Реферат - Банковская система РФ
Подождите немного. Документ загружается.
В соответствии с Законом о банках можно сделать вывод, что
законодатель имеет в виду наличие в стране двухуровневой системы.
Существует другая точка зрения, в соответствии с которой
двухуровневый характер банковской системы понимается иначе.
В первую группу включается участники системы, выполняющие
основные функции по обслуживанию физических и юридических лиц,
непосредственно обеспечивающих денежный оборот страны и потребности в
кредитных ресурсах; это Банк России, кредитные организации, филиалы и
представительства иностранных банков.
Вторая группа представлена создаваемыми кредитными
организациями, союзами и ассоциациями, не преследующими цели
извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов,
координации из деятельности, развития межрегиональных связей,
удовлетворения научных и профессиональных интересов.
Основными субъектами банковской системы, осуществляющими
банковские операции и сделки, являются кредитные организации. При этом
как с позиции законодателя, так и в научно-практической экономической и
правовой литературе, понятие «кредитная организация», рассматривается как
более широкое по отношению к понятию «банк».
В статье Закона о банках дано определение понятия «кредитная
организация», а именно: юридическое лицо, которое на основании лицензии
Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции,
предусмотренные названным Законом; кредитная организация образуется на
основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
В этой же норме даны определения понятия «банк», «небанковская
кредитная организация» и «иностранный банк». Иностранный банк
определен как банк, признанный таковым по законодательству иностранного
государства, не территории которого он зарегистрирован. При этом банк
согласно той же статье является одним из видов кредитных организаций.
Однако, как известно, Центральный банк РФ не осуществляет
12
лицензирование иностранных банков. Поэтому понятие «банк», данное в
названной норме и относящее банк к виду кредитных организаций, с
определением понятия «иностранный банк» не соотноситься. Поэтому было
бы более правильно определить понятие «иностранный банк» посредством
указания на его содержательную часть и на осуществляемую им
деятельность, причем применительно к тому, как банковская деятельность
определена в законодательстве Российской Федерации. Это способствовало
бы устранению некоторых недоразумений, возникающих в
правоприменительной практике.
Таким образом, законодатель должен дать четкое определение понятий
«иностранный банк», «банк-нерезидент», «финансовая организация-
нерезидент» с предварительным соотнесением их правового содержания на
основе научной доктрины банковского права.
В связи с этим следует учитывать, что среди субъектов банковской
системы, определенных в ст.2 Закона о банках, иностранный банк не указан,
зато названы его представительства и филиалы. Это означает, что в Законе
иностранный банк не отнесен к кредитным учреждениям, являющимся
таковым в соответствии с действующим отечественным законодательством.
Это логично и верно, поскольку правовой статус иностранного банка должен
определяться нормами законодательства того государства, на территории
которого он создан.
Правовая неопределенность одновременно имеет место в отношении
самих иностранных банков, не являющихся субъектами банковской системы,
но фактически осуществляющие банковскую деятельность на территории
Российской Федерации через свои дочерние структуры, активно создаваемые
в последнее время.
Учитывая уровень финансовой грамотности населения России, рядовой
потребитель, получив авто- или иной кредит в «Раффайзенбанке Австрия»,
«Хоум Кредит энд Финанс Банке» и т.д., в большинстве случаев полагает,
что банковская услуга предоставлена солидным иностранным банком. Но на
13
практике это не совсем так. На самом деле названные банки являются
российскими юридическими лицами с иностранными инвестициями, что не
одно и то же.
В России действует довольно большое количество представительств
иностранных банков, следует учитывать, что, как было указано выше, они не
имеют права осуществлять банковские операции и создаются лишь для
представления интересов кредитных организаций и осуществления защиты
этих интересов. Согласно Положению о порядке открытия и деятельности в
Российской Федерации представительства иностранных кредитных
организаций, представительство создается иностранной кредитной
организацией в целях изучения экономической ситуации и положения в
банковском секторе России, для оказания консультационных услуг своим
клиентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными
организациями, развития международного сотрудничества.
