Шпоры по банковскому законодательству
Подождите немного. Документ загружается.
Билет №25.
Отчетность Банка России и порядок его осуществления в соответствии с
Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)».
Отчетный период Б. России устан-тся с 1.01 по 31.12 включительно.
Б.России ежегодно не позднее 15.05 года, следующего за отчетным, представляет в Гос.
Думу годовой отчет. Годовой отчет включает:
– отчет о деят-ти Б.России, в т.ч. перечень мероприятий по реализации единой гос.й
ден.-кред.политики, проведенных Б.России, и а-з выполнения осн-ых параметров единой
гос. ден.-кредитной политики;
– а-з состояния эк-ки РФ, в т. ч. а-з денежного обращения и кредита, банк-й сист.
РФ, вал. положения и платежного баланса РФ;
– годовую фин. отчетность Б.России;
– аудиторское заключение по годовой фин. отч-ти Б.России;
– заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций
Б.России, на кот. распростр-ся действие З-на РФ "О гос.тайне".
Под годовой фин. отчетностью Б.России понимаются:
– годовой баланс, счет прибылей и убытков, в т.ч. отчет о полученной прибыли и ее
распределении;
– отчет о формировании и об использовании резервов и фондов Б.России;
– отчет об управ-ии Б.Р.ц.бум-ми и долями участия в кап-лах орг-ций, входящими в
состав им-ва Б. Р;
– отчет о расходах на содержание служащих Б.России;
– отчет об исполнении сметы капитальных вложений.
Гос.Дума направляет годовой отчет Б.России Президенту РФ, а также на заключение
в Прав-во РФ, рассматривает годовой отчет Б.России до 1.07года, след-го за отчетным, и
принимает решение.
Годовой отчет Б.России публикуется не позднее 15.07. года, след-го за отчетным.
Б.Р. ежемесячно публикует свой баланс, данные о ден. обращении, включая
динамику и структуру ден.массы, обобщенные данные об операциях Б.России.
После утв-я годовой фин. отчетности Б.России Советом директоров, Б.России
перечисляет в фед. бюджет 50 % фактически полученной им по итогам года прибыли,
остающейся после уплаты налогов и сборов в соотв. с Нал-м кодексом РФ. Оставшаяся
прибыль Б.России направляется Советом дир-в в резервы и фонды различного
назначения.
Налоги и сборы упл-ся Б. России и его организациями в соответствии с Налоговым
кодексом Российской Федерации.
41
Билет №26.
Организация наличного денежного обращения Банком России в соответствии с
Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)».
Официальной ден. единицей РФ является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек.
Введение на тер. РФ других ден. единиц и выпуск ден. суррогатов запрещаются.
Официальное соотношение м/у рублем и золотом или др. драг. мет. не устанавливается.
Эмиссия нал.денег, организация их обращения и изъятия из обращения на
территории РФ осущ-тся исключительно Б.России.
Банкноты и монета Б.России являются единственным законным ср-ом наличного
платежа на территории РФ. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по
закону.
Банкноты и монета Б.России являются безусловными обяз-ми Б.России и
обеспечиваются всеми его активами.
Банкноты и монета Б.России обязательны к приему по нарицательной стоимости при
осущ-ии всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей
территории РФ.
Банкноты и монета Б.России не м. б. объявлены недейств-ми, если не установлен
достаточно продолжит-й срок их обмена на банкноты и монету Б.России нового образца.
Не допускаются к/л ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.
При обмене банкнот и монеты Б.России старого образца на банкноты и монету
Б.России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не м.б. менее 1
года, но не должен превышать 5 лет.
Совет директоров принимает решения о выпуске банкнот и монеты Б.России нового
образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Б.России старого образца,
утверждает номиналы и образцы новых ден.знаков. Описание новых ден. знаков
публикуется в ср-х массовой инф.
Указанное решение в порядке предв-го информирования направляется в Гос. Думу и
Прав-тво РФ.
В целях организации на территории Р. Ф. нал. Ден-го обращения на Б.России
возлагаются след. ф-ции:
– прогноз-ние и организация произв-ва, перевозка и хранение банкнот и монеты
Б.России, создание их резервных фондов;
– устан-ние правил хранения, перевозки и инкассации нал. денег для к.о;
– установление признаков платежесп-ти банкнот и монеты Б.России, порядка
уничтожения банкнот и монеты, а также замены поврежденных банкнот и монеты
БРоссии;
– определение порядка ведения кассовых операций.
