Завадський Й.С. Менеджмент: Підручник для студентів екон. спеціальностей вищих навчальних закладів

Подождите немного. Документ загружается.

äëÿ òèì÷àñîâîãî êîðèñòóâàííÿ; îçíàéîìëåííÿ êîëåêòèâó ³ îê-

ðåìèõ ñëóæáîâèõ îñ³á ç ðîçïîðÿä÷èìè ³ äèðåêòèâíèìè äîêó-

ìåíòàìè; êîíòðîëü çà âèêîðèñòàííÿì äîêóìåíò³â; äðóêóâàííÿ,

ç÷èòóâàííÿ íàäðóêîâàíèõ äîêóìåíò³â; îôîðìëåííÿ äîêóìåíò³â

íà â³äïðàâëåííÿ; ðåºñòðàö³ÿ âõ³äíî¿ ³ âèõ³äíî¿ äîêóìåíòàö³¿;

ñêëàäàííÿ íîìåíêëàòóðè ñïðàâ; ôîðìóâàííÿ ñïðàâ ³ ï³äãîòîâ-

êà ¿õ äî çäà÷³ â àðõ³â ï³äïðèºìñòâà; âèêëèê çà äîðó÷åííÿì

êåð³âíèöòâà ïðàö³âíèê³â àïàðàòó óïðàâë³ííÿ; îðãàí³çàö³ÿ

ïðèéîìó â³äâ³äóâà÷³â êåð³âíèêîì ï³äïðèºìñòâà.

Ó ïðàâèëüí³é îðãàí³çàö³¿ äîêóìåíòîîá³ãó âàæëèâî äîòðèìó-

âàòèñÿ ïðèíöèïó ïàðàëåëüíîñò³. Íà ï³äïðèºìñòâàõ âèêîðèñòî-

âóþòü ïîñë³äîâíó ³ ïàðàëåëüíó îðãàí³çàö³éí³ ôîðìè îáðîáêè

äîêóìåíò³â. Ñóòü ïàðàëåëüíî¿ ñèñòåìè ïîëÿãàº â òîìó, ùî ðî-

áèòüñÿ ê³ëüêà êîï³é äîêóìåíòà. Öå äàº çìîãó îäíî÷àñíî ðîçïî-

÷àòè ðîáîòó ç íèì ê³ëüêîì â³ää³ëàì àáî âèêîíàâöÿì.

Ïðè ïîñë³äîâí³é ñèñòåì³ îáðîáëÿºòüñÿ ò³ëüêè îäèí ïðèì³ð-

íèê äîêóìåíòà ³ ð³çí³ âèêîíàâö³ ïðàöþþòü ç íèì ïî ÷åðç³, ùî

íà ïðàêòèö³ ïðèçâîäèòü äî çàòÿãóâàííÿ ñòðîê³â éîãî âèêîíàí-

íÿ âíàñë³äîê çàòðèìàííÿ íà ïåâíèõ ñòàä³ÿõ îáðîáêè. ×åðåç íå-

äîñòàòíþ çàáåçïå÷åí³ñòü ðîçìíîæóâàëüíîþ òåõí³êîþ, ñàìå öÿ

ñèñòåìà îáðîáêè äîêóìåíò³â — äîñèòü ïîøèðåíà ó ãîñïîäàð-

ñòâàõ.

Ó äåÿêèõ ãîñïîäàðñòâàõ íåìàº ÷³òêî¿ ðåãëàìåíòàö³¿ äîêó-

ìåíòîóòâîðåííÿ, ùî ïðèçâîäèòü äî çá³ëüøåííÿ îáñÿãó äî-

êóìåíòîîá³ãó. Ùîá ñïðàâèòèñÿ ³ç øâèäêî çðîñòàþ÷èì îáñÿãîì

óïðàâë³íñüêèõ îïåðàö³é, ïîòð³áíî ï³äâèùóâàòè íàñàìïåðåä

òåõí³÷íó îñíàùåí³ñòü óïðàâë³íñüêî¿ ïðàö³.

Åôåêòèâíèì ñïîñîáîì çìåíøåííÿ ê³ëüêîñò³ äîêóìåíò³â íà

ï³äïðèºìñòâ³ º çàì³íà ðàçîâèõ ïåðâèííèõ äîêóìåíò³â íà íà-

ãðîìàäæóâàëüí³, íàïðèêëàä, ââåäåííÿ íàãðîìàäæóâàëüíèõ

â³äîìîñòåé çàì³ñòü íàêëàäíèõ íà çäà÷ó ïðîäóêö³¿. Çíà÷íó åêî-

íîì³þ äàº çàñòîñóâàííÿ ë³ì³òíî-çàá³ðíèõ êàðòîê çàì³ñòü

³íäèâ³äóàëüíèõ ìàòåð³àëüíèõ âèìîã, íà îôîðìëåííÿ ÿêèõ âèò-

ðà÷àºòüñÿ áàãàòî ÷àñó.

Äëÿ òîãî ùîá óïîðÿäêóâàòè äîêóìåíòîîá³ã ³ âèçíà÷èòè îï-

òèìàëüí³ ìàðøðóòè ðóõó äîêóìåíò³â, ó á³ëüøîñò³ ãîñïîäàðñòâ

ñêëàäàþòü ïëàíè äîêóìåíòîîá³ãó, â ÿêèõ ïåðåë³÷óþòüñÿ íîìå-

ðè ³ íàçâè äîêóìåíò³â, îñîáè, ÿê³ ñêëàäàþòü ³ ï³äïèñóþòü äî-

êóìåíòè, ñòðîêè ñêëàäàííÿ ³ ïåðåäà÷³ äîêóìåíò³â ³íøèì âèêî-

íàâöÿì, â³äïîâ³äàëüí³ îñîáè ³ ñòðîêè îáðîáêè äîêóìåíò³â ó

áóõãàëòåð³¿ òà ³íøèõ â³ää³ëàõ ï³äïðèºìñòâà.

Äîö³ëüíèé ïîðÿäîê ðîáîòè ç äîêóìåíòàìè íà ï³äïðèºìñòâ³

ðåãëàìåíòóþòü çà äîïîìîãîþ ñõåì ðóõó ³ îáðîáêè îñíîâíèõ

ãðóï ³ âèä³â äîêóìåíò³â. Áóäü-ÿêèé îá’ºêò óïðàâë³ííÿ ä³º îä-

397

ïîâèííî áóòè ñóâîðî ï³äïîðÿäêîâàíå ïðèíöèïó ä³ëîâî¿ íåîá-

õ³äíîñò³.

Çàâäàííÿì ïðàâèëüíî¿ îðãàí³çàö³¿ äîêóìåíòîîá³ãó º âñòà-

íîâëåííÿ ðàö³îíàëüíî¿ ïîñë³äîâíîñò³ ðóõó ³ îáðîáêè äîêó-

ìåíòîâàíî¿ ³íôîðìàö³¿, äîñÿãíåííÿ òî÷íîñò³, ÿêà çàáåçïå÷óº

øâèäêå ïðîõîäæåííÿ äîêóìåíòà â³ä ìîìåíòó îäåðæàííÿ

(ñêëàäàííÿ) äî âèêîíàííÿ. Äîö³ëüíî ðîçðîáëÿòè ñõåìè ïðîõî-

äæåííÿ ³ îáðîáêè îñíîâíèõ âèä³â äîêóìåíò³â: ïðîõîäæåííÿ ³

âèêîíàííÿ âõ³äíèõ äîêóìåíò³â, ïðîõîäæåííÿ âèõ³äíèõ ³ âíóò-

ð³øí³õ äîêóìåíò³â ó ïðîöåñ³ ï³äãîòîâêè ¿õ.

Ñèñòåìà ïðîõîäæåííÿ äîêóìåíò³â ïîâèííà ãðóíòóâàòèñÿ íà

ïðèíöèï³ îäíîêðàòíî¿ ðåºñòðàö³¿ äîêóìåíò³â ³ äåöåíòðàë³çàö³¿

â³äïîâ³äàëüíîñò³ ïðè âèêîíàíí³ óïðàâë³íñüêèõ ôóíêö³é. Ó ãîñ-

ïîäàðñòâ³ ñë³ä ÷³òêî ðîçìåæóâàòè â³äïîâ³äàëüí³ñòü ð³çíèõ êå-

ð³âíèê³â ³ ñïåö³àë³ñò³â çà ðîçâ’ÿçàííÿ ïåâíèõ ïèòàíü, ùî äàñòü

çìîãó ïåðåäàòè äîêóìåíò áåçïîñåðåäíüî âèêîíàâöåâ³ ³ óíèêíó-

òè äóáëþâàííÿ îïåðàö³¿ îäíàêîâîãî ö³ëüîâîãî ïðèçíà÷åííÿ ç

îäíèì ³ òèì æå äîêóìåíòîì.

Ùîá çàáåçïå÷èòè ÿê³ñíå, øâèäêå îôîðìëåííÿ äîêóìåíò³â ³

ðàö³îíàë³çàö³þ äîêóìåíòîîá³ãó, íà êîæíîìó ï³äïðèºìñòâ³ ñë³ä

âèçíà÷èòè ïðàêòè÷íî íåîáõ³äíó äîêóìåíòàö³þ ³ îáîâ’ÿçêè,

ïîâ’ÿçàí³ ç ¿¿ îáðîáêîþ, äëÿ êîæíîãî óïðàâë³íñüêîãî ïðà-

ö³âíèêà âñòàíîâëþâàòè ðåàëüí³ ñòðîêè âèêîíàííÿ ïåâíîãî âè-

äó äîêóìåíòà. Ó ðîçâ’ÿçàíí³ öèõ çàâäàíü âåëèêó ðîëü â³ä³ãðàº

ãîëîâíèé áóõãàëòåð ï³äïðèºìñòâà. Â³äïîâ³äíî äî ïîëîæåííÿ

ïðî ïðàâà ³ îáîâ’ÿçêè ãîëîâíîãî áóõãàëòåðà â³í çîáîâ’ÿçàíèé

ñàì âåñòè êíèãó ïðîòîêîë³â ðîáîòè êîëåã³àëüíèõ îðãàí³â óï-

ðàâë³ííÿ àáî äîðó÷èòè öå ïðàö³âíèêàì áóõãàëòåð³¿; îôîðìëÿòè

âèïèñêè ³ êîï³¿ ïðîòîêîë³â; îðãàí³çîâóâàòè ïðèéìàííÿ, îáë³ê ³

îáðîáêó âõ³äíî¿ ³ âèõ³äíî¿ êîðåñïîíäåíö³¿; çä³éñíþâàòè

êîíòðîëü çà âèêîðèñòàííÿì âèõ³äíî¿ êîðåñïîíäåíö³¿, îôîðì-

ëÿòè ³ âèäàâàòè ð³çí³ äîâ³äêè; îðãàí³çîâóâàòè ïîòî÷íèé ³

ïîñò³éíèé àðõ³â ó ãîñïîäàðñòâ³; îôîðìëÿòè ³ ïîäàâàòè ïîçîâ

äî ñóäó.

Àáè çàáåçïå÷èòè ïîðÿäîê ³ ïðàâèëüíèé ðîçïîä³ë âõ³äíèõ

äîêóìåíò³â ì³æ îêðåìèìè êåð³âíèêàìè ï³äïðèºìñòâà, êîðåñ-

ïîíäåíö³þ, ùî íàäõîäèòü, ïîâèíåí ñïî÷àòêó ðîçãëÿäàòè

ïðàö³âíèê, ÿêèé äîáðå çíàº ñòðóêòóðó, ôóíêö³¿, ïðàâà ³ ìîæ-

ëèâîñò³, à òàêîæ ñôåðó ä³ÿëüíîñò³ â³ää³ë³â ³ êåð³âíèê³â. Íàé-

÷àñò³øå öþ ðîáîòó çä³éñíþº ñåêðåòàð. Éîãî îáîâ’ÿçêè: ïðèé-

ìàííÿ ³ ïåðâèííà îáðîáêà äîêóìåíò³â, ùî íàäõîäÿòü; îáë³ê,

ðåºñòðàö³ÿ ³ çáåð³ãàííÿ äîêóìåíòàö³¿; ³íôîðìóâàííÿ ñòðóêòóð-

íèõ ï³äðîçä³ë³â ³ ñëóæáîâèõ îñ³á ïðî çì³ñò, ñòðîêè âèêîíàííÿ

³ ì³ñöå çáåð³ãàííÿ ñëóæáîâèõ äîêóìåíò³â, à òàêîæ âèäà÷à ¿õ

396

îïåðàö³é — Workflow automation system. Ó öèõ ñèñòåìàõ (FCC

wokflr³o Fjlenet) (LinageFlo(Recognition Eguipment) äîêóìåíò

ñêàíóºòüñÿ â êîìï’þòåð, àâòîìàòè÷íî ïðîõîäèòü ïðèéíÿòó

ïðîöåäóðó ðåºñòðàö³¿ ³ íàïðàâëÿºòüñÿ â³äïîâ³äíîìó ïðàö³âíè-

êîâ³. Íà âåëèêîìó åêðàí³ ñëóæáîâåöü ìîæå áà÷èòè óâåñü ñöå-

íàð³é ðîáîòè ç äîêóìåíòîì, ÿêîãî ñë³ä äîòðèìóâàòèñü: ñïî÷àò-

êó ðîáèòü òåêñòîâó îáðîáêó, çàïðîøóº ³ç çîâí³øí³õ áàíê³â

äàíèõ äîäàòêîâó ³íôîðìàö³þ ³ ò. ä., äî òîãî æ âñå öå ìîæå âè-

êîðèñòîâóâàòèñü ïàðàëåëüíî.

Àëãîðèòìîì ïåðåäáà÷åíî, ùî ñèñòåìà ïàì’ÿòàº, äå ³ ó ÿêî-

ìó ñòàí³ çíàõîäèòüñÿ òîé ÷è ³íøèé äîêóìåíò ³ ïðè ïîòðåá³ íà-

ãàäàº ïðî íåîáõ³äí³ñòü çàâåðøåííÿ ðîáîòè íàä íèì. Êð³ì òîãî,

ìåíåäæåð ÷åðåç ñâ³é êîìï’þòåð ìîæå êîíòðîëþâàòè ñòàí ðîá³ò

íàä äîêóìåíòàìè, íàñê³ëüêè ð³âíîì³ðíî çàâàíòàæåí³ ï³äëåãë³ ³

ïðè íåîáõ³äíîñò³ âíåñòè êîðåêòèâè â ¿õíþ ä³ÿëüí³ñòü.

