðóáåæîì, à íà ïðè-

îáðåòåíèå àêòèâîâ óæå ñóùåñòâóþùèõ ôèðì [62, c. 5].

Ìîòèâàöèÿ ñëèÿíèé è ïðèñîåäèíåíèé ðàçëè÷íà. Â õîäå îñóùåñòâëå-

íèÿ ýêñòåíñèâíîãî ðîñòà ìîòèâàöèåé ÿâëÿåòñÿ ãåîãðàôè÷åñêàÿ ýêñïàíñèÿ,

âûõîä íà íîâûå áàíêîâñêèå ðûíêè. Â õîäå îñóùåñòâëåíèÿ èíòåíñèâíîãî

ðîñòà ìîòèâàöèåé ñòàíîâèòñÿ äîñòèæåíèå ñèíåðãåòè÷åñêîãî ýôôåêòà. Ñè-

íåðãåòè÷åñêèé ýôôåêò îáóñëîâëåí ðÿäîì ôàêòîðîâ, îñíîâíûì èç êîòîðûõ

ÿâëÿåòñÿ òî, ÷òî â ðåçóëüòàòå ñëèÿíèÿ óâåëè÷èâàþòñÿ ñîáñòâåííûé êàïè-

òàë è àêòèâû, ÷òî ïîçâîëÿåò ðàñøèðèòü ìàñøòàáû îïåðàöèé. Òàêæå ýòîò

ýôôåêò âûðàæàåòñÿ â îäíîâðåìåííîì óâåëè÷åíèè ñïåêòðà ïðåäîñòàâëÿå-

ìûõ óñëóã, ÷òî ïðèâîäèò ê äèâåðñèôèêàöèè äåÿòåëüíîñòè, êîòîðàÿ â ñâîþ

î÷åðåäü ñíèæàåò îáùóþ ðèñêîâàííîñòü îïåðàöèé.

Â áëèæàéøåå âðåìÿ òåíäåíöèè ðàçâèòèÿ ìèðîâîãî ôèíàíñîâîãî ðûí-

êà, ïðåäîïðåäåëÿþùèå ìîòèâàöèþ ñëèÿíèé è ïðèñîåäèíåíèé, áóäóò âûã-

ëÿäåòü ñëåäóþùèì îáðàçîì (ñì. ðèñ. 2).

Ñòðåìëåíèå ê ïîâûøåíèþ ýôôåêòèâíîñòè äåÿòåëüíîñòè ôèíàíñîâûõ

ñòðóêòóð áóäåò îïðåäåëÿòü âûáîð èíòåíñèâíîãî ðîñòà çà ñ÷åò äîñòèæå-

íèÿ ñèíåðãåòè÷åñêîãî ýôôåêòà è êðîññ-ïðîäàæ. Ýôôåêòèâíîñòü è ñîêðà-

ùåíèå èçäåðæåê áóäóò äîñòèãàòüñÿ ïîâûøåíèåì èíôîðìàòèçàöèè è òåõ-

íîëîãèçàöèè áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè, óíèôèêàöèåé îïåðàöèé è óñëóã,

ðàñøèðåíèåì àóòñîðñèíãà. Ýòî ïðèâåäåò ê èñêëþ÷åíèþ äóáëèðóþùèõ

ôóíêöèé è äîñòèæåíèþ ýêîíîìèè çà ñ÷åò ýôôåêòà ìàñøòàáà. Êëèåíòî-

îðèåíòèðîâàííûé ïîäõîä íà îñíîâå ãðàìîòíî âûñòðîåííîé ïðîäóêòî-

âîé, öåíîâîé, êîììóíèêàöèîííîé è ñáûòîâîé ìàðêåòèíãîâîé ñòðàòåãèè

áàíêà ïîçâîëèò óâåëè÷èòü ïðîäàæè è äîõîäû êîìïàíèè.

Ðèñ. 2. Òåíäåíöèè ðàçâèòèÿ ôèíàíñîâûõ èíñòèòóòîâ ê 2010 ã.

Èñòî÷íèê: [96, c. 282]

Ïðè îñóùåñòâëåíèè ñëèÿíèé è ïðèñîåäèíåíèé íåîáõîäèìî ó÷èòûâàòü,

÷òî òàêèå ñäåëêè ñîïðÿæåíû ñ ñîêðàùåíèåì ïåðñîíàëà, â ñâÿçè ñ îïòèìè-

çàöèåé çàòðàò ïóòåì ñîêðàùåíèÿ äóáëèðóþùèõ ôóíêöèé. Ýêîíîìè÷åñêè

îáóñëîâëåííûé çàïëàíèðîâàííûé îòòîê êàäðîâ ìîæåò äîïîëíÿòüñÿ óòå÷-

êîé âûñîêîêâàëèôèöèðîâàííîãî ïåðñîíàëà ïîä âîçäåéñòâèåì ïñèõîëîãè-

÷åñêèõ ïðè÷èí, óñóãóáëÿþùèõñÿ ðàçëè÷èåì êîðïîðàòèâíûõ êóëüòóð áàí-

êîâñêèõ ñòðóêòóð ðàçíûõ ñòðàí. Ýòî ìîæåò ïðèâåñòè íå òîëüêî ê óòðàòå

èíòåëëåêòóàëüíîãî ïîòåíöèàëà, íî è îòòîêó ÷àñòè êëèåíòîâ áàíêà, ñâÿ-

çàííûõ ñ òàêèìè ñîòðóäíèêàìè ìíîãîëåòíèìè äåëîâûìè îòíîøåíèÿìè.

