Щербина І.Ф. (ред.) Планування місцевих бюджетів на основі програмно-цільового методу

Подождите немного. Документ загружается.

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду90

№

з/п

Показники

одиниця

вимірю-

вання

джерело

інформа-

ції

20хX рік (прогноз) 20хX рік (прогноз)

Загаль-

ний фонд

спеціаль-

ний фонд

Загаль-

ний фонд

спеціальний

фонд

Завдання 1:

Затрат

……

Продукту

……

ефективності

……

якості

……

Завдання 2:

……

8. структура видатків на оплату праці

(тис. грн.)

найменування видатків

20хX рік (звіт) 20хX рік (затверджено) 20хX рік (проект)

Загальний

фонд

спеціальний

фонд

Загальний

фонд

спеціаль-

ний фонд

Загальний

фонд

спеціальний

фонд

1. Обов’язкові виплати

2. Стимулюючі доплати та

надбавки

3. Премії

4. Матеріальна допомога

УСЬОГО, у т.ч.

оплата праці штатних оди-

ниць за загальним фон-

дом, що враховані також у

спеціальному фонді

Х Х Х

9. Чисельність зайнятих у бюджетних установах

№

з/п

Категорії праців-

ників

20хX рік (звіт) 20хX рік (план)

20хX

рік

20хX

рік

20хX

рік

Загальний

фонд

спеціальний

фонд

Загальний

фонд

спеціальний

фонд

Загальний фонд

спеціальний фонд

Загальний фонд

спеціальний фонд

Загальний фонд

спеціальний фонд

за-

твер-

дже-

но

фак-

тично

за-

йняті

за-

твер-

дже-

но

фак-

тично

за-

йняті

за-

твер-

дже-

но

фак-

тично

за-

йняті

за-

твер-

дже-

но

фак-

тично

за-

йняті

Усього штатних

одиниць, з них

№

з/п

Категорії праців-

ників

20хX рік (звіт) 20хX рік (план)

20хX

рік

20хX

рік

20хX

рік

Загальний

фонд

спеціальний

фонд

Загальний

фонд

спеціальний

фонд

Загальний фонд

спеціальний фонд

Загальний фонд

спеціальний фонд

Загальний фонд

спеціальний фонд

за-

твер-

дже-

но

фак-

тично

за-

йняті

за-

твер-

дже-

но

фак-

тично

за-

йняті

за-

твер-

дже-

но

фак-

тично

за-

йняті

за-

твер-

дже-

но

фак-

тично

за-

йняті

штатні одиниці за

загальним фондом,

що враховані також

у спеціальному

фонді

Х Х Х Х Х Х Х

10. Перелік державних / регіональних цільових програм, що

виконуються у складі бюджетної програми

10.1. Перелік державних / регіональних цільових програм, що викону-

ються у складі бюджетної програми у 20ХX (плановому) році

(тис. грн.)

№

з/п

Код

про-

грами

назва про-

грами

Коли

та яким

доку-

ментом

затвер-

джена

Корот-

кий

зміст

заходів

за про-

грамою

20хX рік (звіт)

20хX рік (затвер-

джено)

20хX рік (про-

ект)

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

За-

гальний

фонд

спеці-

альний

фонд

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

державні

цільові

програми –

всього

…..

регіональні

цільові

програми –

всього

…..

раЗом

державні /

регіональні

цільові

програми

10.2. Перелік державних / регіональних цільових програм, що викону-

ються у складі бюджетної програми у 20ХХ-20ХХ (прогнозних) роках

додаТоК 1 91

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду92

(тис. грн.)

№

з/п

Код

про-

грами

назва програми

Коли та

яким до-

кументом

затвер-

джена

Короткий

зміст

заходів

за про-

грамою

20хX рік (прогноз) 20хX рік (прогноз)

Загаль-

ний фонд

спеціаль-

ний фонд

Загальний

фонд

спеціаль-

ний фонд

1 2 3 4 5 6 7 8 9

державні цільові

програми –

всього

…..