42
Билет №27.
Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)»
о денежно-кредитной политике Банка России и применяемых здесь инструментах.
Основными инструм-ми и методами ден.-кредитной политики Б.России явл.:
1)% ставки по операциям Банка России;
2) нормативы обяз-ых резервов, депонируемых в Б.России (резервные требования);
3) операции на открытом р-ке;
4) рефин-ние к.о.;
5) валютные интервенции;
6) установление ориентиров роста ден. массы;
7) прямые кол-ные ограничения;
8) эмиссия облигаций от своего имени.
Б.России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соотв. с принятыми
ориентирами единой гос. ден.-кред. политики. Может устанавливать одну или несколько
% ставок по различным видам операций или проводить % политику без фиксации %
ставки.
Б.России использует % политику для воздействия на рыночные % ставки.
Нормативы обяз-х резервов не м. превышать 20%обязательств к.о. и м.б. дифференц. для
различных к.о.
При нарушении нормативов обяз-ых резервов Б.России имеет право списать в
бесспорном порядке с кор-ого счета к.о., открытого в Б.России, сумму недовнесенных ср-
в, а также взыскать с к.о. в судебном порядке штраф в размере, установленном Б.России.
Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставки
реф-ния Б.России, действовавшей на момент принятия судом соотв-го решения.
После отзыва у к.о. лицензии на осущ-ие банковских операций обяз. резервы,
перечисляются на счет ликвид-ной комиссии или конкурсного управляющего.
Под операциями на открытом р-ке понимаются купля-продажа Б.России казнач-х
векселей, гос. облиг., прочих гос. ц.б., облигаций Б.России, краткоср. операции с
указанными ц.б. с совершением позднее обратной сделки.
Под рефинансированием понимается кредитование Б.России к.о..
Формы, порядок и условия рефин-ния устанавливаются Б.России.
Под валютными интервенциями Б.России понимается купля-продажа Б.России ин.
валюты на вал. рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и
предложение денег.
Б.России м. устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей ден.
массы, исходя из осн-х направлений единой гос. ден.-кред. политики.
Под прямыми количеств-ми ограничениями Б.России понимается установление лимитов
на рефин-ние к.о. и проведение к.о. отдельных банковских операций.
Б.России в целях реализации ден.-кред. политики м. от своего имени осуществлять
эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди к.о..
Предельный размер общей номин. стоимости облиг. Б.России всех выпусков, не
погашенных на дату принятия Советом дир-в решения об утв-ии решения о выпуске
43
облиг., устан-тся как разница м/у макс-но возможной суммой обяз-х резервов к.о. и
суммой обяз. резервов к.о. опред-ной исходя из действ-го норматива обяз-х резервов.
Б. России ежегодно не позднее 26.08 представляет в Гос.Думу проект основных
направлений единой гос. ден.-кред. политики на предстоящий год и не позднее 01.12 –
основные направления единой гос. ден.-кред. политики на предстоящий год.
Основные направления единой гос. ден.-кред. политики на предстоящий год вкл. след.
положения:
– концепт-ые пр-пы, лежащие в основе ден.-кред. политики, проводимой Б.России;
– краткую характ-ку состояния эк-ки РФ;
– прогноз ожидаемого выполнения осн-ых параметров ден.-кр. политики в тек. году;
– кол-ный а-з причин отклонения от целей ден.-кред. политики, заявленных
Б.России на тек. год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их
возможной корректировки;
– прогноз осн-х показателей платежного баланса РФ на предстоящий год;
– основные показатели ден. программы на предстоящий год;
44
Билет №28.
Федеральный закон «О центральном Банке Российской федерации (Банке России)»
об операциях Банка России и их роль в регулировании банковской деятельности.
Банк России имеет право осущ-ть след-ие банковские операции и сделки с рос. и ин.
к.о., Прав-ом РФ
1) предоставлять кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ц.б-ми и др.
