Щербина І.Ф. (ред.) Планування місцевих бюджетів на основі програмно-цільового методу

Подождите немного. Документ загружается.

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду100

додатоК 2

Затверджено

наказ міністерства фінансів

україни

09.07.2010 № 679

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ / розпорядчий документ

_____________________________

(найменування головного

розпорядника коштів місцевого

бюджету) і наказ

_____________________________

(найменування місцевого

фінансового органу)

_____________ № ______

ПасПорт

бюджетної програми місцевого

бюджету на _______ рік

1. ____________ _____________________________________________

(КПКВК МБ) (найменування головного розпорядника)

2. ____________ _____________________________________________

(КПКВК МБ) (найменування відповідального виконавця)

3. ____________ ____________ _________________________________

(КПКВК МБ) (КФКВК) (найменування бюджетної програми)

4. Обсяг бюджетного призначення – ________ тис. гривень, у тому числі

із загального фонду – _________тис. гривень та зі спеціального фонду –

____________ тис. гривень.

5. Підстави для виконання бюджетної програми _______________________

______________________________________________________________________

6. Мета бюджетної програми __________________________________________

_______________________________________________________________________

7. Завдання, спрямовані на досягнення мети, визначеної паспортом

бюджетної програми:

№ з/п

Завдання

8. Обсяги фінансування бюджетної програми:

(тис. грн)

на-

прями

вико-

ристан-

ня бю-

джет-

них

коштів

Квартал Півріччя 9 місяців рік

№

з/п

загаль-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

9. Коди економічної класифікації видатків:

КеКв назва згідно з економічною класифікацією видатків

10. Коди класифікації кредитування:

ККК назва згідно з класифікацією кредитування

11. Перелік державних/регіональних цільових програм, що викону-

ються у складі бюджетної програми:

(тис. грн)

Код

дер-

жавної/

регіо-

нальної

цільо-

вої про-

грами

найме-

нування

держав-

ної/ регі-

ональної

цільової

програми

Квартал Півріччя 9 місяців рік

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

Державні

цільові

програми

– всього

додаТоК 2 101

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду102

Код

дер-

жавної/

регіо-

нальної

цільо-

вої про-

грами

найме-

нування

держав-

ної/ регі-

ональної

цільової

програми

Квартал Півріччя 9 місяців рік

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

Регіональні

цільові

програми

– всього

РАЗОМ

державні /

регіональні

цільові

програми

12. Результативні показники, що характеризують виконання

бюджетної програми і використовуються при проведенні моніторингу

та оцінки:

№

з/п

Показ-

ники

одини-

ця ви-

міру

дже-

рело

ін-

фор-

мації

Квартал Півріччя 9 місяців рік

загаль-

ний

фонд

спе-

ціаль-

ний

фонд

ра-

зом

за-

галь-

ний

фонд

спе-

ціаль-

ний

фонд

ра-

зом

загаль-

ний

фонд

спе-

ціаль-

ний

фонд

ра-

зом

загаль-

ний

фонд

спе-

ціаль-

ний

фонд

ра-

зом

За-

вдан-

ня 1

1 затрат

2 про-

дукту

3 ефек-

тив-

ності

4 якості Х Х Х Х Х Х Х Х Х

За-

вдан-

ня 2

Пункт 13 заповнюється тільки для затверджених у місцевому бюджеті видатків/надання кредитів на

реалізацію інвестиційних проектів (програм).

13. Джерела фінансування інвестиційних проектів (програм)

(тис. грн)

Код

найменування

джерел

надходжень

Проведені видатки

станом на 1 січня звіт-

ного періоду

План звітного періоду

Прогноз до кінця ре-

алізації проекту (про-

грами)

Пояснен-

ня, що

характе-

ризують

джерела

фінансу-

вання

загаль-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

загаль-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

загаль-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

інвестиційний про-

ект (програма) 1

Надходження із

загального фонду

бюджету

Х Х Х

Запозичення до міс-

цевого бюджету

Х Х Х

Інші доходи Х Х Х

На початок періоду Х Х Х

На кінець періоду Х Х Х

Інші джерела фінан-

сування (за видами)

Х Х Х Х Х Х

інвестиційний про-

ект (програма) 2

ВСЬОГО

Керівник установи

головного розпорядника

бюджетних коштів

__________ ________________________

(підпис) (ініціали та прізвище)

Погоджено:

К е р і в н и к ф і н а н с о в о г о о р г а н у _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

(підпис) (ініціали та прізвище)

додаТоК 2 103

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду104

додатоК 3

Затверджено

Наказ Міністерства фінансів

України

від 09.07.2010 № 679

КвартальниЙ (ріЧниЙ) Звіт

про виконання паспорта бюджетної програми

місцевого бюджету станом на _________ року

1. ____________ _____________________________________________

(КПКВК МБ) (найменування головного розпорядника)

2. ____________ _____________________________________________

(КПКВК МБ) (найменування відповідального виконавця)

3. ____________ _________ ___________________________________

(КПКВК МБ) (КФКВК) (найменування бюджетної програми)

4. Аналіз виконання за видатками та наданими кредитами за бюджетною

програмою у звітний період:

(тис. грн.)