регіональні ці-

льові програми

– всього

…..

раЗом держав-

ні / регіональні

цільові про-

грами

11. моніторинг та аналіз управління зобов’язаннями у 20хX

(звітному) і 20хX (поточному) роках та пропозиції щодо приведення

зобов’язань на 20хX (плановий) рік до граничного обсягу видатків

/ надання кредитів загального фонду на 20хX (плановий) рік

11.1. Таблиця моніторингу та аналізу управління кредиторською

заборгованістю по загальному фонду в 20ХX (звітному) році

(тис. грн.)

КеКв/

ККК

назва ви-

датків за

економіч-

ною класи-

фікацією /

класифіка-

ція креди-

тування

Затвер-

джено з

ураху-

ванням

змін

Касові

ви-

датки

Креди-

торська

заборго-

ваність на

01.01.20хX

Кредитор-

ська забор-

гованість на

01.01.20хX

Зміна

креди-

торської

заборго-

ваності

(6–5)

Погашено кре-

диторська за-

боргованість за

рахунок коштів

Зобов’я-

зання за

видатка-

ми (4+6)

загаль-

ного

фонду

спеці-

ального

фонду

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

...

Економічна

класифіка-

ція видат-

ків...

...

Класифіка-

ція кредиту-

вання ...

УСЬОГО

11.2. Таблиця аналізу управління кредиторською заборгованістю по

загальному фонду в 20ХX-20ХX (поточному та плановому) роках

(тис. грн.)

КеКв/

ККК

назва

видатків

за еконо-

мічною

класифі-

кацією /

класифі-

кація кре-

дитування

20хX рік 20хX рік

Затвер-

джені

призна-

чення

Кредитор-

ська забор-

гованість на

01.01.20хX

Планується

погасити

кредитор-

ської забор-

гованості

за рахунок

коштів

очікуваний

обсяг взяття

поточних

зобов’язань

(3–4)

гра-

нич-

ний

об-

сяг

можлива

креди-

торська

заборго-

ваність на

01.01.20хX

(4–5–6)

Планується

погасити

кредитор-

ської забор-

гованості

за рахунок

коштів

очікуваний

обсяг взяття

поточних

зобов’язань

(8-9)

за-

галь-

ного

фон-

ду

спе-

ціаль-

ного

фон-

ду

за-

галь-

ного

фон-

ду

спе-

ціаль-

ного

фон-

ду

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

...

Економічна

класифіка-

ція видатків

...

Класифіка-

ція креди-

тування ...

УСЬОГО

11.3. Таблиця аналізу дебіторської заборгованості в 20ХX-20ХX (звіт-

ному та поточному) роках

КеКв/

ККК

назва видатків

за економічною

класифікаці-

єю /

класифікація

кредитування

Затвер-

джено з

ураху-

ванням

змін

Касові

видат-

ки

дебітор-

ська забор-

гованість на

01.01.20хX

дебітор-

ська

заборго-

ваність на

01.01.20хX

очікувана

дебітор-

ська

заборго-

ваність на

01.01.20хX

Причини ви-

никнення за-

боргованості

вжиті заходи

щодо ліквідації

заборгова-

ності

1 2 3 4 5 6 7 8 9

...

Економічна

класифікація

видатків...

...

Класифікація

кредитування ...

УСЬОГО

11.4. Перелік положень нормативно-правових актів, виконання яких у

20ХX році не забезпечується граничним обсягом видатків / надання кре-

дитів загального фонду, із зазначенням сум

додаТоК 1 93

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду94

№

з/п

найменування

Перелік

відповідних

статей

(пунктів)

приведеного

документу

сума коштів,

необхідна

для

виконання

зазначе-

них статей

(пунктів),

тис. грн.

сума

коштів,

врахована

доведених

граничних

обсягах,

тис. грн.

сума коштів,

не за-

безпечена

до ве де ним

граничним

обсягом,

тис. грн.