активами
2) покупать и продавать гос. ц.б. на открытом рынке;
3) покупать и продавать облиг., эмит-ые Б.России, и депоз-е сертиф-ты;
4) покупать и продавать ин.валюту, а также платежные док-ты и обяз-ва,
номинированные в ин.валюте, выставленные рос-ми и ин-ми к.о.;
5) покупать, хранить, продавать драг. мет. и иные виды вал. ценностей;
6) проводить расчетные, кассовые и деп-ные операции, принимать на хранение и в
управление ц.б. и др. активы;
7) выдавать поручительства и банковские гарантии;
8) осущ-ть операции с фин-ми инструм-ми, используемыми для управления фин.
рисками;
9) открывать счета в рос-их и ин-ых к.о. на террит. РФ и терит-ях ин.государств;
10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;
11) осущ-ть др. банковские операции и сделки от своего имени в соотв. с обычаями
делового оборота, принятыми в междунар-й банковской практике.
Б.России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе.
Обеспечением кредитов Б.России м. выступать:
– золото и др.е драг. мет. в стандартных и мерных слитках;
– ин. валюта;
– векселя, номинированные в рос-ой или ин-ой валюте;
– гос ц.б..
БРоссии м.осущ-ть банк-ие операции по обслуживанию органов гос. власти и
органов местного самоупр-я, их организаций, гос. внеб. фондов, воинских частей,
военнослужащих, служащих Б.России
Банк России не имеет права:
1) осущ-ть банк. операции с ю.л., не имеющими лицензии на осущ-е банковских
операций, и ф.л.,
2) приобретать акции к.о.
3) осущ-ть операции с недвиж-ю
4) заниматься торговой и произв-ой деят-тью
Б.России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами.
45
Билет №29.
Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)»
о направлениях внешнеэкономической деятельности Банка России и их роль в
осуществлении Банковской деятельности.
Статья 51. Б.России представляет интересы РФ во взаимоотн-х с центральными
банками ин-х государств, а также в междун-х банках и иных междун-х валютно-фин-х
организациях.
Б.России вправе запросить ЦБ и орган банковского надзора ин. государства о
предоставлении инф. или док-ов, кот. получены от к.о. в ходе исполнения надзорных
функций, вправе предоставить органу банковского надзора ин. гос. указанные инф-ю или
док-ты, кот. не содержат сведений об операциях к.о и их клиентов, при условии
обеспечения указанным органом банковского надзора режима сохранности информации.
В отношении инф-ции и док-ов, кот. получены от цб и органов банковского надзора ин.
гос-тв, Б.России обязан соблюдать требования по раскрытию инф.и и предоставлению
док-в,
Б.России выдает разрешения на создание к.о. с ин-ми инв-циями и филиалов ин-х
банков, осущ-яет аккредитацию представительств к.о. ин-ых государств на террит. РФ в
соотв. с порядком, устан-ым ФЗ.
Ув-ие размера УК к.о. за счет ср. нерезидентов регулируется ФЗ.
БРоссии устанавливает и публикует офиц-ые курсы ин-ых валют по отношению к
рублю.
Б. России является органом валютного регулирования и валютного контроля
Для осуществления своих функций Б.России м. открывать представительства на
территориях ин. гос-тв.
46
Билет №30.
Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)»
о направления осуществления банковского регулирования и надзора.
Б.России является органом банк-го регул-я и надзора. Осуществляет постоянный
надзор за соблюд-ем к.о. и банк-ми группами банк-го законод-ва, норм-ых актов
Б.России, устан-ных ими обяз. норм-ов.
Гл. целями банк-го регуляя и надзора явл. поддержание стабильности банковской
сист. РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Б.России не вмешивается в
оперативную деят-ть к.о.
Регулирующие и надзорные функции Б.России, осущ-ся ч/з действующий на
постоянной основе орган – Комитет банковского надзора, объединяющий структурные
подразделения Б.России, обеспечивающие выполнение его надзорных ф-кций.
Б.России устанавливает обязательные для к.о. и банковских групп правила
проведения банковских операций, б/у и отчетности, организации внутр-го контроля,
составления и представления бух. и стат. отчетности.
Для осущ-ия своих функций Б.России в соответствии с перечнем, устан-м Советом
директоров, имеет право запрашивать и получать у к.о необходимую инф-ю об их деят-
сти, требовать разъяснений по полученной инф-ии.
