Смирнова И.И., Михалев В.В., Пищулин М.В. Бизнес-планирование и мониторинг деятельности физкультурно-оздоровительных комплексов

Подождите немного. Документ загружается.

Бизнес-планирование

и мониторинг деятельности

физкультурно-оздоровительных

комплексов

МОСКВА, 2010

МЕТОДИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ

Изготовлено по государственному заказу Департамента физической

культуры и спорта города Москвы.

Использование материалов целиком или частично допускается только с

письменного разрешения Департамента физической культуры и спорта

города Москвы.

БИЗНЕС-

ПЛАНИРОВАНИЕ

И МОНИТОРИНГ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ФИЗКУЛЬТУРНО-

ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫХ

КОМПЛЕКСОВ

МЕТОДИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ

Москва

2010

Методическое пособие состоит из двух тесно взаимосвязанных, но в то же время

автономных частей: «Бизнес-планирование деятельности физкультурно-оздоровительных

комплексов» и «Мониторинг деятельности физкультурно-оздоровительных комплексов».

В основной части пособия и в приложениях представлена комплексная информация

о принципах и методических подходах формирования бизнес-плана деятельности

физкультурно-оздоровительных комплексов.

Существенное внимание уделено вопросам маркетинга физкультурно-оздоровительных

услуг, дана характеристика методов анализа рисков, предусматривающих сценарное

планирование, а также представлен механизм осуществления комплексного мониторинга

деятельности физкультурно-оздоровительных комплексов.

Содержание

1. Бизнес-планирование деятельности физкультурно-оздоровительных

комплексов 4

1.1. Индивидуальные параметры деятельности физкультурно-оздоровительного

комплекса

............................................................................................................... 5

.2. Характеристика услуг физкультурно-оздоровительного комплекса ........................ 9

.3. Анализ рынка спортивных и физкультурно-оздоровительных услуг ....................... 14

1.3.1. Мотивационные факторы выбора спортивного объекта ............................... 14

1.3.2. Расчетная модель влияния факторов на параметры работы

физкультурно-оздоровительных комплексов ............................................... 15

1.3.3. Сегментация потребителей спортивных и физкультурно-

оздоровительных услуг по факторам выбора и мотивации

пользования услугами ................................................................................. 17

1.3.4. Формирование маркетингового плана ......................................................... 20

1.4. Производственный план ....................................................................................... 29

.5. Финансовый план ................................................................................................. 30

1.5.1. Планирование финансовых показателей...................................................... 30

1.5.2. Определение уровня безубыточности работы физкультурно-

оздоровительных комплексов ...................................................................... 31

.6. Анализ рисков ...................................................................................................... 37

1.6.1. Анализ норм уровня безубыточности физкультурно-оздоровительных

комплексов .................................................................................................. 37

1.6.2. Разработка долгосрочных сценарных условий развития физкультурно-

оздоровительных комплексов ...................................................................... 39

2. Концептуальные положения системы мониторинга деятельности

физкультурно-оздоровительных комплексов 40

2.1. Общие принципы построения системы мониторинга ............................................ 40

.2. Алгоритм проведения мониторинга физкультурно-оздоровительных

комплексов

........................................................................................................... 41

.3. Система показателей результативности деятельности физкультурно-

оздоровительных комплексов

............................................................................... 43

.4. Порядок определения результативности ФОКа .................................................... 70

3. Заключение 76

4. Приложения 77

Приложение 1. Пример бизнес-плана физкультурно-оздоровительного

комплекса со спортивным залом

................................................................................. 77

Приложение 2. Источники данных для расчета показателей

системы мониторинга

................................................................................................. 91

Бизнес-планирование и мониторинг деятельности физкультурно-оздоровительных комплексов

1. Бизнес-планирование деятельности физкультурно-

оздоровительных комплексов

Основной целью разработки бизнес-плана является планирование хозяйственной дея-

тельности физкультурно-оздоровительных комплексов (далее — ФОК) в соответствии

с изученными потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресур-

сов.

Бизнес-план позволяет комплексно оценить риски в условиях сложившейся экономи-

ческой ситуации, просчитать необходимый персонал, сформировать структуру расходов

и доходов деятельности ФОКов.