Ïðè îñóùåñòâëåíèè ñëèÿíèé è ïðèñîåäèíåíèé íåîáõîäèìî ó÷èòû-

âàòü çàòðàòû, êàê ñâÿçàííûå ñ îðãàíèçàöèåé äàííûõ ïðîöåññîâ, òàê è

âîçíèêàþùèå ïîñëå, êàê ñëåäñòâèå îñóùåñòâëåíèÿ ðàñõîäîâ, îáóñëîâ-

ëåííûõ äâèæåíèåì ïåðñîíàëà, ñáëèæåíèåì êîðïîðàòèâíûõ êóëüòóð, ïî-

âûøåíèåì èìèäæà âíîâü îáðàçîâàííîãî áàíêà, ðåñòðóêòóðèçàöèåé ñòðóê-

òóðû óïðàâëåíèÿ è ïðî÷èì.

Îäíîé èç õàðàêòåðíûõ ïðîáëåì ýôôåêòèâíîé ðåàëèçàöèè ñëèÿíèé è

ïðèñîåäèíåíèé, ïðè îñóùåñòâëåíèè òåððèòîðèàëüíîé ýêñïàíñèè òðàíñíàöèî-

íàëüíûõ áàíêîâ, ÿâëÿþòñÿ ðàçëè÷èÿ â ìåíòàëèòåòå è êóëüòóðå ìåíåäæåðîâ

îáúåäèíÿþùèõñÿ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé. Íàèáîëåå ÿðêî òàêîãî ðîäà ðàçëè-

÷èÿ íà÷èíàþò ïðîÿâëÿòüñÿ ïðè îáúåäèíåíèè áàíêîâ èç ðàçâèòûõ è ïîñòñî-

öèàëèñòè÷åñêèõ ñòðàí, èç ñòðàí ñ ðàçíûì âåðîèñïîâåäàíèåì è òðàäèöèÿìè.

Ñäåëêè ñëèÿíèé è ïðèñîåäèíåíèé íà ìåæäóíàðîäíîì áàíêîâñêîì

ðûíêå â íàñòîÿùåå âðåìÿ õàðàêòåðèçóþòñÿ çíà÷èòåëüíûìè ìàñøòàáàìè

è ñîïðÿæåíû ñî ñëåäóþùèì è ïðîáëåìàìè [160, c. 47-48]:

Больший фокус

на

эффективности и

сокращении

издержек

Больший фокус

на дистрибуции

и качестве

сервиса

Более стандартизированные глобальные бизнес-

модели:

— фокусирование на методах продаж, сервисе и

анализе клиентов

— увеличение интенсивности продаж и тесные

взаимоотношения с клиентами

Более продуманные глобальные

инфраструктурные модели:

— глобальные IT платформы, операционные и

аутсорсинг

— существенная экономия от масштаба

1. Âûñîêàÿ âåðîÿòíîñòü íåãàòèâíîãî ïñèõîëîãè÷åñêîãî âëèÿíèÿ ñëè-

ÿíèé è ïðèñîåäèíåíèé íà êàäðîâûé ñîñòàâ è, êàê ñëåäñòâèå, îòòîê íàè-

áîëåå êâàëèôèöèðîâàííûõ ñïåöèàëèñòîâ.

2. Ñóáúåêòèâíûé ïîäõîä òîï-ìåíåäæìåíòà ê ïðîöåññó ñëèÿíèé è

ïðèñîåäèíåíèé.

3. Ðàçëè÷èÿ â ìåíòàëèòåòå è êóëüòóðíûõ îñîáåííîñòÿõ ìåíåäæåðîâ

ïðè ìåæíàöèîíàëüíûõ ñëèÿíèÿõ.

4. Ñëîæíîñòü îöåíêè ïîñëåäñòâèé ñëèÿíèé è ïðèñîåäèíåíèé, îñîáåí-

íî ìåæíàöèîíàëüíûõ.