Òàêèì ÷èíîì, ä³ëîâå äîêóìåíòóâàííÿ íà ñó÷àñíîìó åòàï³

ðîçâèòêó íàóêîâî-òåõí³÷íîãî ïðîãðåñó ïîâèííå îð³ºíòóâàòèñÿ

íà íîâó ³íôîðìàö³éíó òåõíîëîã³þ, òîáòî íà çá³ð âèõ³äíèõ äà-

íèõ, ¿õ íàêîïè÷åííÿ, çáåð³ãàííÿ, îáðîáêó ³ ïåðåäà÷ó çà äîïî-

ìîãîþ íàéíîâ³øèõ òåõí³÷íèõ çàñîá³â. Íîâà ³íôîðìàö³éíà òåõ-

íîëîã³ÿ ãðóíòóºòüñÿ íà àâòîìàòèçàö³¿ êîíòðîëüíî¿ ïðàö³,

ìàñîâîìó ñòâîðåíí³ àâòîìàòèçîâàíèõ ì³í³- ³ ìàêðîÅÎÌ, ùî

äîçâîëÿº ôîðìóâàòè ëîêàëüí³ áàíêè äàíèõ, ñêîðî÷óº òèì ñà-

ìèì ê³ëüê³ñòü äîêóìåíò³â, ùî çíàõîäèòüñÿ â îá³ãó. Õî÷à íîâà

³íôîðìàö³éíà òåõíîëîã³ÿ ïåðåäáà÷àº çàì³íó ïàïåðîâîãî äîêó-

ìåíòà ìàøèííèì íîñ³ºì ³íôîðìàö³¿, ïðîòå ñïðàâó ñë³ä ðîçãëÿ-

äàòè òàêèì ÷èíîì, ùî óïðàâë³íñüêèé äîêóìåíò ÿê òàêèé íå

ë³êâ³äóºòüñÿ, à çàì³íþºòüñÿ íåïàïåðîâîþ ìàøèííîþ ôîðìîþ.

Êð³ì òîãî, ïàïåðîâèé äîêóìåíò çáåð³ãàºòüñÿ ó ³íøîìó ðÿä³ âè-

ïàäê³â â ñèëó òðàäèö³é; ùî ñêëàëèñÿ â ä³ëîâ³é ïðàêòèö³.

Ãîëîâíèì ó ïåðåõîä³ äî íîâî¿ ³íôîðìàö³éíî¿ òåõíîëîã³¿ º íå

ñò³ëüêè ïðèäáàííÿ ñó÷àñíèõ êîìï’þòåð³â, ñê³ëüêè óäîñêîíà-

ëåííÿ îðãàí³çàö³éíî¿ ñòðóêòóðè óïðàâë³ííÿ, òåõíîëîã³¿ óï-

ðàâë³íñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, âïîðÿäêóâàííÿ äîêóìåíòàö³éíîãî çà-

áåçïå÷åííÿ óïðàâë³íñüêèõ ïðîöåñ³â.

Ó íàø³é êðà¿í³ ïðîâîäèòüñÿ ðîáîòà ïî ðîçâ’ÿçàííþ ïðî-

áëåì ñòâîðåííÿ ºäèíèõ çàãàëüíîäåðæàâíèõ ïðàâèë îðãàí³çàö³¿

ä³ëîâîäñòâà íà ï³äïðèºìñòâàõ ³ â óñòàíîâàõ, îïðàöüîâàí³ òè-

ïîâ³ ðåêîìåíäàö³¿, çà ÿêèìè ïîâèíí³ ñêëàäàòèñÿ ³ îôîðìëÿòè-

ñÿ ñëóæáîâ³ äîêóìåíòè, îáë³êîâóâàòèñÿ ³ êîíòðîëþâàòèñÿ ¿õ

âèêîíàííÿ. ² âñå æ òàêè ùå ÷èìàëî êåð³âíèê³â ³ ñïåö³àë³ñò³â,

ÿê³ íà ðîáîòó ç äîêóìåíòàìè òðàòÿòü 60–80% ðîáî÷îãî ÷àñó.

Ñïîñòåð³ãàþòüñÿ ³ íèçüêà îïåðàòèâí³ñòü ó ïðîõîäæåíí³ äîêó-

ìåíò³â, íàäì³ðíî âåëèêå ÷èñëî äîêóìåíò³â ³ ïîêàçíèê³â ó íèõ,

399

íî÷àñíî â ê³ëüêîõ ôóíêö³îíàëüíèõ ñèñòåìàõ, êîæíà ç ÿêèõ ìàº

ïîòðåáó â ³íôîðìàö³¿ ïðî ñòàí íà îá’ºêò³ ³ ïîñòà÷àº éîãî ñâîºþ

³íôîðìàö³ºþ (âêàç³âêè, ðîçïîðÿäæåííÿ, ³íñòðóêö³¿, ðåêîìåí-

äàö³¿ ³ ò. ³í.). Ó ñõåì³ äîêóìåíòîîá³ãó ñë³ä ïåðåäáà÷èòè çàáåçïå-

÷åííÿ êîæíîãî ï³äðîçä³ëó íåîáõ³äíîþ ³ â³ðîã³äíîþ ³íôîðìàö³ºþ

â çàäàíèé ñòðîê, à òàêîæ ïîòð³áíó îáðîáêó äàíèõ.

Ïðàâèëüíà îðãàí³çàö³ÿ äîêóìåíòàö³¿ çàáåçïå÷óº ñòâîðåííÿ

îáãðóíòîâàíèõ ñõåì ³íôîðìàö³éíî-äîêóìåíòàëüíèõ çâ’ÿçê³â ³

óñóâàº ñòèõ³éíå ôîðìóâàííÿ ñòðóêòóðè é ïîòîê³â ³íôîðìàö³¿

íà ï³äïðèºìñòâ³. Âàæëèâèì ðåçåðâîì çìåíøåííÿ çàòðàò ïðàö³

íà ñêëàäàííÿ äîêóìåíòà º çàñòîñóâàííÿ òðàôàðåò³â ³ ñòàíäàð-

òèçàö³ÿ ñëóæáîâî¿ ïåðåïèñêè. Äîñë³äæåííÿ ïîêàçóþòü, ùî â

ä³ëîâèõ ëèñòàõ 80% ïîâòîðþâàíèõ ñë³â. Íà ñêëàäàííÿ îäíîãî

ëèñòà ç 60–70 ñë³â ïîòð³áíî â³ä 15 äî 20 õâ. ³ á³ëüøå. Çàñòîñó-

âàííÿ ñòàíäàðòíèõ áëàíê³â ç òðàôàðåòíèìè òåêñòàìè, â ÿêèõ

çàëèøàþòüñÿ ì³ñöÿ äëÿ âñòàâîê, äàº çìîãó çìåíøèòè ÷àñ íà

ï³äãîòîâêó îäíîãî äîêóìåíòà äî 2–3 õâ.

Âàæëèâó ðîëü â îôîðìëåíí³ ëèñòà ³ ðàö³îíàë³çàö³¿ ïðàö³

òåõí³÷íîãî ïåðñîíàëó ³ ñïåö³àë³ñò³â â³ä³ãðàþòü ð³çíîìàí³òí³

áëàíêè, ïîòð³áíèé íàá³ð øòàìï³â, ïå÷àòîê ³ ò. ³í. Â ñèñòåì³

äîêóìåíòàö³¿ ñë³ä øèðøå çàñòîñîâóâàòè òåõí³÷í³ ñïîñîáè äî-

êóìåíòóâàííÿ: çàïèñ íà äèêòîôîíàõ àáî ìàãí³òîôîíàõ, ôîòî-

ãðàôóâàííÿ, êñåðîêîï³þâàííÿ, çàïèñ ³íôîðìàö³¿ íà ìàãí³òíèõ

íîñ³ÿõ ³ ³í. Ç ìåòîþ óäîñêîíàëåííÿ äîêóìåíòàö³éíîãî îáñëóãî-

âóâàííÿ àïàðàòó óïðàâë³ííÿ ìîæíà çàëó÷àòè äëÿ âèêîíàííÿ

äîïîì³æíî-òåõí³÷íèõ îïåðàö³é ç îáðîáêè äîêóìåíòàëüíî¿

³íôîðìàö³¿ (âåäåííÿ îáë³êîâî-ðåºñòðàö³éíèõ îïåðàö³é, êîí-

òðîëü çà ñòðîêàìè âèêîíàííÿ äîêóìåíò³â, äðóêóâàííÿ, ç÷èòó-

âàííÿ íàäðóêîâàíèõ ìàòåð³àë³â, ïåðåäà÷à äîêóìåíòà òîùî)

êâàë³ô³êîâàíèõ ñåêðåòàð³â ³ ä³ëîâîä³â. Ñåêðåòàð³ ïîâèíí³ òà-

êîæ çä³éñíþâàòè áåçäîêóìåíòíå îáñëóãîâóâàííÿ àïàðàòó óï-

ðàâë³ííÿ (òåëåôîíí³ ïåðåãîâîðè, îðãàí³çàö³ÿ íàðàä, ïðèéìàí-

íÿ â³äâ³äóâà÷³â, ï³äãîòîâêà ñëóæáîâèõ â³äðÿäæåíü òà ³í.).

Îñòàíí³ì ÷àñîì ïðè çíà÷íîìó çá³ëüøåíí³ îá’ºì³â ³íôîð-

ìàö³¿ ÷àñòèíà ³íôîðìàö³¿ â ä³ëîâîäñòâ³ íà ïàïåðîâèõ íîñ³ÿõ äå-

ùî ñêîðîòèëàñü. Öüîãî äîñÿãíóòî çà ðàõóíîê ðîçâèòêó ñó÷àñíèõ

òåõíîëîã³é ðîáîòè ç äîêóìåíòàìè: çàñòîñóâàííÿ àâòîìàòèçîâà-

íîãî ââåäåííÿ äîêóìåíò³â (âêëþ÷àþ÷è ðóêîïèñí³) â êîìï’þòåð

(document imageprocessing — DIP); òåêñòîâîãî ³ íàâ³òü ãðàô³÷íî-

ãî âèä³â îáðîáêè äîêóìåíò³â, ùî äîçâîëÿº ïðîñòî ³ îïåðàòèâíî

âíîñèòè â íèõ çì³íè; ñèñòåì åëåêòðîííîãî òðàíñïîðòóâàííÿ; äî-

ñòóï äî äîâ³äêîâî¿ ³íôîðìàö³¿ ÷åðåç áàçè äàíèõ òà ³í.

Çà ðóáåæåì ³ â íàø³é êðà¿í³ ïî÷àëè ñòâîðþâàòèñü ³ âïðîâà-

äæóâàòèñü ñèñòåìè àâòîìàòèçàö³¿ äîêóìåíòîîá³ãó ³ ä³ëîâèõ

398

ñïðàâè øëÿõîì òî÷íîãî âèçíà÷åííÿ îáîâ’ÿçê³â ñëóæáîâèõ îñ³á

³ ï³äâèùåííÿ ¿õ â³äïîâ³äàëüíîñò³.

Óäîñêîíàëåííÿ ä³ëîâîäñòâà ³ ï³äâèùåííÿ îïåðàòèâíîñò³ óï-

ðàâë³ííÿ äîñÿãàºòüñÿ øëÿõîì ïðàâèëüíî¿ îðãàí³çàö³¿ ïðàö³ óï-

ðàâë³íö³â, ðîçøèðåííÿ êîëà ïèòàíü, ùî âèð³øóþòüñÿ áåç äî-

êóìåíòàö³éíîãî îôîðìëåííÿ, àðõ³âíî¿ ñïðàâè, çàñòîñóâàííÿ

êîìï’þòåðíîãî ñïîñîáó îáë³êó ³ ïîøóêó äîêóìåíò³â òà äîêó-

ìåíòíî¿ ³íôîðìàö³¿ òîùî.

13.4. Âèìîãè ùîäî îðãàí³çàö³¿ ä³ëîâîäñòâà

³ àðõ³âíî¿ ñïðàâè

Åôåêòèâíå äîêóìåíòàëüíå îáñëóãîâóâàííÿ óïðàâë³íñüêî¿

ä³ÿëüíîñò³ ïåðåäáà÷àº ïðàâèëüíó îðãàí³çàö³þ ä³ëîâîäñòâà. Çà

äåðæàâíèì ñòàíäàðòîì Óêðà¿íè (ÄÑÒÓ 2732-94) ä³ëîâîäñòâî -

öå ä³ÿëüí³ñòü, ÿêà îõîïëþº ïèòàííÿ äîêóìåíòóâàííÿ òà îð-

ãàí³çàö³¿ ðîáîòè ç äîêóìåíòàìè ó ïðîöåñ³ ä³ÿëüíîñò³.

Êàá³íåò Ì³í³ñòð³â Óêðà¿íè ñâîºþ ïîñòàíîâîþ çàòâåðäèâ

«Ïðèì³ðíó ³íñòðóêö³þ ç ä³ëîâîäñòâà ó ì³í³ñòåðñòâàõ, ³íøèõ

öåíòðàëüíèõ îðãàíàõ âèêîíàâ÷î¿ âëàäè, Ðàä³ Ì³í³ñòð³â àâòî-

íîìíî¿ ðåñïóáë³êè Êðèì, ì³ñöåâèõ îðãàíàõ âèêîíàâ÷î¿ âëàäè

(1997)». Ö³ºþ æ ïîñòàíîâîþ çîáîâ’ÿçàíî ì³í³ñòåðñòâà, öåíò-

ðàëüí³ îðãàíè âëàäè, Ðàäó Ì³í³ñòð³â, ÀÐ Êðèì, ì³ñöåâ³ îðãàíè

âèêîíàâ÷î¿ âëàäè ðîçðîáèòè ³ çàòâåðäèòè ³íñòðóêö³þ ç ä³ëî-

âîäñòâà ó âëàñíèõ àïàðàòàõ, íà ï³äïðèºìñòâàõ, â óñòàíîâàõ òà

îðãàí³çàö³ÿõ, ùî íàëåæàòü äî ñôåðè ¿õ óïðàâë³ííÿ.