Затверджено паспортом бюджетної

програми

Проведені видатки, надані кредити відхилення

Загальний

фонд

спеціальний

фонд

разом Загальний

фонд

спеціальний

фонд

разом Загальний

фонд

спеціальний

фонд

разом

1 2 3 4 5 6 7 8 9

5. Аналіз напрямів використання бюджетних коштів за відповідний період:

(тис. грн.)

№

з/п

напрями ви-

користання

бюджетних

коштів

Затверджено паспортом

бюджетної програми

на звітний період

виконано за звітний пе-

ріод

відхилення

За-

галь-

ний

фонд

спеціаль-

ний

фонд

ра-

зом

За-

гальний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеціаль-

ний

фонд

разом

Зазначаються всі напрями діяльності, затверджені паспортом бюджетної програми

6. Аналіз виконання видатків на реалізацію державних/регіональних

цільових програм, що виконуються в межах бюджетної програми за звіт-

ний період:

(тис. грн.)

Код дер-

жавної

/ регіо-

нальної

цільової

програми

назва дер-

жавної / регіо-

нальної цільо-

вої програми

Затверджено паспортом

бюджетної програми

на звітний період

виконано за звітний

період

відхилення

За-

гальний

фонд

спеціаль-

ний

фонд

ра-

зом

За-

гальний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

За-

гальний

фонд

спеціаль-

ний

фонд

разом

Державні ці-

льові програми

– всього

…………………..

Регіональні

цільові програ-

ми – всього

……………………

РАЗОМ дер-

жавні / регіо-

нальні цільові

програми

7. Аналіз виконання результативних показників, що характеризують

виконання бюджетної програми та пояснення щодо їх виконання за звіт-

ний період:

№

з/п

Показ-

ники

оди-

ниця

виміру

дже-

рело

інфор-

мації

Затверджено паспор-

том бюджетної програ-

ми на звітний період

виконано за звітний

період

відхилення

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

разом

Завдан-

ня 1

1 затрат

показник

Пояснення щодо розбіжностей у виконанні результативних показників

показник

2 продукту

показник

Пояснення щодо розбіжностей у виконанні результативних показників

показник

3 ефектив-

ності

показник

Пояснення щодо розбіжностей у виконанні результативних показників

додаТоК 3 105

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду106

№

з/п

Показ-

ники

оди-

ниця

виміру

дже-

рело

інфор-

мації

Затверджено паспор-

том бюджетної програ-

ми на звітний період

виконано за звітний

період

відхилення

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеці-

аль-

ний

фонд

разом

показник

4 якості

показник

Пояснення щодо розбіжностей у виконанні результативних показників

показник

5 Пояснення щодо розбіжностей між виконаними результативними показниками і тими, що затверджені паспор-

том бюджетної програми

Завдан-

ня 2

8. Джерела фінансування інвестиційних проектів (програм)

(тис. грн.)

Код

найме-

нування

джерел

надхо-

джень

Проведені видатки ста-

ном на 1 січня

звітного періоду

План звітного періоду

(затверджено паспортом

бюджетної програми)

виконано за

звітний період

Прогноз до кінця реалі-

зації проекту (програми)

Загаль-

ний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

інвести-

ційний

проект

(програ-

ма) 1

Надхо-

дження із

загально-

го фонду

бюджету

Х Х Х

Запози-

чення до

місцевого

бюджету

Х Х Х

Інші до-

ходи

Х Х Х

... Х Х Х

На по-

чаток

періоду

Х Х Х

На кінець

періоду

Х Х Х

Інші

джерела

фінансу-

вання (за

видами)

Х Х Х Х Х Х Х Х

...

Аналіз виконання показників якості та пояснення щодо їх виконання здійснюються тільки при складанні

річного звіту про виконання паспорта бюджетної програми.

Пункт 8 заповнюється тільки для затверджених у місцевому бюджеті видатків/надання кредитів

на реалізацію інвестиційних проектів (програм).

Код

найме-

нування

джерел

надхо-

джень

Проведені видатки ста-

ном на 1 січня

звітного періоду

План звітного періоду

(затверджено паспортом

бюджетної програми)

виконано за

звітний період

Прогноз до кінця реалі-

зації проекту (програми)

Загаль-

ний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

Загаль-

ний

фонд

спеціаль-

ний фонд

ра-

зом

Пояснення щодо розбіжностей між фактичними надходженнями і тими, що затверджені паспортом бюджетної програми

інвести-

ційний

проект

(програ-

ма) 2

...

УСЬОГО

Керівник установи

головного розпорядника

бюджетних коштів ____________ ________________________

(підпис) (прізвище та ініціали)

Керівник фінансового органу ____________ ________________________

(підпис) (прізвище та ініціали)

додаТоК 3 107

Під загальною редакцією І.Ф.Щербини

Планування

місцевих бюджетів на основі

програмно-цільового методу

Навчальний посібник

Редактор – В.Г. Чабанова

Комп'ютерна верстка – М.Г. Невінчаний

Формат 170 х 240

Папір крейдований

Друк офсетний

Ум. друк. арк. 7,29

Наклад – 1500 прим.

Надруковано в ДГВПП «Зовнішторгвидав України»

вул. Воровського, 22, м. Київ, 01054

Тел.: (044) 486-30-27,

Факс: (044) 234-59-45