Ñëèÿíèÿ è ïðèñîåäèíåíèÿ êàê ñòðàòåãèÿ ãåîãðàôè÷åñêîé ýêñïàíñèè

ñòèìóëèðóþòñÿ óñèëåíèåì ïðîöåññîâ ãëîáàëèçàöèè â ìèðîâîé ýêîíîìè-

êå è ïðåâðàùåíèåì íàöèîíàëüíûõ ðûíêîâ â åäèíîå îáùåìèðîâîå ôè-

íàíñîâîå ïðîñòðàíñòâî, ãäå êîíêóðåíòíàÿ áîðüáà ðàçâîðà÷èâàåòñÿ ìåæäó

ãëîáàëüíûìè òðàíñíàöèîíàëüíûìè áàíêàìè.

Ðûíîê òðàíñãðàíè÷íûõ ñëèÿíèé è ïðèñîåäèíåíèé õàðàêòåðèçóåòñÿ

ïîëîæèòåëüíîé äèíàìèêîé ïî êîëè÷åñòâó ñäåëîê è òåíäåíöèåé ê ñîêðà-

ùåíèþ ñóìì ñäåëîê. Íàèáîëåå êðóïíûå ìåæäóíàðîäíûå ñäåëêè ïî ñëè-

ÿíèþ è ïðèñîåäèíåíèþ ñ ó÷àñòèåì áàíêîâ ïðèâåäåíû â òàáëèöå 3.

Ò‡áëèö‡ 3

Êðóïíûå òð‡íñ„ð‡íè÷íûå ñëèÿíèÿ

è ïðèñîå‰èíåíèÿ ñ ó÷‡ñòèåì á‡íêî‚

№

п/п

Сумма

сделки

млрд.

долл

Приобретенная

компания

Страна

проведения

сделки

Приобретающая

компания

Страна

базирования

1 2 3 4 5 6

2005 год

1 18,3 Bayerishe Hypo-und

Vereins

Германия Unicredito Italiano

SpA

Италия

2 5,0 Absa Group Ltd ЮАР Barclays PLS Великобри-

тания

3 3,8 Banknorth Group Inc.

США Toronto-Dominion

Bank

Канада

4 3,3 Korea First Bank Корея Standard Chartered

PLC

Великобри-

тания

5 3,3 Bank Australia

Creditanstalt

Австралия Unicredito Italiano

SpA

Италия

6 3,1 Bank of China Ltd Китай Investor Group Великобри-

тания

7 2,3 AS Hansapank Эстония Foerenings Sparbanken

Швеция

8 2,1 Yapi Ve Kredi

Bankasi AS

Турция Koc Finansal Hizmetler Турция

Îêîí÷‡íèå ò‡áëèöû 3

Èñòî÷íèê: [200], [201].

Êàæäûé òðàíñíàöèîíàëüíûé áàíê âûáèðàåò ñâîé ïóòü ðàçâèòèÿ áèç-

íåñà â ãëîáàëüíîì ìàñøòàáå. Âîçìîæíî îñóùåñòâëåíèå òåððèòîðèàëü-

íîé ýêñïàíñèè çà ñ÷åò îòêðûòèÿ îðãàíèçàöèîííî-èíñòèòóöèîíàëüíûõ

áàíêîâñêèõ åäèíèö çà ñ÷åò ñðåäñòâ áàíêà, à âîçìîæíà è îðãàíèçàöèÿ

ñäåëîê ïî ñëèÿíèþ è ïðèñîåäèíåíèþ. Ïîñëåäíèé ïóòü ïîçâîëÿåò äîñòè÷ü

ýôôåêòà ñèíåðãèè è äèâåðñèôèêàöèè áèçíåñà.

1 2 3 4 5 6

9 1,9 Northern Bank Ltd Великобрита

ния

Danske Bank A/S Дания

10 1,6 Turkiye Garanti

Bankasi AS

Турция GE Consumer Finance Великобри-

тания

11 1,5 Priory Healthcare Ltd Великобрита

ния

ABN-AMRO Holding

Нидерланды

12 1,3 Commercial Federal,

Omaha, NE

США Bank of the West, CA США

13 1,1 Turk dis Ticaret

Bankasi

Турция Fortis Group Бельгия

14 1,0 JSPPB Aval Украина Raiffeisen International

Австрия

2006

15 5,9 Banca Nazionale del

Lavoro SpA

Италия BNP Paribas SA Франция

16 4,7 Banca Comerciala

Romana

Румыния Erste Bank der Австрия

17 4,4 Banca Antonveneta

SpA

Италия ABN-AMRO Bank NV Нидерланды

18 2,8 Finansbank AS Турция National Bank of

Greece

Греция

19 2,7 Emporiki Bank AS Греция Credit Agricole SA Франция

20 2,6 Banco Pactual SA Бразилия UBS AG Швейцария

21 2,4 DenizBank

Finantional Services

Турция Dexia Participation

Belgique

Бельгия

22 2,4 Sovereign Bancorp

Inc, PA

Великобрита

ния

Santander Central

Hispano SA

Испания

23 2,3 Finansbank AS Турция National Bank of

Greece

Греция

24 2,2 Texas Regional

Bancshares

США BBVA SA Испания

25 1,9 Hudson United

Bancorp

США TD Banknorth Inc США

26 1,9 Marfin Financial

Group SA

Греция Cyprus Popular Bank

Ltd

Кипр

ÃËÀÂÀ 2. ÎÔØÎÐÍÛÉ ÁÀÍÊÎÂÑÊÈÉ ÁÈÇÍÅÑ

Ñîäåðæàíèå îôøîðíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà. Âîçíèêíîâåíèå îôøîðíîãî