Îðãàíè âèêîíàâ÷î¿ âëàäè çä³éñíþþòü ä³ëîâîäñòâî, âåäóòü

äîêóìåíòàö³þ ³ ëèñòóâàííÿ ì³æ ñîáîþ äåðæàâíîþ ìîâîþ. Ïî-

ðÿä ³ç äåðæàâíîþ ìîâîþ ó âíóòð³øíüîìó ä³ëîâîäñòâ³ äîïóñòè-

ìå âæèâàííÿ ìîâè â³äïîâ³äíî¿ ìåíøîñò³ ó ì³ñòàõ (ñåëî, ñåëè-

ùå, ì³ñòî, ³íøèé íàñåëåíèé ïóíêò), äå á³ëüø³ñòü íàñåëåííÿ

ñêëàäàþòü ãðîìàäÿíè, ÿê³ íàëåæàòü äî íàö³îíàëüíèõ ìåíøèí.

Ìåòà ä³ëîâîäñòâà ÷³òêî, ãðàìîòíî ³ ñâîº÷àñíî îôîðìëÿòè

âõ³äí³ òà âèõ³äí³ äîêóìåíòè, çáåð³ãàòè ñïðàâè, øòàìïè ³ ïå÷àòêè

ó âñòàíîâëåíîìó ïîðÿäêó, óâàæíî îáñëóãîâóâàòè â³äâ³äóâà÷³â.

Ä³ëîâîäñòâî ñë³ä îðãàí³çóâàòè òàê, ùîá ìîæíà áóëî ïðàâèëüíî ³

øâèäêî â³äîáðàæàòè ó äîêóìåíòàõ ä³ÿëüí³ñòü ï³äïðèºìñòâà ³ éî-

ãî îêðåìèõ ï³äðîçä³ë³â: øâèäêî ³ ëåãêî çíàõîäèòè çà äàíèìè

ðåºñòðàö³¿ ó ïîòî÷íèõ ñïðàâàõ ³ â àðõ³â³ âñ³ ïîòð³áí³ äîâ³äêè; ñè-

ñòåìàòè÷íî êîíòðîëþâàòè âèêîíàííÿ äîêóìåíò³â.

Îïåðàö³¿, ïîâ’ÿçàí³ ³ç ñêëàäàííÿì, äðóêóâàííÿì, ïðèéìàí-

íÿì, çáåð³ãàííÿì, â³äïðàâëåííÿì äîêóìåíò³â, íàëåæàòü äî çà-

ãàëüíîãî ä³ëîâîäñòâà.

401

íåäîñòàòí³é ð³âåíü ìåõàí³çàö³¿ òà àâòîìàòèçàö³¿ ï³äãîòîâêè ³

îáðîáêè äîêóìåíò³â.

Ðàö³îíàë³çàö³ÿ ä³ëîâîäñòâà ïåðåäáà÷àº çä³éñíåííÿ ö³ëîãî

êîìïëåêñó îðãàí³çàö³éíî-òåõí³÷íèõ çàñîá³â, ùî ñïðèÿòèìóòü

óäîñêîíàëåííþ óïðàâë³ííÿ ï³äïðèºìñòâ ³ ñïåö³àëüíèõ çàõîä³â

ó ñèñòåì³ ä³ëîâîäñòâà. Öå íàñàìïåðåä óí³ô³êàö³ÿ äîêóìåíò³â,

ÿêà äîçâîëèòü óïîðÿäêóâàòè, ñïðîñòèòè, óäîñêîíàëèòè ñòâî-

ðåííÿ äîêóìåíò³â, ñêîðîòèòè ¿õ îá’ºì, ï³äâèùèòè ÿê³ñòü ñàìî-

ãî äîêóìåíòà ÿê íîñ³ÿ óïðàâë³íñüêî¿ ³íôîðìàö³¿.

Âàæëèâèì êðîêîì º òàêîæ ñòàíäàðòèçàö³ÿ äîêóìåíò³â, êî-

ëè íà óí³ô³êîâàí³ äîêóìåíòè ï³ñëÿ ¿õ ïåðåâ³ðêè íà ïðàêòèö³ ³

äîîïðàöþâàííÿ, âñòàíîâëþþòüñÿ äåðæàâí³ ñòàíäàðòè, ÿê³ ïå-

ðåäáà÷àþòü ñòâîðåííÿ çàãàëüíî¿ ìîäåë³ ïîáóäîâè óïðàâ-

ë³íñüêèõ äîêóìåíò³â; êîìïëåêñí³ñòü óí³ô³êàö³¿, ïîãîäæåí³ñòü

³ç ñòàíäàðòíèìè ôîðìàìè, õàðàêòåðèñòèêàìè çàñîá³â ðîçìíî-

æåííÿ äîêóìåíò³â, ñïðàâàìè äëÿ çáåð³ãàííÿ òà ³í.; âèá³ð ºäè-

íèõ ïðàâèë ñêëàäàííÿ ³ îôîðìëåííÿ äîêóìåíò³â; ìàêñèìàëüíå

çàñòîñóâàííÿ òðàôàðåòíèõ òåêñò³â, ñïåö³àëüíèõ áëàíê³â òîùî.

Ñòàíäàðò íà ôîðìóëÿð-çðàçîê âèçíà÷àº îïòèìàëüíå ðîçòàøó-

âàííÿ íà áëàíêîâ³ êîæíîãî åëåìåíòà äîêóìåíòà, ñêëàä ³íôîð-

ìàö³¿, õàðàêòåð ¿¿ âèêëàäó ³ ëîã³÷íó ïîñë³äîâí³ñòü îôîðìëåííÿ.

Äëÿ ïîë³ïøåííÿ äîêóìåíòàö³éíîãî çàáåçïå÷åííÿ óïðàâë³ííÿ

íà ï³äïðèºìñòâàõ ³ â îá’ºäíàííÿõ äîö³ëüíî ðîçðîáëÿòè âíóòð³âè-

ðîáíè÷³ ñòàíäàðòè, ùî âèçíà÷àþòü òåõíîëîã³þ òà îðãàí³çàö³þ

óïðàâë³íñüêèõ ïðîöåñ³â, âêëþ÷àþ÷è ðîáîòó ç äîêóìåíòîâàíîþ

³íôîðìàö³ºþ. Óí³ô³êàö³ÿ ³ ñòàíäàðòèçàö³ÿ ñëóæáîâèõ äîêóìåíò³â

äîçâîëÿº îïðàöþâàòè òðàôàðåòè äëÿ äîêóìåíò³â, ùî ì³ñòÿòü

³äåíòè÷íó ³íôîðìàö³þ, ÿêà ïîâòîðþºòüñÿ.

Ï³äâèùåííÿ ÿêîñò³ äîêóìåíò³â ³ ñêîðî÷åííÿ îáñÿã³â òåêñò³â

ìîæå äîñÿãàòèñÿ çà ðàõóíîê, íàïðèêëàä, çìåíøåííÿ ð³çíèõ

ïðåàìáóë, ùî íå íåñóòü êîðèñíî¿ ³íôîðìàö³¿, âèëó÷åííÿ ïåð-

ñîíàëüíèõ çâåðíåíü ³ çàêëþ÷íèõ ôðàç, ó ÿêèõ âèñëîâëþþòüñÿ

ïîøàíóâàííÿ òà ïîäÿêà àäðåñàòó. Åôåêòèâíà îðãàí³çàö³ÿ ä³ëî-

âîäñòâà ïåðåäáà÷àº â á³ëüøîñò³ âèïàäê³â ïðÿìå íàïðàâëåííÿ

äîêóìåíò³â âèêîíàâöþ ³ îäíîêðàòíèé ðîçãëÿä éîãî â³äïîâ³ä-

íèì ïðàö³âíèêîì. Òàê íåìàº ïîòðåáè, ùîá êåð³âíèê ñïî÷àòêó

÷èòàâ ëèñò-çàïèò, à ïîò³ì ï³äïèñóâàâ â³äïîâ³äü. Äîö³ëüíî öåé

çàïèò îäðàçó æ íàïðàâëÿòè âèêîíàâöþ, ÿêèé âèâ÷àº éîãî, à

ïîò³ì çíàéîìèòü êåð³âíèêà ç ëèñòîì ³ ï³äãîòîâëåíîþ â³ä-

ïîâ³ääþ.

Ïðàâèëüíèé ïîðÿäîê ïðîõîäæåííÿ äîêóìåíò³â ïåðåäáà÷àº

ì³í³ìóì ðåºñòðàö³éíèõ îïåðàö³é ³ ïóíêò³â, äå äîêóìåíòè çà-

òðèìóþòüñÿ, à òàêîæ ñêîðî÷åííÿ ïåð³îäó ðîçãëÿäó ³ âèð³øåííÿ

400

Äîö³ëüíîþ ôîðìîþ ðåºñòðàö³¿ âõ³äíèõ äîêóìåíò³â º êàðòêè.

Ïåðåâàãè ¿õ ïîëÿãàþòü ó òîìó, ùî äîêóìåíòè ìîæíà ðåºñòðó-

âàòè íå ò³ëüêè ó õðîíîëîã³÷íîìó ïîðÿäêó â ì³ðó ¿õ îäåðæàííÿ,

à é ó ñèñòåìàòè÷íîìó — çà êîðåñïîíäåíòàìè. Ó òàêîìó ðàç³

êîæíîìó êîðåñïîíäåíòó ïðèñâîþþòü óìîâíèé íîìåð (êî-

äåêñ). Êàðòêè ãðóïóþòü çà îäí³ºþ-äâîìà îçíàêàìè, íàïðè-

êëàä, çà ñòðîêàìè âèêîíàííÿ ³ âèêîíàâöÿìè. Äî â³ää³ëó äîêó-

ìåíò ïîâèíåí íàäõîäèòè ðàçîì ç êàðòêîþ, ùî äàñòü

ìîæëèâ³ñòü çàïîá³ãòè âèòðàòè ÷àñó íà ïîâòîðíó ðåºñòðàö³þ. Ó

êàðòêàõ íå ñë³ä äîñë³âíî ïåðåïèñóâàòè ðåçîëþö³þ, äîñèòü çà-

çäàëåã³äü âäðóêóâàòè ó íèõ âêàç³âêè çàãàëüíîãî õàðàêòåðó

(«Äëÿ â³äïîâ³ä³», «Äîïîâ³ñòè») ³ ïðè ðåºñòðàö³¿ ïîòð³áíå ï³ä-

êðåñëèòè. Êð³ì òîãî, çàéâèé äåòàëüíèé çàïèñ ïðî çì³ñò âõ³ä-

íîãî äîêóìåíòà, òðåáà ò³ëüêè çàçíà÷èòè ïèòàííÿ, ùî ðîçãëÿ-

äàºòüñÿ, àáî âèä äîêóìåíòà.

Ïðîïîçèö³¿, çàÿâè ³ ñêàðãè êîëãîñïíèê³â, ðîá³òíèê³â ³ ñëóæ-

áîâö³â ðàäãîñï³â ðåºñòðóþòü ó ñïåö³àëüíîìó æóðíàë³ îäðàçó

ï³ñëÿ ¿õ íàäõîäæåííÿ. Ï³ñëÿ ðåºñòðàö³¿ ³ç çì³ñòîì ëèñòà ³ çàÿâ

çíàéîìèòüñÿ êåð³âíèê.

Ð³øåííÿ ùîäî çàÿâ ³ ñêàðã, ÿê³ íå ïîòðåáóþòü ñïåö³àëüíî¿ ïå-

ðåâ³ðêè ³ äîäàòêîâîãî âèâ÷åííÿ, ñë³ä ïðèéìàòè íå ï³çí³øå, ÿê

÷åðåç 15 ä³á ï³ñëÿ íàäõîäæåííÿ. ßêùî ñïðàâó ïåðåäàþòü íà ðîç-

ãëÿä êîëåã³àëüíèõ îðãàí³â óïðàâë³ííÿ àáî âèíèêàº ïîòðåáà ó äî-

äàòêîâ³é ïåðåâ³ðö³ ³ âèâ÷åíí³, ñòðîê ð³øåííÿ îáìåæóºòüñÿ îä-

íèì ì³ñÿöåì. Â³äïîâ³äü çàÿâíèêó ïîâ³äîìëÿþòü óñíî àáî

ïèñüìîâî.

Äëÿ ëèñò³â-çàïèò³â ³ ëèñò³â-äîðó÷åíü âèùèõ óñòàíîâ ³ îðãà-

í³çàö³é, à òàêîæ ëèñò³â óñòàíîâ, îðãàí³çàö³é ³ ï³äïðèºìñòâ ç

ðåçîëþö³ºþ êåð³âíèêà ãîñïîäàðñòâà, âñòàíîâëþºòüñÿ 10-äåí-

íèé ñòðîê âèêîíàííÿ.

Ïåðåä â³äïðàâëåííÿì âèõ³äíî¿ êîðåñïîíäåíö³¿ (ëèñò³â, äî-

êóìåíò³â) â ³íø³ îðãàí³çàö³¿ ³ óñòàíîâè ïåðåâ³ðÿþòü ïðàâèëü-

í³ñòü îôîðìëåííÿ, íàÿâí³ñòü ðåêâ³çèò³â ³ ðåºñòðóþòü ó ñïå-

ö³àëüíîìó æóðíàë³ àáî êàðòö³. Çàïèñè ó æóðíàë³ ðîáëÿòü ó

õðîíîëîã³÷íîìó ïîðÿäêó. Íîìåð çàïèñó â æóðíàë³ ïåðåíîñÿòü

íà øòàìï ëèñòà ³ íà êîï³þ.

Ïðè âèêîðèñòàíí³ êàðòîê íà êîæíèé äîêóìåíò çàïîâíþþòü

îêðåìó êàðòêó, çàçíà÷àþ÷è â í³é âèõ³äíèé íîìåð, äàòó, çì³ñò,

êîìó ³ êóäè â³í â³äïðàâëåíèé, õòî âèêîíàâåöü, äå çáåð³ãàºòüñÿ

êîï³ÿ äîêóìåíòà, íîìåð ñïðàâè ³ ñòîð³íêó.