Структура бизнес-плана для ФОКов приведена ниже и предполагает включение в со-

держание документа следующих разделов:

№ Раздел бизнес-плана

1. Резюме

2. Описание деятельности физкультурно-оздоровительного комплекса

3. Характеристика услуг физкультурно-оздоровительного комплекса

4. Анализ рынка спортивных и физкультурно-оздоровительных услуг

5. Маркетинговый план

6. Производственный план

7. Финансовый план

8. Анализ рисков

Пример бизнес-плана ФОКа представлен в Приложении 1.

Термины и определения

Массовый спорт — часть спорта, направленная на физическое воспитание и физи-

ческое развитие граждан посредством проведения организованных и (или) самостоя-

тельных занятий, а также участия в физкультурных мероприятиях и массовых спортивных

мероприятиях.

Переменные затраты — это затраты, общая величина которых на данный период

времени находится в непосредственной зависимости от объема реализации. Общая ве-

личина переменных затрат изменяется пропорционально объему реализации, при этом

переменные затраты на единицу реализации — величина постоянная, не зависящая

от объема производства.

Постоянные затраты — это затраты, сумма которых в данный период времени не за-

висит от объема реализации. Поведение постоянных издержек коренным образом отли-

чается от поведения переменных издержек при изменении объемов реализации. В опре-

деленном диапазоне реализации общая сумма этих затрат остается практически неиз-

менной. Постоянные затраты на единицу реализации уменьшаются с ростом объема

реализации и растут при его уменьшении.

Получатели услуги — граждане, имеющие намерение заняться (занимающиеся) фи-

зическими упражнениями и спортом для поддержания и укрепления здоровья, развития

физических, интеллектуальных и нравственных способностей, достижения спортивных

успехов сообразно способностям.

Предпринимательская деятельность — самостоятельная деятельность организа-

ции, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом,

продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

1. Бизнес-планирование деятельности физкультурно-оздоровительных комплексов

Физкультурно-оздоровительная услуга — деятельность исполнителя по удовлет-

ворению потребностей получателя в поддержании и укреплении здоровья, физической

реабилитации, а также проведению физкультурно-оздоровительного и спортивного до-

суга.

Физкультурно-оздоровительные сооружения — здания, сооружения, оборудо-

ванные площадки и помещения, оснащенные специальными техническими средствами

и предназначенные для физкультурно-оздоровительных, спортивных услуг, спортивно-

зрелищных мероприятий, а также для организации физкультурно-оздоровительного

и спортивного досуга.

Ценообразование — процесс формирования цен на услуги, характеризуемый мето-

дами и способами установления цен.

1.1. Индивидуальные параметры деятельности физкультурно-

оздоровительного комплекса

Целью создания ФОКа является осуществление социально-экономических, спортивно-

оздоровительных проектов, ориентированных на массовое оздоровление детей, подрост-

ков и взрослого населения, занятий учащихся спортивных и общеобразовательных школ.

К общим параметрам деятельности ФОКов относятся местонахождение, виды оказы-

ваемых услуг, режим работы и профессионализм инструкторов.

Оптимальное местонахождение ФОКа позволяет обеспечить как можно больший охват

потенциальных потребителей физкультурно-оздоровительных услуг. Оптимальное ме-

сторасположение физкультурно-оздоровительного комплекса характеризуется относи-

тельной близостью к жилому массиву и удобным подъездом к территории ФОКа на ав-

тотранспорте.

Виды оказываемых услуг определяются типом ФОКа, возможностями физкультурно-

оздоровительного комплекса оказать услугу.

Режим работы ФОКа устанавливается в зависимости от функционального назначения

объекта и закрепляется в правилах внутреннего трудового распорядка.

Профессионализм инструкторов определяет качество оказываемых физкультурно-

оздоровительных услуг.

К социальным параметрам деятельности ФОКа относятся доступность услуг для лиц

с ограниченными возможностями и частота проведения физкультурно-спортивных ме-

роприятий.

Доступность физкультурно-оздоровительных услуг для лиц с ограниченными возмож-

ностями определяет социальную значимость ФОКа в обеспечении реабилитации и соци-

альной адаптации инвалидов и содействия развитию спорта лиц с ограниченными воз-

можностями.

Частота проведения физкультурно-спортивных мероприятий определяет степень ак-

тивности (вовлеченности) ФОКа в проведение физкультурно-спортивных мероприятий

города, округа, района.