áàíêîâñêîãî áèçíåñà. Ïîíÿòèå è öåëåñîîáðàçíîñòü îñíîâàíèÿ îôøîðíîãî áàíêà.

Ïðåèìóùåñòâà îôøîðíîãî áàíêà. Ðåãóëèðîâàíèå îôøîðíûõ áàíêîâ. Âèäû ëè-

öåíçèé, âûäàâàåìûõ îôøîðíûì áàíêàì. Êàòåãîðèè áàíêîâ, ðåãèñòðèðóåìûõ â

îôøîðíûõ çîíàõ, â çàâèñèìîñòè îò öåëåé ñîçäàíèÿ. Òèïû îôøîðíûõ áàíêîâ.

Îôøîðíûå áàíêîâñêèå þðèñäèêöèè. Îñîáåííîñòè áàíêîâñêîãî è íàëîãîâî-

ãî çàêîíîäàòåëüñòâà îôøîðíûõ çîí. Ðàçëè÷èÿ ìåæäó îôøîðíûìè áàíêîâñêèìè

þðèñäèêöèÿìè. Îñîáåííîñòè îñóùåñòâëåíèÿ îôøîðíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà â

þðèñäèêöèÿõ: íà Áàãàìñêèõ îñòðîâàõ, íà Êàéìàíîâûõ îñòðîâàõ, íà Áðèòàíñêèõ

Âèðãèíñêèõ îñòðîâàõ, â Ïàíàìå, íà Ñåéøåëüñêèõ îñòðîâàõ.

2.1. Îñíî‚û îð„‡íèç‡öèè ‰åÿòåëüíîñòè îôøîðíûõ á‡íêî‚

Îôøîðíûé áàíêîâñêèé áèçíåñ ÿâëÿåòñÿ ïðèâëåêàòåëüíûì íàïðàâ-

ëåíèåì îñóùåñòâëåíèÿ ìåæäóíàðîäíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà. Íà÷àëîì

ðàçâèòèÿ îôøîðíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà ïðèíÿòî ñ÷èòàòü 1965 ã. [181,

c. 109]. Â ýòîì ãîäó íà Áàãàìñêèõ îñòðîâàõ áûëà ðàçãðàíè÷åíà êîìïå-

òåíöèÿ íàöèîíàëüíûõ è îôøîðíûõ áàíêîâ — ïåðâûå ïðåäîñòàâëÿëè

áàíêîâñêîå îáñëóæèâàíèå ðåçèäåíòàì, âòîðûå — íåðåçèäåíòàì. Ôè-

íàíñîâîå ðàçâèòèå Áàãàìñêèõ îñòðîâîâ ïîñëóæèëî äâèæóùåé ñèëîé ðàç-

âèòèÿ îôøîðíûõ çîí â äðóãèõ ñòðàíàõ, êîòîðûå íà÷àëè ïåðåíèìàòü

òàêîãî ðîäà îïûò ïðèâëå÷åíèÿ èíîñòðàííîãî êàïèòàëà.

Îôøîðíûé áàíêîâñêèé áèçíåñ ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé ìåæäóíàðîäíûé

áàíêîâñêèé áèçíåñ â ëüãîòíûõ ðåæèìàõ: íàëîãîâîì, âàëþòíîì, áàíêîâ-

ñêîì, àäìèíèñòðàòèâíîì. Îôøîðíûì ïðèçíàåòñÿ áàíê, êîòîðûé çàðåãè-

ñòðèðîâàí â îôøîðíîé çîíå. Öåëåñîîáðàçíîñòü îñíîâàíèÿ îôøîðíîãî

áàíêà çàêëþ÷àåòñÿ: â âîçìîæíîñòè ïîëó÷åíèÿ øèðîêîãî äîñòóïà ê ìåæ-

äóíàðîäíûì êîððåñïîíäåíòñêèì ñ÷åòàì, êðåäèòíîìó ðûíêó; â ïîÿâëå-

íèè âîçìîæíîñòè ïðåäîñòàâëÿòü êëèåíòàì áàíêîâñêèå óñëóãè íà âûãîä-

íûõ â ÷àñòè íàëîãîîáëîæåíèÿ óñëîâèÿõ; â îáåñïå÷åíèè êîíôèäåíöèàëü-

íîñòè áàíêîâñêèõ îïåðàöèé; â îáåñïå÷åíèè âíåøíåòîðãîâûõ îïåðàöèé

ìàòåðèíñêîé êîìïàíèè è àôôèëèðîâàííûõ ôèíàíñîâûõ è êîììåð÷åñ-

êèõ ñòðóêòóð; â îïòèìèçàöèè âíóòðèôèðìåííûõ ôèíàíñîâûõ ïîòîêîâ.