Çàïîâíåí³ êàðòêè çáåð³ãàþòü ó ñïåö³àëüíèõ êàðòîòåêàõ, íó-

ìåðóþòü ó õðîíîëîã³÷íîìó àáî òåìàòè÷íîìó ïîðÿäêó. Íà êîðå-

ñïîíäåíö³¿, ÿêó â³äïðàâëÿþòü ðåêîìåíäîâàíèì ëèñòîì,

àâ³àïîøòîþ, âíèçó ë³âîðó÷ ï³ä àäðåñîþ çàçíà÷àþòü íîìåð â³ä-

403

Ä³ëîâîäñòâî ç îñîáîâîãî ñêëàäó ³ ïðîòîêîëüíå ä³ëîâîäñòâî,

ùî ìàþòü ñâî¿ îñîáëèâîñò³ ó âåäåíí³ ³ îôîðìëåíí³, íàëåæàòü

äî ñïåö³àëüíîãî ä³ëîâîäñòâà.

×³òê³ñòü ³ ä³ºâ³ñòü ä³ëîâîäñòâà çàëåæèòü â³ä ïðàâèëüíî¿ îð-

ãàí³çàö³¿ ïðîõîäæåííÿ äîêóìåíò³â ó ãîñïîäàðñòâ³ àáî â³ä äîêó-

ìåíòîîá³ãó.

Âõ³äíèé äîêóìåíò — äîêóìåíò, ùî íàä³éøîâ äî îðãàí³çàö³¿

ïðîõîäèòü òàê³ åòàïè: ïðèéìàííÿ, ðåºñòðàö³þ, âèêîíàííÿ, ïå-

ðåâ³ðêó âèêîíàííÿ, ðåºñòðàö³þ âèêîíàíîãî äîêóìåíòà, â³ä-

ïðàâëåííÿ çà ïðèçíà÷åííÿì. Ïðèéìàííÿ ³ ïåðâèííó îáðîáêó

âõ³äíî¿ êîðåñïîíäåíö³¿ çâè÷àéíî äîðó÷àþòü îäíîìó ç

ïðàö³âíèê³â ï³äïðèºìñòâà.

Íà êîæíîìó ï³äïðèºìñòâ³ ìàº áóòè ïåðåë³ê äîêóìåíò³â, ÿê³

ï³äëÿãàþòü ðåºñòðàö³¿. Îáîâ’ÿçêîâî ñë³ä ðåºñòðóâàòè äîêóìåí-

òè, ùî íàäõîäÿòü â³ä âèùèõ îðãàí³â, îñíîâí³ âíóòð³øí³ äîêó-

ìåíòè (íàêàçè, ïðîòîêîëè, äîïîâ³äí³ çàïèñêè òîùî), à òàêîæ

ïðîïîçèö³¿, çàÿâè ³ ñêàðãè òðóäÿùèõ. Öå äîïîìàãàº âñòàíîâè-

òè ôàêò ³ ñòðîêè îäåðæàííÿ äîêóìåíòà, éîãî çì³ñò, ñòðîêè âè-

êîíàííÿ, âèêîíàâöÿ, ì³ñöå çáåð³ãàííÿ.

Íà ïðàêòèö³ íàé÷àñò³øå çàñòîñîâóþòü æóðíàëüíó ³ êàðòêîâó

ñèñòåìè ðåºñòðàö³¿ äîêóìåíòà. Îäåðæóº ïîøèðåííÿ ñèñòåìà

ðåºñòðàö³¿ ç âèêîðèñòàííÿì êîìï’þòåð³â.

Çà æóðíàëüíî¿ ñèñòåìè, ÿêùî äîêóìåíò íå ïîòðåáóº ïîïå-

ðåäíüîãî îñîáèñòîãî ðîçãëÿäó êåð³âíèêîì, éîãî ñë³ä ïåðåäàòè

âèêîíàâöþ ó äåíü íàäõîäæåííÿ. Ó öüîìó ðàç³ ïðî äîêóìåíò

äîïîâ³äàþòü êåð³âíèêîâ³ ðàçîì ³ç ïðîåêòîì ðåçîëþö³¿. Öå äàº

çìîãó óíèêíóòè ðîçãëÿäó êåð³âíèêîì îäíîãî ïèòàííÿ äâ³÷³:

ñïî÷àòêó — çàïèò, à ïîò³ì — â³äïîâ³äü. Ïðè ïåðåäà÷³ äîêó-

ìåíò³â íà ðîçãëÿä àáî âèêîíàííÿ ñë³ä êåðóâàòèñÿ ïîëîæåííÿ-

ìè ïðî ñòðóêòóðí³ ï³äðîçä³ëè, ïîñàäîâèìè ³íñòðóêö³ÿìè ³ ñõå-

ìàìè-çðàçêàìè ðóõó äîêóìåíò³â.

Êåð³âíèê íå ïîâèíåí çàòðèìóâàòè äîêóìåíòè á³ëüøå í³æ íà

äîáó. ßêùî äîêóìåíò ïîòð³áíèé éîìó äëÿ òðèâàëîãî êîðèñòó-

âàííÿ, òî äëÿ íüîãî âèãîòîâëÿþòü êîï³þ, à äîêóìåíò ç ïîì³òêîþ

ïðî âèêîíàííÿ ï³äøèâàþòü ó ñïðàâó. Ñâîº ð³øåííÿ êåð³âíèê

âèêëàäàº â ðåçîëþö³¿, ÿêó, ÿê ïðàâèëî, ïèøå íà äîêóìåíò³. ²íîä³

äëÿ öüîãî âèêîðèñòîâóþòüñÿ òàê çâàí³ ô³øêè (íåâåëèê³ àðêóøè-

êè ïàïåðó). Â ðåçîëþö³¿ çàçíà÷àþòü â³äïîâ³äàëüíèõ âèêîíàâö³â

äîêóìåíòà (îäíîãî-äâîõ, ³íîä³ òðüîõ-÷îòèðüîõ), ïðèéíÿòå

ð³øåííÿ ³ ñòðîê âèêîíàííÿ. Â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà âèêîíàííÿ îä-

íàêîâîþ ì³ðîþ íåñóòü óñ³ âèêîíàâö³, àëå ïðàâî ñêëèêàòè ³ êîîð-

äèíóâàòè ¿õ ä³¿, à òàêîæ ïðàâî äîïîâ³ä³ ðåçåðâóºòüñÿ çà îñîáîþ,

ÿêà çàçíà÷åíà â ðåçîëþö³¿ ïåðøîþ.

402

ñïðàâó ëèñòóâàííÿ ç ïåâíèì êîðåñïîíäåíòîì (îðãàí³çàö³ºþ

àáî îñîáîþ), íàïðèêëàä, ëèñòóâàííÿ ç Àãðîïðîìáàíêîì ç ïè-

òàíü ïîòî÷íîãî ô³íàíñóâàííÿ ³ êðåäèòóâàííÿ; ãåîãðàô³÷íà -

êîëè â îäíó ñïðàâó ãðóïóþòü äîêóìåíòè ç â³äîìîñòÿìè, ùî

ñòîñóþòüñÿ ïåâíî¿ òåðèòîð³¿, àáî ëèñòóâàííÿ ç ê³ëüêîìà êîðåñ-

ïîíäåíòàìè, ùî ïåðåáóâàþòü íà îäí³é òåðèòîð³¿ (íàïðèêëàä,

ëèñòóâàííÿ ç ë³ñîçàãîò³âåëüíèìè îðãàí³çàö³ÿìè Çàêàðïàòñüêî¿

îáëàñò³); õðîíîëîã³÷íà — ïîºäíóº äîêóìåíòè çà ïåâíèé ïåð³îä.

Äîêóìåíòè, çãðóïîâàí³ â ñïðàâó, ï³äøèâàþòü ó ïàïêó, íà

îáêëàäèíö³ ÿêî¿ çàçíà÷àþòü íàçâó ãîñïîäàðñòâà, àäðåñó, íîìåð

³ íàçâó ñïðàâè, ïî÷àòîê, çàê³í÷åííÿ, ê³ëüê³ñòü ëèñò³â ó ñïðàâ³,

ñòðîê çáåð³ãàííÿ, îïèñ çäà÷³ äî ïîñò³éíîãî àðõ³âó. Ó ñïðàâó

ï³äøèâàþòü ò³ëüêè âèêîíàí³ äîêóìåíòè ³ çàê³í÷åíå ëèñòóâàí-

íÿ. Äëÿ çáåð³ãàííÿ ¿õ çàâîäÿòü ñïåö³àëüíó ïàïêó ç íàïèñîì

«Íà ï³äøèâêó». Äîêóìåíòè, ùî ÷åêàþòü âèêîíàííÿ, çáåð³ãà-

þòü ó ïàïö³ ç íàïèñîì « ×åêàþòü âèêîíàííÿ».

Ïðè ôîðìóâàíí³ ñïðàâ ñë³ä äîäåðæóâàòèñÿ ïîñë³äîâíîñò³

ðîçì³ùåííÿ â íèõ äîêóìåíò³â. Òàê, ó õðîíîëîã³÷íîìó ïîðÿäêó

ðîçì³ùóþòü ô³íàíñîâ³ é ïëàíîâ³ äîêóìåíòè òà ëèñòè,

â³äïîâ³äü ³äå ï³ñëÿ çàïèòó. Ïðîòîêîëè ðîçì³ùóþòü çà íîìåðà-

ìè, à îñîáîâ³ ðàõóíêè ïðàö³âíèê³â — â àëôàâ³òíîìó ïîðÿäêó.

Äîêóìåíòè, ùî íàäõîäÿòü íà ï³äøèâêó, ïîâèíí³ ìàòè ðåçî-

ëþö³þ «Ó ñïðàâó». Ùîá äîêóìåíò ìîæíà áóëî ëåãêî çíàéòè,

òîâùèíà êîæíî¿ îäèíèö³ çáåð³ãàííÿ íå ïîâèííà ïåðåâèùóâàòà

3–4 ñì, à ê³ëüê³ñòü ñòîð³íîê — 200–250. ßêùî äîêóìåíò³â

á³ëüøå, ¿õ òðåáà ðîçä³ëèòè íà ê³ëüêà òîì³â.

Çáåð³ãàþòü ñïðàâè ó øàôàõ, íà âíóòð³øíüîìó áîö³ ÿêèõ

ïðèêð³ïëþþòü ïåðåë³ê íàÿâíèõ ó äàí³é øàô³ ñïðàâ. Áóõãàë-

òåðñüê³ äîêóìåíòè ñë³ä çáåð³ãàòè îêðåìî â³ä ðåºñòð³â ñèíòåòè÷-

íîãî é àíàë³òè÷íîãî îáë³êó. ¯õ çáåð³ãàþòü â îêðåìèõ ïàïêàõ. Ó

ãîñïîäàðñòâ³ ïðèçíà÷àþòü ïðàö³âíèêà, â³äïîâ³äàëüíîãî çà âå-

äåííÿ ñïðàâ â àðõ³â³.

Âàæëèâî ïðàâèëüíî îðãàí³çóâàòè ó ãîñïîäàðñòâ³ ä³ëîâîäñò-

âî ç îñîáîâîãî ñêëàäó. Âîíî âêëþ÷àº îôîðìëåííÿ íà ðîáîòó,

ñëóæáîâ³ ïåðåì³ùåííÿ ³ ïðîñóâàííÿ ïðàö³âíèê³â íà ï³ä-

ïðèºìñòâ³, çàîõî÷åííÿ, â³äðÿäæåííÿ, â³äïóñòêè, çâ³ëüíåííÿ ç

ðîáîòè ïðàö³âíèêà.

Â îðãàí³çàö³¿ óïðàâë³ííÿ âåëèêó ðîëü â³ä³ãðàº ïðîòîêîëüíå

ä³ëîâîäñòâî. Âîíî âêëþ÷àº ðåºñòðàö³þ ïðèñóòí³õ ó ðåºñòðà-

ö³éíèõ ëèñòàõ ïåðåä ïî÷àòêîì çáîð³â, íàïèñàííÿ ñåêðåòàðåì

ïðåçèä³¿ çáîð³â ÷îðíîâèêà ïðîòîêîëó ³ îôîðìëåííÿ ïðîòîêîëó

íå ï³çí³øå ÿê ÷åðåç 2–3 äí³ ï³ñëÿ çáîð³â. Ïðîòîêîëè çàïèñó-

þòü ó ñïåö³àëüíó êíèãó àáî ïåðåäðóêîâóþòü ³ ï³äøèâàþòü ó

405

ïðàâíîãî ëèñòà. Â³äïðàâëåí³ äîêóìåíòè ðåºñòðóþòü ó æóðíàë³

âèõ³äíî¿ êîðåñïîíäåíö³¿.

Â³äïîâ³äíî äî Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî Íàö³îíàëüíèé àðõ³â-

íèé ôîíä ³ àðõ³âí³ óñòàíîâè (1995)»; äåðæàâí³ îðãàíè, îðãàíè

ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ, äåðæàâí³ ï³äïðèºìñòâà, óñòàíîâè ³

îðãàí³çàö³¿ ñòâîðþþòü àðõ³âí³ ï³äðîçä³ëè äëÿ òèì÷àñîâîãî

çáåð³ãàííÿ àðõ³âíèõ äîêóìåíò³â, âèêîðèñòàííÿ ¿õ ó ñëóæáîâèõ,

âèðîáíè÷èõ, íàóêîâèõ òà ³íøèõ ö³ëÿõ, à òàêîæ äëÿ çàõèñòó çà-

êîííèõ ïðàâ òà ³íòåðåñ³â ãðîìàäÿí.

Àðõ³â ÿâëÿº ñîáîþ îðãàí³çàö³þ, ÷è ñòðóêòóðíèé ï³äðîçä³ë,

äå çä³éñíþþòü ïðèéìàþòü òà çáåð³ãàþòü äîêóìåíòè ç ìåòîþ

âèêîðèñòàííÿ ðåòðîñïåêòèâíî¿ äîêóìåíòíî¿ ³íôîðìàö³¿. Àð-

õ³âè áóâàþòü äåðæàâí³, ïðèâàòí³ òà â³äîì÷³.