В связи с вышеизложенным представительства иностранных банков не
могут являться субъектами банковской системы РФ и упоминание их в таком
контексте в Законе о банках может быть объяснено лишь соображениями
политкорректности.
Не только рассмотренные выше мною проблемы требуют решения на
законодательном уровне, но еще и много других.
Роль банковской системы в стимулировании экономической
деятельности.
В силу недостаточности объема привлекаемых средств, их низкого
«качества» (краткосрочность), сегментированной структуры возможности
банковской системы по реализации основных макроэкономических функций
оказались весьма ограничены.
Покрытие спроса экономики на деньги. В послекризисный период эта
функция в значительной мере перешла к монетарным властям. В 1999-2002
14
гг. большая часть (58%) прироста денежной массы была обеспечена за счет
эмиссии ЦБ РФ.
Трансформация сбережений в инвестиции. Для российской банковской
системы характерна низкая эффективность как аккумулирования
сбережений, так и их трансформации в инвестиции. По оценке, банки
концентрируют достаточно небольшую часть финансовых и денежных
накоплений предприятий и населения – около ¼ (без участия в капитале).
Около 70% накоплений размещаются в форме, не позволяющей использовать
их для финансирования национальной экономики – в иностранных активах и
наличных денежных средствах. Узость финансовых ресурсов,
концентрируемых банками, обуславливается, прежде всего, низким уровнем
доверия со стороны экономических агентов к национальной валюте и
финансовой системе. При этом только ничтожно малая часть
концентрируемых банками средств используется для инвестирования. Как
следствие вклад банков в формирование основного капитала
товаропроизводителей крайне незначителен (2001-2002 гг.: 3,5-4,8%).
Формирование оборотного капитала нефинансовых предприятий –
наиболее эффективно реализуемая функция банковской системы. Так, около
70% прироста оборотных средств промышленности в 2001-2002 гг. было
обеспечено за счет заимствований у банков.
Перераспределение капитала между различными отраслями и
секторами российской экономики. Эта функция выполняется сейчас весьма
слабо в силу обособленности сегментов банковской системы, замкнутых на
обслуживание различных секторов экономики: внутренне ориентированного
обрабатывающего и экспортно-ориентированного сырьевого.
Необходимое условие сохранения высоких темпов роста экономики –
повышение обеспеченности предприятий банковским кредитом. Вместе с тем
такой рост может быть сопряжен с возрастанием неустойчивости банковской
системы. Вероятный источник неустойчивости – рост финансовой
несбалансированности в реальном секторе (разрыв между динамикой
15
доходов и долговых выплат предприятий-заемщиков) и в самой банковской
системе (разрыв между динамикой собственных средств и рискованных
активов банков).
Стабильное и одновременно адекватное потребностям экономики
развитие банков требует существенной корректировки политики органов
денежно-кредитного регулирования. Речь идет о расширении операций ЦБ
РФ по рефинансированию банков, нормативном ограничении связанного
кредитования внутри финансово-промышленных групп, форсировании
развития сектора институциональных инвесторов (паевые инвестиционные
фонды, инвестиционные компании и др.), стимулировании рынка
долгосрочных корпоративных обязательств.
Законодательная база и инструменты управления банковской системой.
1. Об «управленческом» качестве специальных банковских законов.
Управление банковской деятельностью включает в себя разные
аспекты, без различения которых проблема управления в данной сфере не
получает профессионального освещения. При изучении данной темы
сталкиваются с вопросом: в какой мере российское банковское
законодательство обеспечивает необходимое управление развитием
банковской системы в целом? В связи с этим можно рассмотреть вопрос о
качестве данного законодательства.
Что касается действующего специального банковского
законодательства, то в интересующем нас аспекте оно неоднородно. Закон «
О налогообложении доходов банков», как это видно из его названия,
посвящен одному узкому вопросу. Содержание законов «О
несостоятельности кредитных организаций» и « О реструктуризации
кредитных организаций» имеет два плана: первый связан с банками, уже не
имеющими перспективы развития, второй – с банками, которым грамотно
16
проведенная санкция, возможно, еще поможет выжить. Однако ни в том, ни в
другом плане это их содержание непосредственно не может быть связанно с
управлением и судьбами банковской системы в целом.