Экономическими параметрами деятельности ФОКа являются объем оказан-

ных физкультурно-оздоровительных услуг, уровень затрат и цен на физкультурно-

оздоровительные услуги.

Объем физкультурно-оздоровительных услуг характеризует масштаб реализации

физкультурно-оздоровительных услуг.

Себестоимость услуги имеет ключевое значение при определении цены на спортивную

услугу. Оптимальная себестоимость физкультурно-оздоровительной услуги позволяет

снизить цену услуги и способствует увеличению объема реализации услуг.

Уровень цен характеризует степень доступности физкультурно-оздоровительных услуг

для широких групп потребителей с различной покупательной способностью. Оптималь-

Бизнес-планирование и мониторинг деятельности физкультурно-оздоровительных комплексов

ный уровень цен на физкультурно-оздоровительные услуги по отношению к себестоимо-

сти услуг позволяет обеспечить безубыточность деятельности ФОКа.

К техническим параметрам ФОКа относятся пропускная способность и потребление

энергоресурсов (электроэнергии, тепловой энергии, водоснабжения).

Пропускная способность характеризует максимальное количество посетителей, ко-

торых единовременно может принять ФОК. Данный параметр характеризует произ-

водственные возможности физкультурно-оздоровительного комплекса по оказанию

физкультурно-оздоровительных услуг. Пропускная способность определяется размера-

ми помещений, в которых оказываются физкультурно-оздоровительные услуги.

На деятельность ФОКов оказывают воздействие внутренние и внешние факторы.

Внешние факторы — это факторы, обусловленные причинами, не зависящими от дея-

тельности ФОКа, но оказывающими значительное воздействие на его функционирова-

ние. К внешним факторам относятся:

Уровень потребительского спроса на физкультурно-оздоровительные услуги.

Уровень потребительского спроса, в свою очередь, зависит от:

— доходов населения;

— цены услуги;

— сезонных колебаний спроса;

— качества физкультурно-оздоровительных услуг;

— популярности данного вида физкультурно-оздоровительных услуг.

Конкуренция на рынке платных физкультурно-оздоровительных услуг.

Субъектами конкурентной среды являются коммерческие и некоммерческие организа-

ции, оказывающие платные физкультурно-оздоровительные услуги.

Цены на материальные ресурсы и услуги сторонних организаций.

Цены на материальные ресурсы и услуги сторонних организаций формируют уро-

вень соответствующих расходов ФОКа, оказывая влияние на величину себестоимости

физкультурно-оздоровительных услуг.

Инфляция.

Инфляция оказывает воздействие на цены физкультурно-оздоровительных услуг.

Регулирующие воздействия государственных и контрольных органов.

Регулирующие воздействия направлены на установление требований по оказанию

физкультурно-оздоровительных услуг.

К внутренним факторам, влияющим на функционирование ФОКа, относятся факторы,

непосредственно связанные с деятельностью:

Качество предоставляемых физкультурно-оздоровительных услуг.

Качество предоставляемых физкультурно-оздоровительных услуг характеризуется

уровнем профессионализма инструкторов и состоянием материальной базы ФОКа.

Качество физкультурно-оздоровительных услуг определяет степень удовлетворенно-

сти потребителей, таким образом оказывая влияние на спрос.

Ценообразование.

Политика ценообразования определяется, с одной стороны, необходимостью без-

убыточности деятельности, а с другой — требованиями по доступности физкультурно-

оздоровительных услуг для широких слоев населения. Оптимально определенные с уче-

том покупательной способности населения цены позволяют финансировать функциони-

рование ФОКа за счет реализации физкультурно-оздоровительных услуг.

Уровень себестоимости физкультурно-оздоровительной услуги.

Себестоимость физкультурно-оздоровительной услуги определяет минимальную цену

реализации услуги, при которой будет обеспечиваться безубыточность работы ФОКа.

Качество управления (менеджмента) ФОКа.

Качество управления (менеджмента) определяет совокупную эффективность деятель-

ности ФОКа.

1. Бизнес-планирование деятельности физкультурно-оздоровительных комплексов

В организационной структуре ФОКа выделяются следующие функциональные блоки

(рис. 1):

Служба (отдел) физкультурно-массовой работы;

Административно-хозяйственная служба (отдел);

Инженерная служба.