Â Óêðà¿í³ ñòâîðåíî Íàö³îíàëüíèé àðõ³âíèé ôîíä Óêðà¿íè,

â ÿêîìó çáåð³ãàþòüñÿ äîêóìåíòè, íåçàëåæíî â³ä ¿õíüîãî âèäó,

ì³ñöÿ ñòâîðåííÿ ³ ôîðìè âëàñíîñò³ íà íèõ, ÿê³ â³äîáðàæàþòü

³ñòîð³þ äóõîâíîãî, ìàòåð³àëüíîãî æèòòÿ íàðîäó, ìàþòü ³ñòîðè-

êî-êóëüòóðíó ö³íí³ñòü ³ ÿê³ âèçíàíî òàêèìè â³äïîâ³äíîþ åêñ-

ïåðòèçîþ òà çàðåºñòðîâàíî ó çàâåäåíîìó ïîðÿäêó.

Çàëåæíî â³ä ì³ñöÿ çáåð³ãàííÿ ðîçð³çíÿþòü ñïðàâè ïîòî÷íî-

ãî ä³ëîâîäñòâà ³ àðõ³âí³. Ó ñïðàâè ïîòî÷íîãî ä³ëîâîäñòâà ï³ä-

øèâàþòü ïàïåðè ïîòî÷íîãî ëèñòóâàííÿ êàëåíäàðíîãî ðîêó. Â

ïîñò³éíîìó àðõ³â³ (àðõ³â³ çàê³í÷åíèõ ñïðàâ) çáåð³ãàþòü ñïðàâè,

êíèãè, æóðíàëè òà ³íø³ äîêóìåíòè, ùî â³äîáðàæàþòü ä³ÿëü-

í³ñòü ï³äïðèºìñòâà çà ïîïåðåäí³ ðîêè. Êîæíó ñïðàâó ïðèéíÿ-

òî íàçèâàòè îäèíèöåþ çáåð³ãàííÿ.

Íà ïî÷àòêó êîæíîãî ðîêó ó ãîñïîäàðñòâ³ ñêëàäàþòü íîìåí-

êëàòóðó ñïðàâ — ñèñòåìàòèçîâàíèé ñïèñîê íàçâ ñïðàâ, ÿê³ âå-

äóòüñÿ íà ï³äïðèºìñòâ³. Ïðè ñêëàäàíí³ íîìåíêëàòóðè ñë³ä êå-

ðóâàòèñÿ ïîëîæåííÿì (ñòàòóòîì) äàíîãî ï³äïðèºìñòâà,

â³äîì÷èì ïåðåë³êîì äîêóìåíò³â, à òàêîæ ïðèéíÿòîþ ñèñòåìîþ

¿õ ãðóïóâàííÿ. Ñïðàâè, ÿê³ âåäóòü ïðîòÿãîì 2 ðîê³â ³ á³ëüøå

(ïåðåõ³äí³ ñïðàâè), âíîñÿòü ó íîìåíêëàòóðó êîæíîãî ðîêó ï³ä

òèì ñàìèì ³íäåêñîì (íîìåð ñïðàâè çà íîìåíêëàòóðîþ). Íî-

ìåíêëàòóðó ñïðàâ ïîãîäæóþòü ç ðàéäåðæàðõ³âîì. ¯¿ çàòâåðäæóº

êåð³âíèê ï³äïðèºìñòâà.

Îñíîâí³ îçíàêè, çà ÿêèìè ñêëàäàþòü íîìåíêëàòóðó ñïðàâ ³

ôîðìóþòü äîêóìåíòè ó ñïðàâè òàê³: ïðåäìåòíî-ïèòàëüíà, êîëè

â îäíó ñïðàâó ãðóïóþòü äîêóìåíòè, ùî ñòîñóþòüñÿ ïåâíîãî

ïèòàííÿ àáî ïðåäìåòà; íîì³íàëüíà ïåðåäáà÷àº ãðóïóâàííÿ äî-

êóìåíò³â ç îäíàêîâîþ íàçâîþ (íàïðèêëàä, ïðîòîêîëè, íàêà-

çè); àâòîðñüêà — êîëè â ñïðàâó ãðóïóþòü äîêóìåíòè, ñêëàäåí³

îäí³ºþ óñòàíîâîþ àáî îñîáîþ (íàïðèêëàä, âèêîíàâ÷³ ëèñòè,

â³äîìîñò³ óòðèìàíü); êîðåñïîíäåíòñüêà — ãðóïóâàííÿ â îäíó

404

ÐÐÎÎÇÇÄÄ²²ËË

1144

ÓÏÐÀÂË²ÍÍß ²ÍÂÅÑÒÈÖ²ÉÍÈÌÈ ÏÐÎÖÅÑÀÌÈ

14.1. ²íâåñòèö³éí³ ïðîöåñè ÿê îá’ºêò óïðàâë³ííÿ

²íâåñòèö³¿ — áàãàòîçíà÷íå ïîíÿòòÿ, ÿêå íàñàìïåðåä îçíà÷àº

êàï³òàëîâêëàäåííÿ, ñóêóïí³ çàòðàòè, äîâãîñòðîêîâ³ âêëàäåííÿ

êîøò³â ç ìåòîþ îäåðæàííÿ î÷³êóâàíîãî ïðèáóòêó. ²íâåñòèö³¿ º

ìàòåð³àëüíî-ô³íàíñîâîþ óìîâîþ ðîçøèðåííÿ òà ìîäåðí³çàö³¿

âèðîáíèöòâà, ñòâîðåííÿ âèðîáíè÷î¿, ñîö³àëüíî¿ ³íôðàñòðóê-

òóðè, òîâàðî-ìàòåð³àëüíèõ çàïàñ³â ³ ðåçåðâ³â, ï³äãîòîâêè ³

ïåðåï³äãîòîâêè êàäð³â, ðîçâèòêó ³ íàóêîâîãî îáñëóãîâóâàííÿ.

Âñå öå âèçíà÷àº òåìïè ðîçâèòêó åêîíîì³êè, ð³âåíü ¿¿ êîíêó-

ðåíòîñïðîìîæíîñò³ íà âíóòð³øíüîìó ³ ñâ³òîâîìó ðèíêàõ,

óñï³øí³ñòü ðåàë³çàö³¿ ñîö³àëüíèõ òà åêîíîì³÷íèõ ïðîãðàì. Õà-

ðàêòåðíîþ ðèñîþ ³íâåñòèö³é º òå, ùî íà ïî÷àòêîâîìó åòàï³

çä³éñíþþòüñÿ âèïëàòè, à ïîò³ì, ïðîòÿãîì ³íâåñòèö³éíîãî öèê-

ëó àáî ï³ñëÿ éîãî çàâåðøåííÿ, çä³éñíþþòüñÿ íàäõîäæåííÿ.

Ð³÷íèé îá’ºì ³íâåñòèö³é ó ñâ³ò³ (â 2000 ð. áëèçüêî 400 ìëðä.

äîë. ÑØÀ) ùîðîêó çðîñòàº, á³ëüøå 100 äåðæàâ õîò³ëè á ¿õ

îäåðæàòè, ³ ëèøå ßïîí³ÿ ââàæàºòüñÿ ÷èííèì äîíîðîì, âèâî-

çèòü êàï³òàë ç êðà¿íè ³ ïðàêòè÷íî íå äîïóñêàº ³íîçåìíèõ

³íâåñòèö³é. Åêîíîì³÷íèìè äæåðåëàìè ³íâåñòèö³é º: àìîðòè-

çàö³éíèé ôîíä, ÷èñò³ íàêîïè÷åííÿ íîðîäíîãî ãîñïîäàðñòâà

(ïðèáóòîê ï³äïðèºìñòâ, ïðÿì³ äîõîäè áþäæåòà), çáåðåæåííÿ

íàñåëåííÿ, åëåìåíòè íàö³îíàëüíîãî áàãàòñòâà (ðåçåðâí³, ñòðà-

õîâ³ òà ³íø³ àíàëîã³÷í³ ôîíäè, âèðó÷êà â³ä ðåàë³çàö³¿ îñíîâíèõ

çàñîá³â ³ òîâàðíî-ìàòåð³àëüíèõ ö³ííîñòåé ³ç çàïàñó), åì³ñ³ÿ

êðåäèòíèõ ãðîøåé ³ ³íîçåìíèõ êàï³òàë³â.

Äî ³íâåñòèö³é íàëåæàòü êîøòè, ö³ëüîâ³ áàíê³âñüê³ âêëàäè,

ïà¿, àêö³¿ òà ³íø³ ö³íí³ ïàïåðè, âñ³ âèäè ìàéíîâèõ òà ³íòåëåê-

òóàëüíèõ ö³ííîñòåé, ñóêóïí³ñòü òåõí³÷íèõ, òåõíîëîã³÷íèõ, êî-

ìåðö³éíèõ òà ³íøèõ çíàíü, îôîðìëåíèõ ó âèãëÿä³ äîêóìåí-

òàö³¿, àëå íå çàïàòåíòîâàíèõ, ùî âêëàäàþòüñÿ â îá’ºêòè

ï³äïðèºìíèöüêî¿ òà ³íøèõ âèä³â ä³ÿëüíîñò³, â ðåçóëüòàò³ ÿêî¿

ñòâîðþºòüñÿ ïðèáóòîê àáî äîñÿãàºòüñÿ ñîö³àëüíèé åôåêò. Òà-

êèì ÷èíîì, ³íâåñòèö³¿ ìîæóòü ðîçãëÿäàòèñÿ ÿê âñ³ âèäè ìàé-

íîâèõ ³ ³íòåëåêòóàëüíèõ ö³ííîñòåé, ÿêèìè º ãðîøîâ³ êîøòè,

ðóõîìå ³ íåðóõîìå ìàéíî (ìàòåð³àëüí³ ö³ííîñò³), ïðàâà êîðèñ-

407

ïàïêó. Ó êíèãàõ ïðîòîêîë³â ðîáëÿòü ñïåö³àëüíó â³äì³òêó ïðî

çðîáëåí³ âèïèñêè.

Óìîâîþ ÷³òêî¿ îðãàí³çàö³¿ óïðàâë³ííÿ º êîíòðîëü çà ñòðîêà-

ìè ôàêòè÷íîãî âèêîíàííÿ. Îáîâ’ÿçêîâîìó êîíòðîëþ çà âèêî-

íàííÿì ï³äëÿãàþòü äèðåêòèâè óðÿäó, ïîñòàíîâè, ðîçïîðÿä-

æåííÿ, íàêàçè, çàïèòè ³ äîðó÷åííÿ âèùåñòîÿùèõ îðãàí³çàö³é,

ëèñòè îðãàí³çàö³é, óñòàíîâ ³ ïðîïîçèö³¿. Â³äîì÷å ëèñòóâàííÿ

òà ³íø³ äîêóìåíòè áåðóòü íà êîíòðîëü çà âêàç³âêîþ êåð³âíèêà

àáî éîãî çàñòóïíèêà.

Çàãàëüíèé êîíòðîëü çà ñòðîêàìè âèêîíàííÿ ñëóæáîâèõ äîêó-

ìåíò³â, ïåðñîíàëüíà â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ñâîº÷àñíå âèêîíàííÿ

çàâäàíü ³ äîðó÷åíü âèùèõ îðãàí³â ïîêëàäàþòüñÿ íà êåð³âíèêà

ï³äïðèºìñòâà. Êð³ì êåð³âíèêà ãîñïîäàðñòâà, êîíòðîëü çà âèêî-

íàííÿì çàâäàíü çä³éñíþþòü ñïåö³àë³ñòè ³ êåð³âíèêè ï³äðîçä³ë³â.

Íà êîæíîìó äîêóìåíò³, âèêîíàííÿ ÿêîãî âçÿòî ï³ä êîíòðîëü,

ñòàâëÿòü øòàìï «Êîíòðîëü». Êîíòðîëü çà ñòðîêàìè âèêîíàííÿ

ïðîâîäÿòü, ÿê ïðàâèëî, äî çàê³í÷åííÿ âèçíà÷åíîãî ñòðîêó, ùîá

ìîæíà áóëî ñâîº÷àñíî âæèòè çàõîä³â ùîäî âèêîíàííÿ çàâäàíü.

Ï³ñëÿ çàê³í÷åííÿ êàëåíäàðíîãî ðîêó, àëå íå ï³çí³øå 1 êâ³òíÿ

íàñòóïíîãî ðîêó âñ³ ñïðàâè, ïàïêè ç áóõãàëòåðñüêèìè äîêó-

ìåíòàìè, êíèãè, æóðíàëè ïåðåäàþòü ó ïîñò³éíèé àðõ³â ãîñ-

ïîäàðñòâà.

Äîêóìåíòè ìàþòü íåîäíàêîâó ö³íí³ñòü. Íàóêîâó ö³íí³ñòü ³

ïðàêòè÷íå çíà÷åííÿ êîæíîãî äîêóìåíòà (îäèíèö³ çáåð³ãàííÿ),

à òàêîæ ñòðîêè çáåð³ãàííÿ äîêóìåíò³â âèçíà÷àþòü çà äîïîìî-

ãîþ åêñïåðòèçè, ÿêó çä³éñíþº ïîñò³éíî ä³þ÷à êîì³ñ³ÿ. Äî ¿¿

ñêëàäó âõîäÿòü 3–5 îñ³á.

Çà ñòðîêàìè çáåð³ãàííÿ äîêóìåíòè ïîä³ëÿþòü íà ìàòåð³àëè

ïîñò³éíîãî, äîâãîñòðîêîâîãî (á³ëüøå 10 ðîê³â) ³ òèì÷àñîâîãî

(äî 10 ðîê³â âêëþ÷íî) çáåð³ãàííÿ. Ïåðø í³æ çäàòè äîêóìåíòè

â àðõ³â, ¿õ ï³äøèâàþòü ó ñïðàâó, íóìåðóþòü, ó âåðõíüîìó êóò³

íà îñòàíí³é ñòîð³íö³ ðîáëÿòü çàñâ³ä÷óâàëüíèé íàïèñ ïðî

ê³ëüê³ñòü ïðîíóìåðîâàíèõ äîêóìåíò³â ³ ñòàâëÿòü ïå÷àòêó. Íà

îñîáëèâî ñåêðåòí³ àáî ñåêðåòí³ äîêóìåíòè ðîáëÿòü âíóòð³øí³é

îïèñ, â ÿêîìó ïåðåë³÷óþòü óñ³ äîêóìåíòè ñïðàâè, ¿õ íîìåðè,

äàòè ³ íîìåðè ëèñò³â.

