Заводина А.В., Костин К.Н., Пиковский А.А. Введение в финансовый менеджмент. Анализ финансового состояния предприятия и управление оборотными средствами

Подождите немного. Документ загружается.

101

Продолжение приложения 2

Продолжение таблицы 18

Предприятие: АО “Олимп” БАЛАНС (АКТИВ)

(тыс. руб.)

Наименования позиций 1 / 1 / 95 1 / 1 / 96 1 / 7 / 96

IV.КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал 7,796 7,796 7,796

Добавочный капитал 1,907,809 2,251,387 4,603,493

Резервный капитал 1,949 1,949

- резервные фонды, образов, в соотв. с зак-вом

- резервы образов, в соотв. с учредит, документами 1,949 1,949

Фонды накопления 178,558 401,879 412,945

Фонд социальной сферы 1,193,906 1,193,906 4,699,162

Целевые финансирование и поступления 506,209 475,310 407,310

Нераспределенная прибыль прошлых лет 161,636 50,393 70,665

Нераспределенная прибыль отчетного года 53,811

===Итого по разделу IV 3,955,995 4,382,620 10,320,131

V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

Заемные средства 19,570

- кредиты банков (на срок более чем 12 месяцев) 19,570

- прочие займы (на срок более 12 месяцев)

Прочие долгосрочные пассивы

===Итого по разделу V 19,570

VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

Заемные средства 227,245 308,684 185,415

- кредиты банков (на срок до 12 месяцев) 227,245 308,684 185,415

- прочие займы (на срок до 12 месяцев)

Кредиторская задолженность 651,435 1,901,519 2,255,677

- поставщики и подрядчики 389,931 719,962 1,137,617

- векселя к уплате

- по оплате труда 57,894 141,612 308,878

- по социальному страхованию и обеспечению 52,662 102,547 30,376

- задолженность перед дочерними и завис. общ-ми

- задолженность перед бюджетом 91,027 783,736 402,766

- авансы полученные 5,185 142,786 58,254

- прочие кредиторы 54,736 10,876 317,786

Расчеты по дивидендам

Доходы будущих периодов

Фонды потребления

Резервы предстоящих расходов и платежей

Прочие краткосрочные пассивы 20 334,705

===Итого по разделу VI 878,680 2,210,223 2,775,797

БАЛАНС (итого пассивов) 4,854,245 6,592,843 13,095,928

102

Продолжение приложения 2

Таблица 19

Предприятие: АО “Олимп” АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС

(тыс. руб.)

Наименование позиций 1/1/95 1/1/96 1/7/96

АКТИВ

I. ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ

Денежные средства

Краткосрочные финансовые вложения

Дебиторская задолженность

- покупатели и заказчики

- по векселям к получению

- авансы выданные

- прочие дебиторы

Запасы

- материалы

- незавершенное производство

- готовая продукция

- прочие запасы

Прочие текущие активы

=== Итого текущих активов

II. ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Основные средства

Незавершенные капитальные вложения

Долгосрочные финансовые вложения

Прочие внеоборотные активы

=== Итого постоянных активов

22,338

73,568

5,490

68,078

1,571,358

348,286

29,657

198,294

995,121

4,784

1,672,048

5,134

2,527,043

629,525

20,495

3,182,197

59,036

234,361

18,427

215,934

3,087,948

704,932

53,379

446,106

1,883,531

4,552

3,385,897

992

2,706,651

475,808

23,495

3,206,946

5,275

2,134,802

1,875,729

259,073

2,039,534

679,309

59,138

458,848

842,239

4,552

4,184,163

175

7,580,525

1,295,750

35,315

8,911,765

ИТОГО АКТИВОВ 4,854,245 6,592,843 13,095,928

Наименование позиций 1/1/95 1/1/96 1/7/96

ПАССИВ

III. ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

Текущие обязательства

Краткосрочные кредиты и займы

Кредиторская задолженность

- задолженность поставщикам и подрядчикам

- задолженность по оплате труда

- задолженность по соц.страхованию

- задолженность перед бюджетом

- векселя к уплате

- авансы полученные

- прочие кредиторы

Прочие текущие пассивы

=== Итого текущие обязательства

Долгосрочные обязательства

Долгосрочные кредиты и займы

Прочие долгосрочные пассивы

== Итого долгосрочных обязательств

=== Итого заемные средства

IV. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

Уставный капитал

Добавочный капитал

Накопленный капитал

Целевые поступления

Реинвестированная прибыль

=== Итого собственные средства

227,245

651,435

389,931

57,894

52,662

91,027

5,185

54,736

878,680

19,570

898,250

7,796

1,907,809

1,372,464

506,290

161,636

3,955,995

308,684

1,901,519

719,962

141,612

102,547

783,736

142,786

10,876

2,210,223

7,796

2,251,387

1,597,734

475,310

50,393

4,382,620

185,415

2,255,677

1,137,617

308,878

30,376

402,766

58,254

317,786

334,705

2,775,797

7,796

4,603,493

5,114,056

470,310

124,476

10,320,131

ИТОГО ПАССИВОВ 4,854,245 6,592,843 13,095,928

Отклонения

• Валюта баланса и реинвестированная прибыль уменьшены на сумму убытков

103

ВСЕГО:

количество символов – 255,434

(при статистическом подсчете компьютером рисунок воспринимается как одна

строка)