Для составления банковской и ден.статистики, платежного баланса РФ, а-за эк-ой
ситуации Б.России имеет право запрашивать и получать необходимую инф. на
безвозмездной основе у фед-х органов исп-ной власти, их террит-ых органов, ю.л..
Банк России публикует сводную стат-ую и ан-ю инф-ию о банковской сист. РФ.
Положения настоящей статьи распространяются на инф-ию, собираемую Б.России и
передаваемую им по поручению Прав-ва РФ международным организациям.
Б.России не вправе требовать от к.о. выполнения несвойственных им функций, требовать
предоставления не предусмотренной фед-ми з-ми инф-ии о клиентах к.о. и об иных 3
лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц.
Б.России не вправе устанавливать прямо или косвенно не предусмотренные ФЗ
ограничения на проведение операций клиентами к.о., не вправе обязывать к.о. требовать
от их клиентов док-ты, не предусм-е ФЗ.
Б.России принимает решение о гос. рег-ции к.о. и в целях осуществления им
контрольных и надзорных функций ведет Книгу гос. рег. к.о., выдает к.о. лицензии на
осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и
отзывает их.
вправе в соотв. с ФЗ устанавливать квалиф-ные требования к кандидатам на
должности.
Б.России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства о согласии Б.России
на приобретение более 20 % акций к.о. сообщает заявителю в письменной форме о своем
решении – согласии или отказе. Отказ д.б. мотивирован. В случае, если Б.России не
сообщил о принятом решении в течение указанного срока, указанная сделка считается
разрешенной.
47
Уведомление о приобретении свыше 1 % акций к.о. направляется в Б.России не
позднее 30 дней с момента данного приобретения.
Б.России в рамках осущ-ния своих надзорных ф-ций вправе запрашивать и получать
инф-ию о фин. положении и деловой репутации участников в случае приобретения ими
более 20 % акций к.о.,; устанавливать требования к фин-му положению приобретателей
более 20 % акций.
Билет №31.
Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)»
об обязательных нормативах для кредитных организаций и методике их
определения.
В целях обеспечения устойчивости к.о. ЦБ устанавл. для к.о. обязательные эк.
нормативы (по которым д. отчитываться перед ЦБ ежемес).
1.мин. размер УК для вновь создаваемых к.о. – не менее 5 млн. евро, 180 млн. руб.
2.предельный размер неден. части УК (вновь созд-го 20% от общего объема, а для
действующих в пределах до 10%) – им., здания, сооруж., им. которое используется.
3.макс. размер риска на 1 заемщика или группу связанных заемщиков, норматив
устанавливается в % от соб-х ср. к.о. или капитала банка.
Капитал банка включает: - УК, - нераспред. часть прибыли, - резервы кот. созданы
к.о., -фонды кот. создаются из прибыли к.о.
При опред-ии размера риска учитывается:
- все суммы кредита выданных банком данному заемщику (гр.), учитываются
гарантии, поручения предост-ые к.о. данному заемщику или связанным заемщикам.
-макс. размер крупных кредитных рисков. Устанавливается как 5-е соотношение
совокупной величины крупных рисков и собств. ср. к.о.
Крупным кред. риском явл. – объем кредитных гарантий, поручительств
предоставленных одному клиенту в размере свыше 5% от собственных ср. к.о.
Нормативы:
-Макс. риск на 1го кредитора или вкладчика банка
-Максимум устан-тся как 5е соотн. величины вклада полученному кредиту,
полученным гарантиям и поручительствам. Учитываются в сумме средства находящиеся
на счете п/п.
Все это относится к средствам к.о.
Нормативы ликвидности к.о.:
1.соотн. между А и П к.о. с учетом сроков, сумм, типов активов, пассивов – общая
ликвидность
2.соотн. ликвидных А к.о. к сумме всех активов – текущая или мгновенная
ликвидность.
3.К ликвидным относятся – наличные ден.ср. к.о., требования до востребования,
краткоср. ц.б.
4. макс. размер привлеч-х ден. вкладов, депозитов населения. Определяется как
предельное соотн-ие общей суммы ден. вкладов, депозитов граждан к величине собств.
ср. или капитала банка.
5.размеры валютного, %-го и др. рисков.