Ìîæíî âûäåëèòü ñëåäóþùèå ïðåèìóùåñòâà îôøîðíîãî áàíêà:

1. Íåâûñîêèå òðåáîâàíèÿ ê âåëè÷èíå óñòàâíîãî êàïèòàëà è ïîëó÷å-

íèþ ëèöåíçèè. Âåëè÷èíà ìèíèìàëüíîãî óñòàâíîãî êàïèòàëà äëÿ ðåãèñò-

ðàöèè êîììåð÷åñêîãî áàíêà â îôøîðíîé çîíå çíà÷èòåëüíî íèæå, ÷åì â

íåîôøîðíîé çîíå. Òàêèì îáðàçîì, ïðåäïðèíèìàòåëè ìîãóò îòêðûòü êîì-

ìåð÷åñêèé áàíê, ðàñøèðèòü ñâîè êîììåð÷åñêèå âîçìîæíîñòè ïðè íèç-

êèõ çàòðàòàõ. Â îôøîðíûõ çîíàõ òàêæå áîëåå ëèáåðàëüíûå òðåáîâàíèÿ ê

ïîëó÷åíèþ ëèöåíçèè, ÷òî ðàñøèðÿåò âîçìîæíîñòè äèâåðñèôèêàöèè áèç-

íåñà äëÿ ïðåäïðèíèìàòåëåé. Â òî æå âðåìÿ, ñëåäóåò îòìåòèòü, ÷òî ñóùå-

ñòâóþò îôøîðíûå çîíû, ãäå ëèöåíçèè âûäàþòñÿ ïðåæäå âñåãî áàíêàì

ìèðîâîãî êëàññà, àêöèè êîòîðûõ êîòèðóþòñÿ íà êðóïíåéøèõ áèðæàõ.

2. Îáøèðíûå íàëîãîâûå ëüãîòû â ñòðàíàõ ðåãèñòðàöèè (òîëüêî ðàçî-

âûé ðåãèñòðàöèîííûé ñáîð, åæåãîäíûé ñáîð çà âîçîáíîâëåíèå îôøîðíîãî

ñòàòóñà è êîå-ãäå íåáîëüøîé íàëîã íà ïðèáûëü) [105]. Ýòî ïîçâîëÿåò

îôøîðíîìó áàíêó êàê ãåíåðèðîâàòü äîñòàòî÷íî áîëüøóþ ÷èñòóþ ïðè-

áûëü, òàê è îáåñïå÷èòü ñâîþ ñòàáèëüíîñòü, áëàãîäàðÿ èñêëþ÷åíèþ âîç-

ìîæíîñòè íåïðåäñêàçóåìûõ ýôôåêòîâ íàëîãîâîé ïîëèòèêè îáû÷íûõ ñòðàí.

3. Äîñòóï ê ìåæäóíàðîäíîìó ìåæáàíêîâñêîìó ðûíêó è ê ìåæäóíà-

ðîäíîìó êðåäèòíîìó ðûíêó. Îôøîðíûé áàíê ïîçâîëÿåò ïîäêëþ÷èòüñÿ

ê ñèñòåìå ìåæáàíêîâñêèõ êîððåñïîíäåíòñêèõ îòíîøåíèé, à òàêæå ïîëó-

÷èòü äîñòóï ê ìåæäóíàðîäíîìó áàíêîâñêîìó ñîîáùåñòâó. Îôøîðíûå

áàíêè ïîëó÷àþò âîçìîæíîñòü îñóùåñòâëÿòü çàèìñòâîâàíèÿ íà ìåæäó-

íàðîäíîì ðûíêå êàïèòàëà íà ìàêñèìàëüíî áëàãîïðèÿòíûõ óñëîâèÿõ.

Äîõîäû îôøîðíîãî áàíêà îò âàëþòíûõ îïåðàöèé, îò ó÷àñòèÿ â ïðåäîñ-

òàâëåíèè ñèíäèöèðîâàííûõ çàéìîâ è äåíåæíîì ðûíêå, îò îïåðàöèé ñ

öåííûìè áóìàãàìè è âêëàäàìè ìîãóò áûòü çàùèùåíû îò âûñîêèõ ñòà-

âîê íàëîãîâ, ïðèìåíÿåìûõ â îòíîøåíèè îáû÷íûõ áàíêîâ è ôèíàíñîâûõ

ó÷ðåæäåíèé. Ê ïîñëåäíèì ìîæåò ïðèìåíÿòüñÿ è íàëîã íà ïîëó÷àåìûå

ïðîöåíòû. Â ñëó÷àå îôøîðíûõ áàíêîâ íàëîãè íà ïðèáûëü, íà áàíêîâñ-

êèå ïðîöåíòû, äèâèäåíäû è ïðî÷èå àíàëîãè÷íûå ïëàòåæè íå âçèìàþòñÿ.