Íà ï³äãîòîâëåí³ ñïðàâè ³ ìàòåð³àëè, ùî ï³äëÿãàþòü ïåðåäà÷³

äî àðõ³âó, ñêëàäàþòü îïèñè. Îïèñó ï³äëÿãàþòü äîêóìåíòè

ïîñò³éíîãî çáåð³ãàííÿ, äîêóìåíòè ç îñîáîâîãî ñêëàäó, ÿê³ çáå-

ð³ãàþòüñÿ òðèâàëèé ïåð³îä, ³ äîêóìåíòè òèì÷àñîâîãî çáåð³ãàííÿ.

Ï³ñëÿ çàê³í÷åííÿ ñòðîê³â çáåð³ãàííÿ àðõ³âí³ äîêóìåíòè

ïîñò³éíîãî ñòðîêó çáåð³ãàííÿ, ùî ìàþòü íàóêîâå, äîâãîñòðî-

êîâå ïðàêòè÷íå àáî äåðæàâíå çíà÷åííÿ, ïåðåäàþòü çà çàòâåðä-

æåíèìè îïèñàìè äî ðàéäåðæàðõ³âó. Àðõ³âí³ äîêóìåíòè, ñòðîê

çáåð³ãàííÿ ÿêèõ çàê³í÷èâñÿ ó ïîïåðåäíüîìó ðîö³, çíèùóþòü.

406

Âåëè÷èíà ÷èñòèõ ³íâåñòèö³é äîñèòü òî÷íî â³äáèâàº õàðàê-

òåð åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó êðà¿íè â ö³ëîìó òà ¿¿ ãîñïîäàðþþ-

÷èõ ñóá’ºêò³â çîêðåìà. ßêùî îá’ºì âàëîâèõ ³íâåñòèö³é ìåíøå

ñóìè àìîðòèçàö³éíèõ â³äðàõóâàíü, òîáòî, ñóìà ÷èñòèõ ³íâåñ-

òèö³é ñêëàäàº â³ä’ºìíó âåëè÷èíó, òî öå îçíà÷àº çíèæåííÿ âè-

ðîáíè÷îãî ïîòåíö³àëó, íàñë³äêîì ÷îãî º çìåíøåííÿ âèðîá-

íèöòâà ïðîäóêö³¿ (ïîñëóã). ßêùî îá’ºì âàëîâèõ ³íâåñòèö³é íå

ïåðåâèùóº ñóìè àìîðòèçàö³éíèõ â³äðàõóâàíü, òîáòî, ñóìà ÷èñ-

òèõ ³íâåñòèö³é äîð³âíþº íóëþ, òî çà öèõ óìîâ âèðîáíè÷èé ïî-

òåíö³àë çàëèøàºòüñÿ íåçì³ííèì ³ ìîæíà êîíñòàòóâàòè â³ä-

ñóòí³ñòü åêîíîì³÷íîãî çðîñòàííÿ. Íàëåæíèé åêîíîì³÷íèé

ðîçâèòîê çàáåçïå÷óºòüñÿ çà óìîâ, ÿêùî îá’ºì âàëîâèõ ³íâåñ-

òèö³é ïåðåâèùóº ñóìó àìîðòèçàö³éíèõ â³äðàõóâàíü, à ñóìà ÷è-

ñòèõ ³íâåñòèö³é ñêëàäàº ïîçèòèâíó âåëè÷èíó.

Ðèñ.14.1. Êëàñèô³êàö³ÿ ôîðì ³íâåñòèö³é çà îêðåìèìè îçíàêàìè

Çá³ëüøåííÿ îá’ºì³â ÷èñòèõ ³íâåñòèö³é âåäå äî çðîñòàííÿ

äîõîä³â. Ïðè öüîìó òåìïè ðîñòó äîõîä³â çà íîðìàëüíîãî

ïðîò³êàííÿ â³äòâîðþâàëüíèõ ïðîöåñ³â çíà÷íî ïåðåâèùóþòü

îá’ºì ÷èñòèõ ³íâåñòèö³é. Öå ÿâèùå â åêîíîì³÷í³é ë³òåðàòóð³

ïðèéíÿòî íàçèâàòè «åôåêòîì ìóëüòèïë³êàòîðà». Øèðîêîâæè-

409

òóâàòèñÿ çåìëåþ òà ³íøèìè ïðèðîäíèìè ðåñóðñàìè, à òàêîæ

³íø³ ìàéíîâ³ ïðàâà, ùî âèò³êàþòü ç àâòîðñüêîãî ïðàâà, íîó-

õàó òà ³íø³ ³íòåëåêòóàëüí³ ö³ííîñò³.

Ãëîáàëüíîþ ìåòîþ ³íâåñòèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³ (ïðîöåñó ö³ëåñ-

ïðÿìîâàíèõ ä³é ùîäî ðåàë³çàö³¿ ³íâåñòèö³é) º ï³äâèùåííÿ

ö³ííîñòåé ï³äïðèºìñòâà, çàáåçïå÷åííÿ âèãîäè éîãî âëàñíèêàì ó

âèãëÿä³ çðîñòàþ÷èõ äèâ³äåíä³â àáî ï³äâèùåííÿ âàðòîñò³ àêö³é.

Ö³íí³ñòü ï³äïðèºìñòâà — öå ðåàëüíå áàãàòñòâî, ÿêèì âîëîä³þòü

âëàñíèêè ï³äïðèºìñòâà (îäèí âëàñíèê, ñ³ì’ÿ ÷è ñîòí³ ³ òèñÿ÷³

àêö³îíåð³â). ßêùî ³íâåñòèö³¿ çàáåçïå÷óþòü ï³äâèùåííÿ ïðèáóò-

êîâîñò³ êàï³òàëó, òî ö³íí³ñòü ï³äïðèºìñòâà çðîñòàº ³, íàâïàêè.

Ðîçð³çíÿþòü ðåàëüí³ ³ ô³íàíñîâ³ ³íâåñòèö³¿. Ðåàëüí³ — öå âêëà-

äè ó ñòâîðåííÿ íîâèõ, ðåêîíñòðóêö³þ, ðîçøèðåííÿ, ìî-

äåðí³çàö³þ, òåõí³÷íå ïåðåîçáðîºííÿ ä³þ÷èõ ï³äïðèºìñòâ. Ïðè

âèêîðèñòàíí³ ðåàëüíèõ ³íâåñòèö³é â³äáóâàºòüñÿ ïðèð³ñò ðåàëüíî-

ãî êàï³òàëó (áóäèíêè, ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüê³ ìàøèíè, òðàíñ-

ïîðòí³ çàñîáè ³ ³í.). Ô³íàíñîâ³, àáî ¿õ ùå íàçèâàþòü ïîðòôåëüí³

³íâåñòèö³¿ — öå âêëàäåííÿ ó ïðèäáàííÿ ö³ííèõ ïàïåð³â. Çâ³äñè,

³íâåñòèö³éíèé ïîðòôåëü îçíà÷àº ïåðåë³ê ö³ííèõ ïàïåð³â, ùî íà-

ëåæàòü áàíêó, ïðèâàòí³é îñîá³ àáî êîìåðö³éíîìó ï³äïðèºìñòâó.

Ðåçóëüòàòîì ô³íàíñîâèõ ³íâåñòèö³é º çá³ëüøåííÿ ñóìè ö³ííèõ

ïàïåð³â (àêö³é, îáë³ãàö³é òà ³í.), à íå ïðèð³ñò ðåàëüíîãî êàï³òàëó.

Ìîæíà òàêîæ âåñòè ìîâó ïðî ³íâåñòèö³¿ â íåìàòåð³àëüí³ àêòèâè

(ïðèäáàííÿ ïðàâ, ë³öåíç³é, íàâ÷àííÿ òîùî) ³ âèìóøåí³ ³íâåñ-

òèö³¿ — âèìóøåíå çá³ëüøåííÿ ÷è çìåíøåííÿ îá’ºìó òîâàðíî-

ìàòåð³àëüíèõ àêòèâ³â ï³äïðèºìñòâà àáî â ðåçóëüòàò³ ïåðåâèùåí-

íÿ âíóòð³øí³õ çàîùàäæåíü íàä îá’ºìîì çàïëàíîâàíèõ

³íâåñòèö³é, àáî ïåðåâèùåííÿ îá’ºìó çàïëàíîâàíèõ ³íâåñòèö³é

íàä îá’ºìîì âíóòð³øí³õ çàîùàäæåíü.

Çà õàðàêòåðîì âïëèâó íà îá’ºêò âèä³ëÿþòü àêòèâí³ ³ ïàñèâí³

³íâåñòèö³¿. Àêòèâí³ — öå ò³, ÿê³ çàáåçïå÷óþòü ï³äâèùåííÿ êîí-

êóðåíòîñïðîìîæíîñò³ ï³äïðèºìñòâà ó ïîð³âíÿíí³ ç äîñÿãíóòèì

ð³âíåì çà ðàõóíîê ðîçøèðåííÿ ðèíê³â, ðåàë³çàö³¿ ïðîäóêö³¿,

ùî êîðèñòóºòüñÿ ïîïèòîì, ï³äâèùåííÿ ðåíòàáåëüíîñò³ òà ³í.

Äî ïàñèâíèõ â³äíîñÿòüñÿ ò³ ³íâåñòèö³¿, ÿê³ ï³äòðèìóþòü äî-

ñÿãíóòèé ð³âåíü âèêîðèñòàííÿ ðåñóðñ³â ï³äïðèºìñòâà çà ðàõó-

íîê ñòðóêòóðíî-âàðò³ñíèõ çì³í àêòèâ³â ³ ïàñèâ³â ï³äïðèºìñòâà.

Êëàñèô³êàö³ÿ ³íâåñòèö³é ìîæå çä³éñíþâàòèñÿ ³ çà ³íøèìè îç-

íàêàìè (ðèñ. 14.1).

Òàê, çàëåæíî â³ä ðîë³, ÿêó âèêîíóþòü ³íâåñòèö³¿, âèä³ëÿþòü

âàëîâ³ ³ ÷èñò³ ³íâåñòèö³¿. Âàëîâ³ ³íâåñòèö³¿ ÿâëÿþòü ñîáîþ çàãàëü-

íèé îá’ºì ³íâåñòîâàíèõ êîøò³â çà ïåâíèé ïåð³îä ÷àñó, ñïðÿìî-

âàíèõ íà íîâå áóä³âíèöòâî, ïðèäáàííÿ çàñîá³â âèðîáíèöòâà ³ íà

ïðèð³ñò òîâàðíî-ìàòåð³àëüíèõ çàïàñ³â. ×èñò³ ³íâåñòèö³¿ — öå ñó-

ìà âàëîâèõ ³íâåñòèö³é, çìåíøåíà íà ñóìó àìîðòèçàö³éíèõ â³äðà-

õóâàíü çà ïåâíèé ïåð³îä (ÿê ïðàâèëî îäèí ð³ê).

408

Çà çíà÷åííÿì

ó â³äòâîðþâàëüíîìó

ïðîöåñ³

Îçíàêè êëàñèô³êàö³¿ ³íâåñòèö³é

Çà õàðàêòåðîì ó÷àñò³

â ³íâåñòóâàíí³

Çà ïåð³îäîì

³ñíóâàííÿ

Çà ôîðìàìè âëàñíîñò³

³íâåñòèö³éíèõ ðåñóðñ³â

Çà ðåã³îíàëüíîþ îçíàêîþ

Âàëîâ³ ³íâåñòèö³¿

×èñò³ ³íâåñòèö³¿

Ïðÿì³ ³íâåñòèö³¿

Íåïðÿì³ ³íâåñòèö³¿

Êîðîòêîñòðîêîâ³ ³íâåñòèö³¿

Äîâãîñòðîêîâ³ ³íâåñòèö³¿

Ïðèâàòí³ ³íâåñòèö³¿

Äåðæàâí³ ³íâåñòèö³¿

²íîçåìí³ ³íâåñòèö³¿

Ñï³ëüí³ ³íâåñòèö³¿

Âíóòð³øí³ ³íâåñòèö³¿

²íâåñòèö³¿ çà êîðäîí

òîê 1991 ðîêó â ñåðåäíüîìó ïî Óêðà¿í³ íà ãåêòàð îðíèõ çåìåëü

ïðèïàäàëî 1,2 ê. ñ. ïîòóæíîñò³ òðàêòîð³â, òî íà ïî÷àòîê 1999

ðîêó — 0,41 ê.ñ., ùî â 6,1 ðàçà ìåíøå ïîð³âíÿíî ç ÑØÀ. ßê-

ùî ïðèéíÿòè äî óâàãè ñïðàöüîâàí³ñòü òåõí³êè, òî, çà ï³äðàõóí-

êàìè ñïåö³àë³ñò³â Íàö³îíàëüíîãî àãðàðíîãî óí³âåðñèòåòó,

ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüê³ ï³äïðèºìñòâà çàáåçïå÷åí³ òðàêòîðàìè

ëèøå íà 29%.

Îá’ºêòèâíà íåîáõ³äí³ñòü àêòèâ³çàö³¿ ³íâåñòèö³éíî¿ ä³ÿëü-

íîñò³ ïîñèëþºòüñÿ ô³çè÷íîþ ³ ìîðàëüíîþ çàñòàð³ë³ñòþ âèðîá-

íè÷èõ ôîíä³â — äî 60–70% ó ïðîìèñëîâîñò³, ñ³ëüñüêîìó ãîñ-

ïîäàðñòâ³, òðàíñïîðò³, òîðã³âë³ òà ³í.

Òàáëèöÿ 14.2

²íâåñòèö³¿ â îñíîâíèé êàï³òàë

ó ñ³ëüñüêå ãîñïîäàðñòâî ó ïîð³âíÿíèõ ö³íàõ, ìëí. ãðí.

Äæåðåëî: Ñòàòèñòè÷íèé ùîð³÷íèê Óêðà¿íè çà 2000 ð³ê.—Ê.: Òåõ-

í³êà, 2001.— Ñ. 209.