(4–5)

Заходи, яких

необхідно вжити

для приведення

норм документів

у відповідність

до доведеного

граничного обсягу

(відмі нити,

призупинити тощо)

1 2 3 4 5 6 7

Повна назва

нормативно-

правового акту

(включаючи № і дату),

виконання якого

не забезпечується

доведеними

обсягами

Економічна

класифікація

видатків/

Класифікація

кредитування…

Повна назва

нормативно-

правового акту

(включаючи № і дату),

виконання якого

не забезпечується

доведеними

обсягами

Економічна

класифікація

видатків/

Класифікація

кредитування…

УСЬОГО

12. юридичні підстави та пояснення щодо спеціального фонду

(проведення видатків спеціального фонду на 20хX рік та на

20хX-20хX роки за рахунок надходжень до спеціального фонду,

аналіз результатів, досягнутих внаслідок використання коштів

спеціального фонду бюджету у 20хX році та очікувані результати

у 20хX році).

Керівник установи __________________ __________________

(підпис) (прізвище та ініціали)

головний бухгалтер __________________ __________________

(підпис) (прізвище та ініціали)

2.3. бюджетниЙ ЗаПит на 20хX ріК: індивідуальний (інвести-

ційний) (Форма 20хX-2.і)

1. _____________________________________________________ (__) (__) (__)

(найменування головного розпорядника) КВК

2. _____________________________________ (__) (__) (__) (__) (__) (__) (__)

(найменування бюджетної програми) КПКВК

3. взаємозв’язок між стратегічними цілями, бюджетною про-

грамою та інвестиційними проектами (програмами) головного роз-

порядника бюджетних коштів

№ з/п стратегічна ціль (найменування інвестиційного проекту (програми))

1 стратегічна ціль 1

1 Інвестиційний проект (програма) 1

2 Інвестиційний проект (програма) 2

……. ……..

2 стратегічна ціль 2

1 Інвестиційний проект (програма) 1

2 Інвестиційний проект (програма) 2

……. ……..

4. джерела фінансування інвестиційних проектів (програм)

4.1. Джерела фінансування інвестиційних проектів (програм) на 20ХX рік

(тис. грн.)

Код

найменування

джерел надхо-

джень

20хX рік (звіт)

20хX рік (затвер-

джено)

20хX рік (проект)

Пояснення,

що характери-

зують джерела

фінансування

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

інвестиційний

проект

(програма) 1

Надходження із

загального фонду

бюджету

Х Х Х

Запозичення

до місцевого

бюджету

Х Х Х

додаТоК 1 95

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду96

Код

найменування

джерел надхо-

джень

20хX рік (звіт)

20хX рік (затвер-

джено)

20хX рік (проект)

Пояснення,

що характери-

зують джерела

фінансування

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Інші доходи …. Х Х Х

... Х Х Х

На початок

періоду

Х Х Х

На кінець періоду Х Х Х

Інші джерела

фінансування (за

видами) ….

Х Х Х Х Х Х

інвестиційний

проект

(програма) 2

...

УСЬОГО

4.2. Джерела фінансування інвестиційних проектів (програм) на

20ХX-20ХХ роки

(тис. грн.)

Код

найме-

нування

джерел над-

ходжень

20хX рік (прогноз) 20хX рік (прогноз) 20хX рік (прогноз)*

Пояснення,

що характери-

зують джерела

фінансування

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

інвестицій-

ний проект

(програма) 1

Надходження

із загального

фонду бю-

джету

Х Х Х

Запозичення

(за видами)

Х Х Х

Інші доходи

….

Х Х Х Х

... Х Х Х Х

На початок

періоду

Х Х Х Х

На кінець

періоду

Х Х Х Х

Інші джерела

фінансування

(за видами)

….