Âñå ýòî ïîçâîëÿåò îáåñïå÷èâàòü áåñïåðåáîéíîñòü ìåæäóíàðîäíûõ ðàñ-

÷åòîâ è âàëþòíûõ îïåðàöèé, îáñëóæèâàþùèõ âíåøíåýêîíîìè÷åñêèå ñâÿçè

ðàçëè÷íûõ ñòðàí, ñîçäàåò áëàãîïðèÿòíûå óñëîâèÿ äëÿ çàðóáåæíûõ ÷àñ-

òíûõ èíâåñòèöèé, òàê êàê îáû÷íî ñâÿçûâàåòñÿ ñ òðåáîâàíèåì î ïðåäîñ-

òàâëåíèè ëüãîò èíâåñòîðàì ñòðàíû-êðåäèòîðà.

4. Ïîâûøåííàÿ êîíôèäåíöèàëüíîñòü îïåðàöèé îôøîðíûõ áàíêîâ è

èõ êëèåíòîâ. Â íåêîòîðûõ îôøîðíûõ þðèñäèêöèÿõ ðàçðåøàåòñÿ èñïîëü-

çîâàòü èíñòèòóò íîìèíàëüíûõ äèðåêòîðîâ, äîïóñêàåòñÿ âûïóñê àêöèé

íà ïðåäúÿâèòåëÿ ïðè ó÷ðåæäåíèè îôøîðíûõ áàíêîâ. Ïðàêòè÷åñêè âî

âñåõ ìåæäóíàðîäíûõ îôøîðíûõ ôèíàíñîâûõ öåíòðàõ îáåñïå÷åíà òàéíà

áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ. Ïðàâäà, â ïîñëåäíèå ãîäû ìåæïðàâèòåëüñòâåííûå

ñîãëàøåíèÿ î ñîòðóäíè÷åñòâå ïî âîïðîñàì íàëîãîîáëîæåíèÿ âûíóæäà-

þò îôøîðíûå áàíêè ïðåäîñòàâëÿòü ïðàâîîõðàíèòåëüíûì îðãàíàì ñòðàí-

ó÷àñòíèö òàêèõ ñîãëàøåíèé çàïðàøèâàåìóþ äåëîâóþ èíôîðìàöèþ ïî

îôøîðíûì áàíêàì, íî ýòè äîãîâîðåííîñòè äåéñòâóþò äàëåêî íå âåçäå

è, êàê ïðàâèëî, òîëüêî â ñëó÷àå âîçáóæäåíèÿ ñóäåáíûõ èñêîâ è äåë.

Î÷åíü ïîïóëÿðíû óñëóãè îôøîðíûõ áàíêîâ ïî îòêðûòèþ àíîíèìíûõ

ñ÷åòîâ.

5. Ìóëüòèâàëþòíàÿ äèâåðñèôèêàöèÿ âêëàäîâ. Ãëîáàëüíûé õàðàêòåð

îôøîðíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà ïîçâîëÿåò ðàñïðåäåëÿòü àêòèâû âêëàä-

÷èêîâ çà ðóáåæîì ïî íåñêîëüêèì áëàãîïðèÿòíûì è ñòàáèëüíûì þðèñ-

äèêöèÿì è òåì ñàìûì äîïîëíèòåëüíî çàùèùàòü ýòè àêòèâû îò îáåñöå-

íèâàíèÿ, êîíôèñêàöèè è ðèñêîâ.

6. Êîíêóðåíòîñïîñîáíûå ïðîöåíòíûå ñòàâêè. Îôøîðíûé áàíê ñïîñîáåí

áîëåå áûñòðûìè òåìïàìè íàðàùèâàòü äåïîçèòíóþ áàçó, òàê êàê ïðåäëàãàåò

áîëåå âûãîäíûå óñëîâèÿ ïî âêëàäàì. Âî-ïåðâûõ, êëèåíòû âûèãðûâàþò îò

îñâîáîæäåíèÿ îò óïëàòû íàëîãîâ ñ ïîëó÷åííûõ ïðîöåíòîâ, âî-âòîðûõ, êëè-

åíòàì ïðåäëàãàåòñÿ áîëåå âûñîêàÿ íîðìà äîõîäà íà âêëàäûâàåìûé êàïèòàë,

òàê êàê áîëåå íèçêèå ñòàâêè íàëîãà ïîçâîëÿþò îôøîðíîìó áàíêó ïðåäëî-

æèòü áîëåå âûñîêèå ïðîöåíòíûå ñòàâêè ïî âêëàäàì.