Â óìîâàõ ðèíêîâî¿ åêîíîì³êè âèñîêà åôåêòèâí³ñòü ³íâåñ-

òèö³é º âèð³øàëüíèì ôàêòîðîì ðîçâèòêó ³ ñò³éêî¿ æèòòºçäàò-

íîñò³ ï³äïðèºìñòâ. Äëÿ óñï³øíîãî ðîçâ’ÿçàííÿ êîìïëåêñó

ñêëàäíèõ ïèòàíü ³íâåñòóâàííÿ ³ ïðèéíÿòòÿ îáãðóíòîâàíèõ óï-

ðàâë³íñüêèõ ð³øåíü ùîäî ïðîãíîçóâàííÿ ³ âèáîðó ñòðàòåã³÷íèõ

íàïðÿì³â ³íâåñòèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³, ôîðìóâàííÿ çáàëàíñîâàíî-

ãî ³íâåñòèö³éíîãî ïîðòôåëÿ ³ âñåá³÷íî¿ åêñïåðòèçè îêðåìèõ

îá’ºêò³â ³íâåñòóâàííÿ, âèíèêëà ïîòðåáà ó âèä³ëåíí³ ç óïðàâ-

ë³íñüêîãî öèêëó íîâî¿ íàóêîâî¿ äèñöèïë³íè — ³íâåñòèö³éíîãî

ìåíåäæìåíòó.

²íâåñòèö³éíèé ìåíåäæìåíò — öå ïðîöåñ óïðàâë³ííÿ âñ³ìà

àñïåêòàìè ³íâåñòèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ï³äïðèºìñòâà, ÿêà âêëþ÷àº

411

âàíèé ùå Äæ. Êåéíñîì òåðì³í «ìóëüòèïë³êàòîð» õàðàêòåðèçóº

÷èñëîâå çíà÷åííÿ êîåô³ö³ºíòà çá³ëüøåííÿ äîõîäó â³ä çðîñòàí-

íÿ îá’ºìó ÷èñòèõ ³íâåñòèö³é. Íàïðèêëàä, ÿêùî ïðè çá³ëüøåíí³

³íâåñòèö³é íà 100 ìëí. ãðí. ñóìà îäåðæàíîãî äîõîäó ñòàíîâè-

òèìå 130 ìëí. ãðí., òî ìóëüòèïë³êàòîð áóäå äîð³âíþâàòè 1,3.

Ñåðåä íàñë³äê³â åêîíîì³÷íî¿ êðèçè â Óêðà¿í³ º ð³çêå çíè-

æåííÿ ³ííîâàö³éíî¿ àêòèâíîñò³, îñîáëèâî â ñ³ëüñüêîìó ãîñïî-

äàðñòâ³, ùî ñòàâèòü ï³ä çàãðîçó çä³éñíåííÿ íàâ³òü ïðîñòîãî

â³äòâîðåííÿ ó ñóñï³ëüñòâ³ (òàáë.14.1).

Òàáëèöÿ 14.1

²íâåñòèö³¿ â îñíîâíèé êàï³òàë

çà ãàëóçÿìè åêîíîì³êè Óêðà¿íè ó ïîð³âíÿíèõ ö³íàõ, ìëí. ãðí.

Äæåðåëî: Ñòàòèñòè÷íèé ùîð³÷íèê Óêðà¿íè çà 2000 ð³ê.— Ê.:

Òåõí³êà, 2001, ñ. 202.

Çà íèçüêîãî ð³âíÿ ³íâåñòèö³é êðà¿íà âòðà÷àº ïîòåíö³éí³

ìîæëèâîñò³ ³ííîâàö³éíîãî ðîçâèòêó, íàâ³òü, ÿêùî ìàº ïðîãðå-

ñèâí³ íàóêîâ³ ðîçðîáêè.

×åðåç ñòð³ìêå çíèæåííÿ ³íâåñòèö³é, îñîáëèâî çàãðîçëèâà

ñèòóàö³ÿ ñòâîðèëàñÿ â ñ³ëüñüêîìó ãîñïîäàðñòâ³ (òàáë. 14.2)

Çà íèçüêîãî ð³âíÿ ³íâåñòèö³é êðà¿íà âòðà÷àº ïîòåíö³éí³

ìîæëèâîñò³ ³ííîâàö³éíîãî ðîçâèòêó, íàâ³òü ÿêùî ìàº ïðîãðå-

ñèâí³ íàóêîâ³ ðîçðîáêè.

Ó ïåðåâàæí³é á³ëüøîñò³ ï³äïðèºìñòâ ÀÏÊ íàãðîìàäæåííÿ

ðàçîì ç àìîðòèçàö³ºþ íå ïîêðèâàþòü ïîòðåáè ïðîñòîãî â³äòâî-

ðåííÿ îñíîâíèõ ôîíä³â. Êàï³òàëîâêëàäåííÿ ï³äïðèºìñòâ ³ îð-

ãàí³çàö³é óñ³õ ôîðì âëàñíîñò³ çìåíøèëèñü ó 1997 ðîö³ â 14,0

ðàçà ïîð³âíÿíî ç 1990 ðîêîì. Çà ö³º¿ òåíäåíö³¿ ð³çêî çíèçèëàñü

òåõí³÷íà îñíàùåí³ñòü ñ³ëüñüêîãî ãîñïîäàðñòâà. ßêùî íà ïî÷à-

410

ÐîêèÏîêàçíèêè

1985

1990

1995

1996

1997

1998

1999

2000

Óñüîãî 4490

55368

16097

12557

11483

12151

12197

13955

Ñ³ëüñüêå

ãîñïîäàðñòâî

8339

11799

1296 978 806 611 560 496

Ïðîìèñëîâ³ñòü

17190

19048

6121 5055 4644 4540 4582 5672

Áóä³âíèöòâî 1106 1926 247 227 148 208 281 312

Òðàíñïîðò, çâ’ÿçîê

4793 5344 1804 1606 1593 2443 2664 2710

Æèòëîâå

ãîñïîäàðñòâî

6910 8970 3353 2443 2271 2288 2173 2302

Áóä³âíèöòâî

çàêëàä³â íàóêè,

êóëüòóðè,

ìèñòåöòâà, îñâ³òè,

îõîðîíè çäîðîâ’ÿ

5188 6572 3038 2039 1824 1817 1616 1958

Ó òîìó ÷èñë³ çà ôîðìàìè âëàñíîñò³

Ðîêè

Êàï³òàëüí³

âêëàäåííÿ

ï³äïðèºìñòâ

³ îðãàí³çàö³é

âñ³õ ôîðì

âëàñíîñò³

ïðèâàòíà

êîëåê-

òèâíà

Ç íå¿

ñ³ëüñüêîãîñ-

ïîäàðñüêèõ

ï³äïðèºìòñâ

äåðæàâíèõ

Êàïòàëüí³

âêëàäåííÿ

â ñîö³àëüíó

ñôåðó ÀÏÊ,

ìëí. ãðí.

1985

8339 - 4246 4239 4093 3695

1990

11799 - 7344 7002 4455 3617

1995

1296 33 872 793 382 1390

1996

978 13 750 670 207 776

1997

806 25 665 557 104 629

1998

611 16 522 411 68 Í.ä

1999

560 18 446 325 86 Í.ä

2000

496 85 342 Í.ä. 57 Í.ä.

4. Ïîøóê ³ îö³íêà ³íâåñòèö³éíî¿ ïðèâàáëèâîñò³ îêðåìèõ ðå-

àëüíèõ ïðîåêò³â ³ â³äá³ð êðàùèõ ³ç íèõ.

²íâåñòèö³éíà ïðèâàáëèâ³ñòü — öå ³íâåñòèö³éíà õàðàêòåðèñ-

òèêà ãàëóçåé, ðåã³îí³â ÷è ï³äïðèºìñòâ ç ïîçèö³é ïåðñïåêòèâ-

íîñò³ ðîçâèòêó, ïðèáóòêîâîñò³ ³íâåñòèö³é ³ ð³âíÿ ³íâåñòèö³éíî-

ãî ðèçèêó. Îö³íêà ³íâåñòèö³éíî¿ ïðèâàáëèâîñò³ çä³éñíþºòüñÿ

ïðè ðîçðîáö³ ³íâåñòèö³éíî¿ ñòðàòåã³¿ ï³äïðèºìñòâà ³ ôîðìóâàí-

íÿ ³íâåñòèö³éíîãî ïîðòôåëÿ çà äîïîìîãîþ ìåòîä³â ìàðêåòèí-

ãîâîãî ³ ô³íàíñîâîãî àíàë³çó.

5. Âåëèêèé îáñÿã ðîá³ò ïîâ’ÿçàíèé ³ç çä³éñíåííÿì ôóíêö³¿

îö³íêè ³íâåñòèö³éíèõ ÿêîñòåé îêðåìèõ ³íâåñòèö³éíèõ ³íñòðó-

ìåíò³â (âàðòîñò³ ãðîøåé ó ÷àñ³, îö³íêà ³íôëÿö³¿, ðèçèê³â, ë³ê-

â³äíîñò³ ³íâåñòèö³é) ³ â³äá³ð íàéá³ëüø åôåêòèâíèõ ç íèõ. Òóò

çóïèíèìîñÿ íà ³íâåñòèö³éíîìó ðèíêó, îñê³ëüêè ³íø³ ³íñòðó-

ìåíòè ³íâåñòóâàííÿ áóäóòü ðîçãëÿíóò³ â íàñòóïíèõ ðîçä³ëàõ.

Çàçíà÷èìî, ùî àáñîëþòíà á³ëüø³ñòü âèä³â ëþäñüêî¿ ä³ÿëü-

íîñò³ ïîâ’ÿçàíà ç ðèçèêîì ³ â êîæíîìó îêðåìîìó âèïàäêó

ìîæíà âåñòè ìîâó ëèøå ïðî ð³âåíü ðèçèêó. Âðàõîâóþ÷è ïîøè-

ðåí³ñòü öüîãî ÿâèùà ³ íåîáõ³äí³ñòü ïåâíèì ÷èíîì óïðàâëÿòè

íèì, â÷åí³ íèí³ çàéíÿò³ ôîðìóâàííÿì íîâî¿ ãàëóç³ çíàíü —

ðèçèêîëîã³¿.

Â åêîíîì³ö³, ïðèì³ðîì, ðèçèê ïîðîäæóºòüñÿ íåâèçíà÷å-

í³ñòþ (íåäîñòîâ³ðí³ñòþ, íåâ³äîì³ñòþ, íåîäíîçíà÷í³ñòþ), â³ä-

ñóòí³ñòþ ïîâíî¿ ³íôîðìàö³¿, íåìîæëèâ³ñòþ àáñîëþòíî òî÷íîãî

ïðîãíîçóâàííÿ (ïåðåäáà÷åííÿ) íàñë³äê³â ðîçâèòêó ïåâíîãî

ÿâèùà ÷è, ö³ëåñïðÿìîâàíîãî âïëèâó ñóá’ºêò³â óïðàâë³ííÿ. ²ç

âèñîêèì ñòóïåíåì ðèçèêó ïîâ’ÿçàíà ä³ÿëüí³còü â àãðàðí³é

ñôåð³, ùî ïîâ’ÿçàíî ³ç âïëèâîì ïîãîäíèõ óìîâ, íàÿâí³ñòþ

ð³çíèõ ôîðì âëàñíîñò³ ³ ãîñïîäàðþâàííÿ, íåäîñòàòí³ì ð³âíåì

³íôîðìàö³éíîãî çàáåçïå÷åííÿ, ïðàâîâîãî ðåãóëþâàííÿ òà ³í.

²íâåñòèö³éíèé ðèçèê - öå éìîâ³ðí³ñòü âèíèêíåííÿ íåïåðåä-

áà÷åíèõ ô³íàíñîâèõ âèòðàò (çíèæåííÿ àáî ïîâíà âòðàòà ïðè-

áóòêó, âèòðàòè êàï³òàëó òîùî) â ñèòóàö³¿ íåâèçíà÷åíîñò³ ³íâåñ-

òèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³. Â åêîíîì³÷í³é ë³òåðàòóð³ ðîçð³çíÿþòü

ñèñòåìàòè÷íèé ³ íåñèñòåìàòè÷íèé ³íâåñòèö³éíèé ðèçèê, åêî-

íîì³÷íèé, ïîë³òè÷íèé, ñîö³àëüíèé, åêîëîã³÷íèé òà ³í. Â ³íâå-

ñòèö³éí³é ä³ÿëüíîñò³ íàéá³ëüø ñóòòºâå çíà÷åííÿ ìàº îö³íêà

ñèñòåìàòè÷íîãî ³ íåñèñòåìàòè÷íîãî ðèçèê³â. Ñèñòåìàòè÷íèé

ðèçèê ïîâ’ÿçàíèé ³ç çì³íàìè ³íâåñòèö³éíîãî êë³ìàòó.

Êîí’þíêòóðà ³íâåñòèö³éíîãî ðèçèêó àáî îêðåìèõ éîãî ñåã-

ìåíò³â. Öåé âèä ðèçèêó º õàðàêòåðíèì äëÿ âñ³õ ó÷àñíèê³â ³íâå-

ñòèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³, à òàêîæ ôîðì ³íâåñòóâàííÿ ³ íå ìîæå áó-

òè óñóíåíèé øëÿõîì äèâåðñèô³êàö³¿ ³íâåñòèö³éíîãî ïîðòôåëÿ.

413

ñóêóïí³ñòü ïðàêòè÷íèõ ä³é, ñïðÿìîâàíèõ íà ðåàë³çàö³þ ³íâåñ-

òèö³é. Ñóòü ³íâåñòèö³éíîãî ìåíåäæìåíòó ñòàíîâèòü ä³ÿëüí³ñòü,

ïîâ’ÿçàíó ç óïðàâë³ííÿì ³íâåñòèö³éíèìè ïðîöåñàìè ³ çàáåçïå-

÷åííÿì íàéá³ëüø åôåêòèâíèõ øëÿõ³â ðåàë³çàö³¿ ³íâåñòèö³éíî¿

ñòðàòåã³¿ ï³äïðèºìñòâà (ðèñ. 14.2).

Çàâäàííÿì ³íâåñòèö³éíîãî ìåíåäæìåíòó º îðãàí³çàö³ÿ

åôåêòèâíî¿ ³íâåñòèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ï³äïðèºìñòâà ÷è ³íøîãî

ãîñïîäàðþþ÷îãî ñóá’ºêòà ³ çàáåçïå÷åííÿ íà ö³é îñíîâ³ ìàêñè-

ìàëüíèõ ïðèáóòê³â â³ä ³íâåñòèö³é, ô³íàíñîâî¿ ñò³éêîñò³ ³ ïëà-

òîñïðîìîæíîñò³, ðåàë³çàö³¿ ³íâåñòèö³éíèõ ïðîåêò³â, à òàêîæ

ïðîãðàì ñîö³àëüíîãî ³ åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó òðóäîâèõ êîëåê-

òèâ³â.