Рисунок 1. Типовая организационная структура ФОКа

ФОК возглавляет заведующий физкультурно-оздоровительным комплексом, в долж-

ностные обязанности которого входит выполнение следующих функций:

— осуществление общего руководства;

— обеспечение постоянного контроля технического состояния всех систем, оснащения;

— организация проведения капитального строительства, реконструкции, капитального

и текущего ремонтов, внедрение научно-технических разработок, создание совре-

менной материально-технической базы;

— руководство службой подготовки и проведение наставительно-тренировочных заня-

тий, спортивно-массовых и оздоровительных мероприятий, спортивных праздников

и других зрелищных общественных мероприятий.

Заведующий ФОКом обеспечивает надлежащее техническое оборудование мест про-

ведения спортивных мероприятий в соответствии с требованиями технических регла-

ментов, национальных стандартов, нормами, правилами и требованиями, установлен-

ными органами государственного контроля (надзора), санитарными правилами, и несет

ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации за причи-

нение вреда жизни или здоровью лиц, осуществляющих занятия физической культурой

и спортом на объекте.

Функции ФОКа в рамках физкультурно-оздоровительной деятельности:

— осуществление социально-экономических, спортивно-оздоровительных проектов,

направленных на массовое оздоровление детей, подростков, учащихся и взрослого

населения;

Бизнес-планирование и мониторинг деятельности физкультурно-оздоровительных комплексов

— планирование спортивных и спортивно-массовых мероприятий, лагерных оздоро-

вительных кампаний;

— реализация учебно-тренировочного процесса, организация соревнований и сборов,

здорового досуга и отдыха, проведение лагерных оздоровительных кампаний;

— планирование и осуществление воспитательной работы с занимающимися;

— контроль учебно-тренировочного процесса, контроль исполнения учебных планов

и программ;

— обеспечение взаимодействия с физкультурно-спортивными вузами, средними спе-

циальными учебными заведениями, физкультурно-спортивными организациями,

спортивными клубами в части физкультурно-оздоровительной и спортивной работы;

— планирование мероприятий по повышению квалификации сотрудников ФОКа, про-

ведение методических семинаров;

— разработка и осуществление программы методических мероприятий по со-

вершенствованию системы проведения и документирования физкультурно-

оздоровительного процесса ФОКа;

— организация и обеспечение медицинского и санитарно-гигиенического контроля

занимающихся, а также контроля за проведением занятий, оздоровительных, спор-

тивных и спортивно-массовых мероприятий;

— организация и проведение медико-биологического обследования (диспансериза-

ции) сотрудников ФОКа;

— планирование и обоснование потребности в оборудовании медико-биологического

назначения, изделиях медицинского назначения, лечебных и восстановительных

препаратах;

— учет и ведение табеля рабочего времени сотрудников ФОКа;

— текущий учет первичных результатов финансово-хозяйственной и управленческой

деятельности ФОКа;

— анализ физкультурно-оздоровительной деятельности и внесение предложений

по совершенствованию работы.

Инженерная служба ФОКа выполняет следующие обеспечивающие функции:

— обеспечение исправной работы инженерно-технических систем, оборудования

ФОКа и своевременное устранение аварийных ситуаций в случае их возникновения;

— обеспечение проведения комплекса мероприятий по ремонту зданий и спортивных

сооружений ФОКа;

— обеспечение выполнения правил охраны труда, техники безопасности и противопо-

жарной безопасности при производстве работ на сооружениях, в зданиях и на при-

легающей территории ФОКа;

— обеспечение качественной технической эксплуатации инженерных систем и обору-

дования;

— обеспечение выполнения правил пожарной безопасности и обеспечение выпол-

нения мероприятий по противопожарной защите и технике безопасности во время

всех работ, проводимых в ФОКе;

— обеспечение своевременной и качественной подготовки, технической эксплуата-

ции, ремонта оборудования, а также контроля работы организаций, обеспечиваю-

щих техническое обслуживание инженерных систем;

— проверка состояния всех служебных помещений и принятие мер к устранению обна-

руженных дефектов;

— контроль расхода электроэнергии, теплоносителя и воды, недопущение их перерас-

хода;

— обеспечение выполнения предписаний контрольно-надзорных органов;

— обеспечение сохранности имущества и технического архива;

— ведение и учет необходимой документации и отчетности;