Çà÷àñòóþ òàêæå â êà÷åñòâå ïðåèìóùåñòâà îôøîðíîãî áàíêà âûäå-

ëÿþò ñâîáîäó îò æåñòêèõ íîðì áàíêîâñêîãî ðåãóëèðîâàíèÿ. Òðåáîâàíèÿ

ê ðåçåðâàì, êàïèòàëó, ëèêâèäíîñòè, îáÿçàòåëüíîìó ñòðàõîâàíèþ âêëà-

äîâ ìèíèìàëüíû, ëèáî îòñóòñòâóþò. Â òî æå âðåìÿ â ðåçóëüòàòå ñòðåì-

ëåíèÿ ê ïîâûøåíèþ ïðåñòèæà ñòðàí, ãäå îòêðûòû îôøîðíûå çîíû, â

öåëÿõ ïîâûøåíèÿ îòâåòñòâåííîñòè îôøîðíûõ áàíêîâ ïåðåä êëèåíòàìè,

â ðåçóëüòàòå áûñòðîãî íàðàùåíèÿ îáúåìîâ îïåðàöèé îôøîðíûõ áàíêîâ

è âûÿâëåíèÿ ïðè÷àñòíîñòè íåêîòîðûõ èç íèõ ê ñîìíèòåëüíûì ôèíàíñî-

âûì àôåðàì è ê îòìûâàíèþ äîõîäîâ, ïîëó÷åííûõ ïðåñòóïíûì ïóòåì,

ðåãóëèðîâàíèå îôøîðíîãî áàíêîâñêîãî áèçíåñà ñòàíîâèòñÿ áîëåå æåñò-

êèì. Îôøîðíûé áàíêîâñêèé áèçíåñ ïðåäïîëàãàåò ñòðîãóþ îò÷åòíîñòü,

ðåãóëÿðíûå àóäèòîðñêèå ïðîâåðêè è ïîâûøåííîå âíèìàíèå êîíòðîëèðó-

þùèõ îðãàíîâ.

Â öåëîì ìîæíî îòìåòèòü, ÷òî ñòåïåíü, õàðàêòåð êîíòðîëÿ è óñëîâèÿ

âûäà÷è ëèöåíçèè â ðàçëè÷íûõ îôøîðíûõ þðèñäèêöèÿõ íåîäèíàêîâû. Â

êðóïíûõ îôøîðíûõ áàíêîâñêèõ öåíòðàõ, òàêèõ êàê Êàéìàíîâû îñòðîâà,

îñòðîâ Ìýí, Áàãàìû, Ïàíàìà äåéñòâóåò æåñòêèé ðåæèì êîíòðîëÿ çà

áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòüþ, áëèçêèé ê ìèðîâûì ñòàíäàðòàì. Ýòî îáóñëîâ-

ëåíî ñòðåìëåíèåì ê ñîõðàíåíèþ âûñîêîé ðåïóòàöèè äàííûõ îôøîðíûõ

áàíêîâñêèõ çîí. Â òî æå âðåìÿ ñóùåñòâóåò ðÿä îòíîñèòåëüíî ìîëîäûõ

áàíêîâñêèõ þðèñäèêöèé, ãäå óñëîâèÿ êîíòðîëÿ çà äåÿòåëüíîñòüþ ìåæäó-

íàðîäíûõ áàíêîâ ìèíèìàëüíû. Ê òàêèì þðèñäèêöèÿì îòíîñÿòñÿ Âàíóà-

òó, Íàóðó, Çàïàäíîå Ñàìîà, îñòðîâà Êóêà è íåêîòîðûå äðóãèå [148].

Ïåðåõîä ê ðåãóëèðîâàíèþ îôøîðíûõ áàíêîâ ìîæíî ïðîñëåäèòü íà

ëèöåíçèðîâàíèè èõ äåÿòåëüíîñòè. Åñëè â íà÷àëå èñòîðèè ôóíêöèîíèðî-

âàíèÿ îôøîðíûõ áàíêîâñêèõ öåíòðàõ âîçìîæíî áûëî îòêðûòèå áàíêà

áåç ëèöåíçèè, òî â íàñòîÿùåå âðåìÿ áîëüøèíñòâî îôøîðíûõ þðèñäèê-

öèé òðåáóåò îò áàíêîâ ïðîõîæäåíèÿ ïðîöåäóðû ëèöåíçèðîâàíèÿ.