Äîñÿãíåííÿ öèõ çàâäàíü çä³éñíþºòüñÿ çà äîïîìîãîþ ð³çíî-

ìàí³òíèõ ôóíêö³é ³íâåñòèö³éíîãî ìåíåäæìåíòó:

1. Íàñàìïåðåä äîñë³äæóºòüñÿ çîâí³øíº åêîíîì³÷íå ñåðåäî-

âèùå (ð³âåíü ³íôëÿö³¿, ñòàâêà áàíê³âñüêîãî â³äñîòêà, óìîâè

îïîäàòêóâàííÿ òîùî), óìîâè äëÿ îêðåìèõ ôîðì ³íâåñòèö³é,

àíàë³çóºòüñÿ ³ ïðîãíîçóºòüñÿ êîí’þíêòóðà ³íâåñòèö³éíîãî ðèí-

êó. Ï³ä êîí’þíêòóðîþ ðîçóì³ºòüñÿ ñóêóïí³ñòü îçíàê, ÿê³ õà-

ðàêòåðèçóþòü ïîòî÷íèé ñòàí åêîíîì³êè êðà¿í àáî ñâ³òîâîãî

ãîñïîäàðñòâà, îêðåìî¿ ãàëóç³, ðåã³îíó àáî ³íâåñòèö³éíîãî ðèí-

êó (ðèíêó òîâàðó), à òàêîæ íàïðÿì ³ ñòóï³íü çì³íè ñèòóàö³¿, ùî

ñêëàëàñÿ â ïåâíèé ïåð³îä.

2. Ðîçðîáêà ñòðàòåã³÷íèõ íàïðÿì³â ³íâåñòèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³

ï³äïðèºìñòâà — öå ôîðìóâàííÿ ö³ëåé ³íâåñòèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³

³ îñíîâíèõ ¿¿ íàïðÿì³â íà äîâãîñòðîêîâèé ïåð³îä, âèçíà÷åííÿ

ïð³îðèòåòíèõ çàäà÷, ùî ïîâèíí³ âèð³øóâàòèñÿ ó ìàéáóòíüîìó.

Ñòðàòåã³÷íèìè àëüòåðíàòèâàìè ³íâåñòóâàííÿ ìîæóòü áóòè:

1) ³íâåñòóâàòè, ùîá çàëèøèòè çà ñîáîþ çàéíÿòó ïîçèö³þ;

2) ³íâåñòóâàòè, ùîá ïîêðàùèòè ñòàíîâèùå íà ðèíêó, ï³äâèùó-

þ÷è êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü; 3) ³íâåñòóâàòè, ùîá â³äíîâèòè

âòðà÷åíó ïîçèö³þ; 4) çíèçèòè ð³âåíü ³íâåñòèö³é ç íàì³ðîì

ïðîäàòè á³çíåñ; 5) äå³íâåñòóâàòè òà ï³òè ç ðèíêó àáî ñåãìåíòó ç

íèçüêîþ ïðèâàáëèâ³ñòþ.

Ó ïðîöåñ³ ðåàë³çàö³¿ ö³º¿ ôóíêö³¿ âèçíà÷àºòüñÿ ñï³ââ³äíî-

øåííÿ ð³çíèõ ôîðì ³íâåñòóâàííÿ íà îêðåìèõ åòàïàõ ïåðñïåê-

òèâíîãî ïåð³îäó, ãàëóçåâà ñïðÿìîâàí³ñòü ³íâåñòóâàííÿ.

3. Ðîçðîáêà ñòðàòåã³é ôîðìóâàííÿ ³íâåñòèö³éíèõ ðåñóðñ³â

(óñ³ âèäè ãðîøîâèõ òà ³íøèõ àêòèâ³â, ùî çàëó÷àþòüñÿ äëÿ

çä³éñíåííÿ ³íâåñòóâàííÿ) — ïðîãíîçóâàííÿ ïîòðåáè â ³íâåñ-

òèö³ÿõ, âèâ÷åííÿ ìîæëèâîñòåé ôîðìóâàííÿ ³íâåñòèö³éíèõ ðå-

ñóðñ³â çà ðàõóíîê ð³çíèõ äæåðåë, âèçíà÷åííÿ ìåòîä³â ô³íàíñó-

âàííÿ îêðåìèõ ïðîãðàì ³ ïðîåêò³â, îïòèì³çàö³ÿ äæåðåë

ô³íàíñóâàííÿ ³íâåñòèö³éíèõ ðåñóðñ³â.

412

Ïîêàçíèêîì âèì³ðó ñèñòåìàòè÷íîãî ðèçèêó ïðè îö³íö³ ðè-

çèêó îêðåìèõ ö³ííèõ ïàïåð³â àáî ¿õ ïîðòôåëÿ â ö³ëîìó ìîæå

âèêîðèñòîâóâàòèñÿ áåòà, àáî áåòà-êîåô³ö³ºíò. Íåñèñòåìàòè÷-

íèé ðèçèê ïðèòàìàííèé êîíêðåòíîìó îá’ºêòó ³íâåñòóâàííÿ

àáî ä³ÿëüíîñò³ êîíêóðåíòíîãî ³íâåñòîðà. Â³í ïîâ’ÿçàíèé ç

âíóòð³øí³ìè ôàêòîðàìè, ùî ìàþòü íåãàòèâíèé âïëèâ íà ³íâå-

ñòóâàííÿ ³ íàñë³äê³â ÿêèõ çíà÷íîþ ì³ðîþ ìîæíà çàïîá³ãòè.

Çà ðîçðîáêàìè ïðîôåñîðà ².À.Áëàíêà, ôóíêö³ÿìè ³íâåñ-

òèö³éíîãî ìåíåäæìåíòó º òàêîæ ôîðìóâàííÿ ³íâåñòèö³éíîãî

ïîðòôåëÿ ³ éîãî îö³íêà çà êðèòåð³ÿìè ïðèáóòêîâîñò³, ðèçèêó ³

ë³êâ³äíîñò³, ïîòî÷íå ïëàíóâàííÿ ³ îïåðàòèâíå óïðàâë³ííÿ ðå-

àë³çàö³ºþ ³íâåñòèö³éíèõ ïðîãðàì ³ ïðîåêò³â; îðãàí³çàö³ÿ ìîí³-

òîðèíãó ðåàë³çàö³¿ ³íâåñòèö³éíèõ ïðîãðàì ³ ïðîåêò³â; ï³äãîòîâêà

ð³øåííÿ ïðî ñâîº÷àñíèé «âèõ³ä» ç íååôåêòèâíèõ ³íâåñ-

òèö³éíèõ ïðîåêò³â.

Ó íàñòóïíèõ ïàðàãðàôàõ áóäóòü á³ëüø äåòàëüíî ðîçãëÿíóò³

îñíîâí³ àñïåêòè óïðàâë³ííÿ ³íâåñòèö³éíîþ ä³ÿëüí³ñòþ ï³ä-

ïðèºìñòâà, âêëþ÷àþ÷è àíàë³ç ô³íàíñîâîãî ñòàòóòó ï³äïðè-

ºìñòâà, ïëàíóâàííÿ ïîòðåáè â ³íâåñòèö³ÿõ ³ âèçíà÷åííÿ

îïòèìàëüíèõ äæåðåë ³íâåñòóâàííÿ, ðîçðîáêó ³ îö³íêó ³íâåñòè-

ö³éíîãî ïðîåêòó.

14.2. Ô³íàíñîâèé ñòàí ï³äïðèºìñòâà òà óïðàâë³ííÿ

ôîðìóâàííÿì ³íâåñòèö³é

Àíàë³ç ô³íàíñîâîãî ñòàíó ï³äïðèºìñòâà ðîçãëÿäàºòüñÿ ÿê

îäèí ³ç âèä³â ô³íàíñîâîãî àíàë³çó ³íâåñòèö³éíèõ ïðîåêò³â ³

ïðîâîäèòüñÿ ç ìåòîþ îö³íêè ñòàá³ëüíîñò³, ïðèáóòêîâîñò³ òà

ïëàòîñïðîìîæíîñò³ ï³äïðèºìñòâà. Ñïðÿìîâàí³ñòü àíàë³çó ïî-

âèííà óçãîäæóâàòèñü ³ç ³íâåñòèö³éíîþ ïîë³òèêîþ ï³äïðè-

ºìñòâà (ðèñ. 14.3). Íàéïîøèðåí³øèìè º ÷îòèðè âèäè àíàë³çó:

1) àíàë³ç ãîðèçîíòàëüíèõ ïðîöåíòíèõ çì³í, â ðåçóëüòàò³ ÿêîãî

âèâ÷àþòüñÿ çì³íè îêðåìèõ ñòàòåé ô³íàíñîâî¿ çâ³òíîñò³ çà

äåê³ëüêà ðîê³â, êâàðòàë³â àáî ì³ñÿö³â; 2) àíàë³ç âåðòèêàëüíèõ

ïðîöåíòíèõ çì³í — âèâ÷àºòüñÿ ñï³ââ³äíîøåííÿ ñòàòåé ô³íàí-

ñîâî¿ çâ³òíîñò³ ïî â³äíîøåííþ äî îäí³º¿ âèáðàíî¿ ñòàòò³ (îá’ºì

ïðîäàæ, áàëàíñ âàëþòè ³ ³í.); 3) ïîð³âíÿëüíèé àíàë³ç — ñï³â-

ñòàâëåííÿ îêðåìèõ ïîêàçíèê³â ï³äïðèºìñòâà ç ïîêàçíèêàìè

³íøèõ àíàëîã³÷íèõ ï³äïðèºìñòâ; 4) àíàë³ç êîåô³ö³ºíò³â — ðîç-

ðàõóíîê îêðåìèõ ñï³ââ³äíîøåíü ïîêàçíèê³â äëÿ âèâ÷åííÿ

âçàºìîçâ’ÿçêó ì³æ êîìïîíåíòàìè ô³íàíñîâî¿ çâ³òíîñò³.

Äàíèìè äëÿ àíàë³çó ô³íàíñîâîãî ñòàíó ï³äïðèºìñòâà º áà-

ëàíñ ï³äïðèºìñòâà ³ çâ³ò ïðî ô³íàíñîâ³ ðåçóëüòàòè òà ¿õ âèêî-

ðèñòàííÿ. Â ïðîöåñ³ àíàë³çó ô³íàíñîâîãî ñòàíó ï³äïðèºìñòâà

âèçíà÷àþòüñÿ: ôîðìè ³ ðîçì³ð àêòèâ³â ï³äïðèºìñòâà òà ¿õ äè-

415414

²íâåñòîðè

Äåðæàâí³

Ïðèâàòí³

Ìóí³öèïàëüí³ Ï³äïðèºìñòâà

²íâåñòèö³¿

Ðåàëüí³ ³íâåñòèö³¿

Ô³íàíñîâ³

³íâåñòèö³¿

²íâåñòèö³¿

â íåìàòåð³àëüí³

àêòèâè

Ðîçøèðåííÿ

îñíîâíèõ ôîíä³â,

êàïðåìîíò

Ìîäåðí³çàö³ÿ,

òåõí³÷íå

ïåðåîçáðîºííÿ

Ðåêîíñòðóêö³ÿ

Íîâå

áóä³âíèöòâî

²íâåñòèö³éíèé

ïîðòôåëü

Ïðèäáàííÿ ïðàâ,

ë³öåíç³é,

íàâ÷àííÿ ³ ³í.

Êàï³òàëüí³ âêëàäåííÿ

Ïîäàòêè

Çåìåëüí³ ²íâåñòèö³¿

Âèðîáíè÷à ä³ÿëüí³ñòü

Á³çíåñîâà ä³ÿëüí³ñòü

Ñîö³àëüí³ âèìîãè

Á³ðæà

Åêîëîã³÷í³ óìîâè

ÅÊÎÍÎÌ²×ÍÈÉ ÌÅÕÀÍ²ÇÌ

Ðåã³îíàëüí³ êîåô³ö³ºíòè

Åêîíîì³÷íà åôåêòèâí³ñòü

Òîðãè, êîíêóðñè

Ïîñåðåäíèöüê³ ô³ðìè

Äîãîâîðè, óãîäè, êîíòðàêòè

Ñèñòåìà ñòèìóë³â

Ö³íè

Êîøòîðèñí³

Äîãîâ³ðí³

Êîìåðö³éí³

Âàëþòí³

Ïëàòà çà ðåñóðñè

Òðóäîâ³

Ìàòåð³àëüíî-òåõí³÷í³

Ô³íàíñîâ³

Çåìåëüí³

Âîäí³

Ñèñòåìà ñàíêö³é

Â³äñîòêîâ³ ñòàâêè

Ïîçèêè

Êðåäèòè

Ñòðàõîâ³

Çàñòàâí³ ïëàòåæ³

Åêîíîì³÷íe

îáãðóíòóâàííÿ

Âèá³ð ì³ñöÿ

ðîçòàøóâàííÿ

Ïðîåêòóâàííÿ

òà äîñë³äæåííÿ

Áóä³âíèöòâî

Ïóñêîíàêëàäêà

Ãàðàíò³éíà

åêñïëóàòàö³ÿ

²íâåñòèö³éí³ åòàïè

Ó÷àñíèêè ³íâåñòèö³éíîãî êîìïëåêñó

Ïðîåêòíî-

äîñë³äíèöüê³

ô³ðìè

Áóä³âåëüí³

ô³ðìè

Ï³äïðèºìñòâà

ïðîìèñëîâîñò³,

ñ³ëüñüêîãî

ãîñïîäàðñòâà

Ìàøèíî-

áóä³âåëüí³

ô³ðìè

Ïîñòà-

÷àëüíèêè

Òðàíñïîðòí³

ô³ðìè

Ðèíêîâà

³íôðàñòðóêòóðà

Ðèñ. 14.2. Ìîäåëü åêîíîì³÷íîãî ìåõàí³çìó óïðàâë³ííÿ ³íâåñòèö³ÿìè