ЦБ регулирует риски и порядок учета открытой позиции к.о. по валютному, %-му и
др. фин-м рискам. 6.Мин. Размер резервов создаваемых под высокориск. активы.
Нормативы использования с. ср. банка для приобретения долей, акций других ю.л.
48
- размер норматива исп-ния собств. ср. для приобретения долей, акций др. ю.л.,
неможет превышать 25% от собств. ср. к.о.
-макс. размер кредитов, гарантий, поручительств предоставленных банком своим
участникам или акционерам. Размер не может превышать 20% от собств. ср. к.о.
Билет №32.
Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)»
о мерах Банка России применяемых к кредитным организациям при нарушении
ими федеральных законов и нормативных актов.
В случае нарушения к.о. ФЗ, нормативных актов, предписаний Банка России,
непредставление информации, предоставление неполной или недостаточной инф., ЦБ
имеет право требовать от к.о. устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в
размере мин. размера УК для вновь создаваемых к.о., так же может ограничивать
проведение отдельных операций на срок до 6 мес.
Если банком не выполнено к установленному срок предписаний Банка России и в
случае если при нарушении создана угроза в интересах кредиторов, вкладчиков, то ЦБ
имеет право взыскать с к.о. штраф до 1% от мин. размера УК.
Банк России имеет право потребовать от к.о.:
- осуществления мероприятий по фин. оздоровлению в том числе изменения
структуры активов.
- замены руководителя к.о.
- реорганизации к.о.
- ввести запрет на осущ. к.о. отдельных банковских операций на срок до 1 года,
открытия филиалов на срок до 1 года.
- назначит временную администрацию по управлению к.о. на срок до 18 мес.
- отозвать лицензию на осуществление банковских операций.
49
Билет №33.
Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)»
об организации Банком России безналичных расчетов в экономике.
Расчёты м/у ю.л., а также с участием граждан связаны с п/п деятельностью, должны
производиться в безнал. порядке.
Безнал. расчёты производятся ч/з банки в кот-х открыты соотв-щие счета и при
осуществлении безнал. расчёта допускается её расчётный платёж поручителю по
аккредитиву, чеками, расчёт по инкассо. Стороны по заключённому д-ру имеют право
избрать любую форму из этих расчётов.
Особенности расчётов платёжными порученям - При этом банк обязуется по
поручению плетельщика перевести ден. ср. на определённый счёт указанного
плательщиком лица в этом или др.ком.банке, срок установленный законом, порядок
осущ платежа поручителем регулируется законом в кот-м ЦБ обязуется регулировать.
Поручение плательщика используется банком только при наличии ср. на счёте
плательщика, исполняется банком с соблюдением очерёдности списания ден. ср. со
счёта.
Банк принявший платёж поручителя плательщика обязан перечислить соотв. ден.
сумму банку получателя ср. и банк обязан незамедлительно информировать плательщика
об исполнении поручения.
В случае неисполнения или ненадлеж. исполнения клиента имеет ответственность,
т.е. уплачивает клиенту %-ты за каждый день нарушения.
Расчёты по аккредитивам - ком. банк действующий по поручения плательщика, об
открытии акк-ва обязуется произвести платежи получателю ср. или акцептовать или
учесть переводные векселя кот. поступают в это время; в случае открытия покрытого
депонированного акк-ва банк-эмитент обязан при его открытии перечислять сумму акк-
ва, но за счёт средств плательщика или за счёт предоставленного плательщиком ак-ва.
Аккредитив м.б.: Отзывным и Безотзывным
Отзывными признаётся аккр. в кот. м.б изменён или отменён банком-эмитентом без
предварительного уведомления получателя ср..
Безотзывным признаётся аккр., в кот. не м.б. отменён без согласия получателя ср. и
он не м.б. изменён или отменён также без согласия исполняющего банка.
Для исполнения акк получатель ср. представляет в исполняющий банк док-ты подтв-
щие выполнение всех условий акк.
Если исполняющий банка произвёл платёж или осуществил другие операции, в
соотв. с условиями акк банк обязан возместить ему понесённые расх.. Указанные расх., а
также др.расх. банка-эмитента связанные с исполнением акк возмещаются
плательщиком.
Отв-сть за нарушения по условию акк перед плательщиком несёт банк-эмитент, а
перед банком-эмитентом несёт ответственность исполняющий банк.
50