Х Х Х Х

Код

найме-

нування

джерел над-

ходжень

20хX рік (прогноз) 20хX рік (прогноз) 20хX рік (прогноз)*

Пояснення,

що характери-

зують джерела

фінансування

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

За-

галь-

ний

фонд

спеці-

альний

фонд

ра-

зом

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

інвестицій-

ний проект

(програма) 2

...

УСЬОГО

* Необхідно проставити джерела фінансування до кінця реалізації інвестиційного проекту (програми) в

розрізі років.

Керівник установи __________________ __________________

(підпис) (прізвище та ініціали)

головний бухгалтер __________________ __________________

(підпис) (прізвище та ініціали)

додаТоК 1 97

Планування МІСцевих бюджеТІв на оСновІ ПрограМно-цІльового МеТоду98

2.4. бюджетниЙ ЗаПит на 20хX ріК: додатковий (Форма 20хX-3)

. ____________________________________________________________ (__) (__) (__)

(найменування головного розпорядника) КВК

2. додатковий запит на видатки / надання кредитів загального

фонду місцевого бюджету

2.1. Додатковий запит на видатки / надання кредитів загального фонду

місцевого бюджету на 20ХX рік (плановий) за бюджетними програмами

(тис. грн.)

Код наймену-

вання

20хX

рік

(звіт)

20хX рік

(затвер-

джено)

20хX рік (проект) обґрунтування необхідності додаткових

коштів із загального фонду на 20хX рік

(обов’язкове посилання на норма-

тивний документ, відповідно до якого

необхідні додаткові кошти)

гранич-

ний об-

сяг

необхід-

но до-

датково

1 2 3 4 5 6 7

КПКВК ........................

КЕКВ/

ККК

……

КЕКВ/

ККК

Зміна результативних показників, що характеризують виконання

бюджетної програми, у разі виділення додаткових коштів

№

з/п

Показники

одиниця

вимірювання

джерело

інформації

20хX рік (проект)

в межах доведе-

них граничних

обсягів

20хX рік (проект)

зміни у разі виді-

лення додаткових

коштів

Затрат

……

Продукту

……

ефективності

……

якості

…..

Наслідки на 20ХX рік у разі невиділення додаткових коштів із загаль-

ного фонду на 20ХX рік та альтернативні заходи, розроблені для забез-

печення виконання бюджетної програми

..........................................................................

2.2. очікувані зміни потреби у видатках / надання кредитів

загального фонду місцевого бюджету на 20хX-20хX (прогнозні) роки

(тис.грн.)

Код наймену-

вання

20хX рік

(прогноз)

20хX рік

(прогноз)

обґрунтування необхідності додат-

кових коштів із загального фонду на

20хX-20хX роках

(обов’язкове посилання на норма-

тивний документ, відповідно до якого

необхідно додаткові кошти)

гранич-

ний об-

сяг

необхід-

но до-

датково

гранич-

ний об-

сяг

необхід-

но до-

датково

1 2 3 4 5 6 7

КПКВК ..................

КЕКВ/

ККК

Зміна результативних показників, які характеризують виконання

бюджетної програми, у разі виділення додаткових коштів:

№

з/п

Показники

одиниця

вимірю-

вання

джерело

інфор-

мації

20хX рік

(прогноз),

у межах

доведених

граничних

обсягів

20хX рік (про-

гноз), зміни у

разі виділення

додаткових

коштів

20хX рік

(прогноз),

у межах

доведених

граничних

обсягів

20хX рік (про-

гноз), зміни у

разі виділен-

ня додатко-

вих коштів

Затрат

……

Продукту

……

ефективності

……

якості

……

Наслідки на 20ХX-20ХX у разі невиділення додаткових коштів із

загального фонду на 20ХX-20ХX (прогнозні) роки та альтернативні захо-

ди, розроблені для забезпечення виконання бюджетної програми

..........................................................................

усього

Керівник установи ____________________ ____________________

(підпис) (прізвище та ініціали)

головний бухгалтер ____________________ ____________________

(підпис) (прізвище та ініціали)

додаТоК 1 99