Ðàçíîîáðàçíûå âèäû ëèöåíçèé, âûäàâàåìûõ îôøîðíûì áàíêàì,

ìîæíî ñãðóïïèðîâàòü â òðè êàòåãîðèè [181, c. 109]:

1. Ëèöåíçèÿ òèïà À. Ïðåäíàçíà÷åíà â îñíîâíîì äëÿ áàíêîâ ñ

óñòîÿâøåéñÿ äåëîâîé ðåïóòàöèåé, ïðåæäå âñåãî, êðóïíåéøèõ ìèðîâûõ

áàíêîâ, àêöèè êîòîðûõ êîòèðóþòñÿ íà ìèðîâûõ ôîíäîâûõ áèðæàõ.

Ïðåäîñòàâëÿåò îôøîðíîìó áàíêó ïðàâî âåñòè ëþáûå áàíêîâñêèå îïå-

ðàöèè êàê ñ ðåçèäåíòàìè, òàê è ñ íåðåçèäåíòàìè â ëþáîé âàëþòå,

êðîìå íàöèîíàëüíîé âàëþòû ñòðàíû ðåãèñòðàöèè. Òàêàÿ ëèöåíçèÿ âû-

äàåòñÿ íà ñðîê îò ãîäà äî ïÿòè ëåò. Ïðîëîíãàöèÿ ëèöåíçèè îñóùåñòâ-

ëÿåòñÿ àâòîìàòè÷åñêè, åñëè äåðæàòåëü ëèöåíçèè íå íàðóøèë ïðàâèëà

ðàáîòû â äàííîé îôøîðíîé þðèñäèêöèè. Äëÿ òàêèõ ëèöåíçèé óñòàíîâ-

ëåíû âûñîêèå òðåáîâàíèÿ ê ìèíèìàëüíûì ñóììàì óñòàâíîãî êàïèòà-

ëà, à òàêæå ðåãèñòðàöèîííîãî è ëèöåíçèîííîãî ñáîðà. Âûäà÷å ëèöåí-

çèè òèïà À îáû÷íî ïðåäøåñòâóþò ïåðåãîâîðû ñ ìàòåðèíñêèì áàíêîì î

êîíêðåòíûõ óñëîâèÿõ ðåãèñòðàöèè, êîòîðûå ìîãóò ìåíÿòüñÿ â çàâèñè-

ìîñòè îò ñòåïåíè âëèÿòåëüíîñòè ó÷ðåäèòåëÿ. Äåðæàòåëåé ëèöåíçèé òèïà

À íåìíîãî èç-çà âûñîêèõ òðåáîâàíèé ê íèì, è òîëüêî êðóïíûå ìåæäó-

íàðîäíûå áàíêè ñ âûñîêîé äåëîâîé ðåïóòàöèåé â ñîñòîÿíèè âûïîëíèòü

ýòè òðåáîâàíèÿ.

2. Ëèöåíçèÿ òèïà Â. Ðàçðåøàåò áàíêó ïðîâîäèòü âñå, èëè ïî÷òè âñå

îïåðàöèè ñ íåðåçèäåíòàìè çà ðóáåæîì â ëþáîé èíîñòðàííîé âàëþòå, íî

ïðè ýòîì çàïðåùàåò áàíêîâñêîå îáñëóæèâàíèå ðåçèäåíòîâ ñòðàíû ðåãè-

ñòðàöèè. Òàêàÿ ëèöåíçèÿ, êàê ïðàâèëî, âûäàåòñÿ íà ãîäè÷íûé ñðîê è

ïîäëåæèò àâòîìàòè÷åñêîé ïðîëîíãàöèè â ñëó÷àå îòñóòñòâèÿ íàðóøåíèé

ìåñòíîãî çàêîíîäàòåëüñòâà. Òðåáîâàíèÿ ïî ðàçìåðó óñòàâíîãî êàïèòàëà

è âåëè÷èíå ðåãèñòðàöèîííîãî ñáîðà ìåíå ñòðîãè, íåæåëè äëÿ ïîëó÷åíèÿ

ëèöåíçèè òèïà À. Ïî òàêîìó âèäó ëèöåíçèè ðàáîòàåò áîëüøèíñòâî îô-

øîðíûõ áàíêîâ.

3. Ëèöåíçèÿ òèïà Ñ. Ðàçðåøàåò áàíêàì îãðàíè÷åííîå êîëè÷åñòâî

áàíêîâñêèõ îïåðàöèé â íåêîòîðûõ èíîñòðàííûõ âàëþòàõ è ñ îïðåäåëåí-

íûìè íåðåçèäåíòàìè, íàðÿäó ñ çàïðåòîì îñóùåñòâëÿòü îïåðàöèè íà ìåñò-

íîì ðûíêå ñòðàíû-ðåãèñòðàöèè áàíêà. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ òàêîé ëèöåíçèè

óñòàíîâëåíû íåáîëüøèå ðàçìåðû óñòàâíîãî êàïèòàëà è ñòàâêè ðåãèñò-

ðàöèîííîãî è ëèöåíçèîííîãî ñáîðîâ. Ñðîê äåéñòâèÿ ëèöåíçèè òèïà C