Таким образом, задача сводиться к соответствующему анализу
основных банковских законов – « О Центральном банке РФ» и «О банках и
банковской деятельности»
А) ФЗ « О Центральном банке РФ»: можно выделить основные статьи
закона
5
Ст.3 Основными целями деятельности Банка России являются:
- защита и обеспечение устойчивости рубля…;
- развитие и укрепление банковской системы РФ;
-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования
системы расчетов.
Это фактические цели управления. Однако для «развитие и укрепление
банковской системы РФ» не сформулированы никакие критерии, что делает
эту цель «неработающей».
Если говорить о функциях ЦБ (Ст.4), то в ней в целом речь идет о
необходимости создания таких условий, при которых банки пользовались бы
одним «языком» и чувствовали себя звеньями единой системы.
В статье 20 данного закона толкуется направленность деятельности
Национального банковского совета, и его цели определены ограниченно в
статье. Больше информации можно получить из ст. 21, в которой раскрыты
функции данного Совета. Но в любом случае Совет никакими
управленческими функциями не наделен. Он вообще не очень активен.
Ст. 55: «Банк России является органом…регулирования и надзора за
деятельностью кредитных организаций. Банк России осуществляет
постоянный надзор за соблюдение кредитными организациями банковского
законодательства, нормативных актов Банка России…». Это
принципиальные пункты.
5. Закон № 65-ФЗ от 26.04.1995 г.
17
Но остается неясным, что должен делать ЦБ именно в отношении
системы банков в целом, если результаты надзора и анализа подтвердят
наличие системной угрозы, т.е. обстоятельств и ситуаций, подрывающих
стабильность этой системы.
Б) ФЗ «О банках и банковской деятельности»: в этом законе есть одна
статья, имеющая отношение к данной теме: ст. 24 – Обеспечение финансовой
надежности кредитных организации.
6
Таким образом, можно сделать вывод: продуманной, целостной
системы норм, которые были бы целенаправленно посвящены проблематике
управления развитием банковской системы в целом, отечественное
специальное банковское законодательство не содержит.
2. Возможные инструменты управления банковской системой.
Ни в специальном банковском законодательстве, ни в практике работы
Банка России нет каких-либо инструментов управления, которые он мог бы
использовать в процессе дальнейшего формирования российской банковской
системы.
Какие инструменты управления банковской системой могли бы
использоваться в наших условиях?
Во-первых, концепция развития банковской системы, подкрепляемая
конкретными планами и программами. Такие планы могли бы иметь, условно
говоря два статуса: имеющие значение для всей банковской системы, для
всех ее звеньев и одновременно для всех, кто получает услуги банка;
ориентированные на решение относительно локальных проблем развития
банковской системы. В последнее время руководство ЦБ высказывалось в
том смысле, что стратегии развития банковской системы как специального
документа, не существует практически не в одной стране, и что важен не
документ, а правильное определение направлений развития системы.
7
6. Закон № 17-ФЗ от 3.02.1996 г.
7. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковский системы России. Деньги и кредит 2000. №11
18
Во-вторых это мог бы быть специальный закон об управлении
банковской деятельностью с стране. Одновременно в Закон о ЦБ необходимо
внести дополнения, которые конкретизировали содержащиеся в нем
«управленческие» нормы.
В-третьих, необходимы и возможны целенаправленные и постоянные
усилия, направленные на создание для всех банков равных и справедливых
условий деятельности и конкуренции на все экономическом, правовом и
финансовом пространстве страны.
Публичность в правовом регулировании банковской деятельности.
В латинском переводе слово «publicus» означает общественный,
гласный, открытый.
Современные условия развития государства и общества
предопределили выявление особого значения этого понятия в содержании
банковской деятельности правовом регулировании банковской системы.
Обоснование идеи публичности направлены прежде всего на
совершенствование банковского законодательства, повышение
эффективности государственного регулирования банковской сферы.
Анализ норм Конституции РФ, федеральных законов «О банковской
деятельности» от 2 декабря 1990 г., «О Центральном банке российской
Федерации» от 10 июля 2002 г., иных законодательных актов, регулирующих
отношения, связанные с банковской деятельностью, позволяет сделать вывод
о том, что на законодательном уровне принцип публичности как принцип
банковской деятельности банковского права не закреплен.
8
Положение ст. 43
Федерального закона « О банках и банковской деятельности», обязывающее
кредитную организацию публиковать в открытой печати годовой отчет, лишь
частично гарантирует соблюдение начал открытости и гласности при
осуществлении банковской деятельности.
8. Собрание законодательств РФ. 1996 №6 Ст. 492.
19
Общая теория права проблемы принципов правового регулирования
тесно связывает с совершенствованием законодательства. Как отмечал Л.С.
Явич, от степени разработанности принципов права и правового
регулирования в значительной мере зависит достижение сочетания
стабильности и мобильности юридических норм.
9
Для банковской
деятельности как особого вида финансово-экономической деятельности
наличие закрепленных в законодательстве специальных принципов также
усиливает присущее ей качество системности. Поскольку деятельность
банков пронизывает всю социально-экономическую систему,
принципиальные начала ее организации важны в равной степени как для
государства и общества, так и для его граждан.
Основные принципы банковской деятельности и ее публично-
правового регулирования как доктринальные основы комплексного
регулирования банковских отношений могли бы быть закреплены также в
Банковской кодексе РФ. Принятие этого нового законодательного акта могло
бы способствовать системному изменению и структуризации банковского
законодательства.
Кроме того, внедрение принципа публичности банковской
деятельности в механизм ее правового регулирования предопределяет
обновленное понимание самого государственного влияния на эту социально
– экономическую сферу деятельности.
Существует несколько доводов, позволяющих ставить вопрос о
необходимости закрепления на законодательном уровне и введение в
правовое регулирование банковской деятельности принципа публичности
банковской деятельности.
Бюджет любого государства, представляющий общем виде основной
денежный фонд государства, обеспечивается налоговыми поступлениями.
Аккумуляция, перераспределение и использование этих средств происходит
через банковскую систему.
9. Явич Л.С. Право развитого социалистического общества. Сущность и принципы. М.,19978. С.144.
20
Осуществление финансовой деятельности государства через банки
придает банковской деятельности публичный характер. В результате
ответственность за своевременное поступление денежных средств из фонда
государства в реальный сектор экономики страны, целевое использование
хозяйствующими субъектами возлагается, в том числе и на банки. Обычная
роль банка как финансового посредника дополняется функцией финансового
агента государства, что требует предельной открытости этой деятельности и
влечет регулирование отношений нормами публичных отраслей права,
прежде всего финансового.
Вместе с тем значительность объемов денежных вливаний в экономику
повышает ответственность государства перед налогоплательщиками за
эффективность используемых финансовых ресурсов, что требует от него
совершенно специфического правового регулирования. При этом существует
опасность усиления государственного вмешательства в экономические
отношения, представляющая собой возможность возврата к их
административному регулированию.
Принцип публичности как принцип правового регулирования
банковской деятельности способен, на взгляд ученых, гарантировать
недопущение развития тоталитарных элементов в государственном
регулировании банковской деятельности.
Другой публичный аспект правового регулирования банковской
деятельности связан с ее двуединой природой, т.е. присутствием в ней
одновременно как гражданско-правовых, так и публично-правовых начал.
Современное развитие правового регулирования банковской деятельности
позволяет утверждать о наличии устойчивой тенденции
взаимопроникновения объектов публично-правового регулирования в
частноправовые и наоборот.
На современно этапе развития банковской деятельности регулирование
осуществляется в рамках банковского законодательства в области как
21