Курсовая работа - Расчет основных экономических показателей предприятия
Подождите немного. Документ загружается.
180
15,15,1745
362096
4
4
4
ф
ф
ф
нб
н
О
КF
Т
Ч
чел.
203
02,15,1745
362096
4
4
4
св
св
св
нб
н
О
КF
Т
Ч
чел.
202
2,15,1745
422445
4
4
4
т
т
т
нб
н
О
КF
Т
Ч
чел.
233
04,15,1745
422445
5
5
5
ш
ш
ш
нб
н
О
КF
Т
Ч
чел.
235
03,15,1745
422445
5
5
5
св
св
св
нб
н
О
КF
Т
Ч
чел.
Ч
О
=1053 чел.
Таблица 2.1
Виды работ
(профессии)
Товарная
продукция,
шт. (Q
T
)
Норма
штучного
времени, ч
(t
нij
)
Нормативная
трудоемкость,
ч (Т
нij
)
Бюджет времени
с учетом
выполнения
норм, ч (F
б
К
нij
)
Численность
основных
рабочих, чел.
(Ч
Оij
)
Фрезерная
54863
6 362096 2007,3 180
Сверлильная 6 362096 1780,4 203
Токарная 7 422445 2094,6 202
Шлифовальная 7 422445 1815,3 233
Сборочная 7 422445 1797,9 235
Итого: 1053
Расчет численности вспомогательных рабочих
Ч
О
: Ч
В
=1:0,8
Ч
В
=0,8*1053=842 чел.
Расчет численности остальных категорий работников
Таблица 2.2
Категории работников
Удельный вес в общей
численности, %
Численность
работников, чел.
Рабочие (основные и
вспомогательные)
80 1895
ИТР 13 308
11
Служащие 4 95
МОП 1 24
Работники охраны 1 24
Ученики 1 24
Итого численность промышленно-производственного
персонала
2370
Расчет производительности труда
ппп
ч
и
Ч
N
П
П
и
=272,45/2370=0,115 млн.р./чел.
Расчет фонда заработной платы
Прямой фонд заработной платы:
З
т
=З
то
+З
тв
Прямой фонд заработной платы основных рабочих:
jijоij
TчнТ
KРТФ
1
Таблица 2.3
Профессия Разряд
Нормативная
трудоемкость Т
нij
,
н-ч
Часовая
тарифная
ставка, р.
(Р
ч1
К
тj
)
Прямой фонд
заработной
платы, млн.р.
Фрезеровщик 4 362096 24,2 8,763
Сверловщик 4 362096 24,2 8,763
Токарь 4 422445 24,2 10,223
Шлифовальщик 5 422445 28,2 11,913
Сборщик 5 422445 28,2 11,913
Итого (З
то
) 51,575
Прямой фонд заработной платы вспомогательных рабочих за год:
ВTмТ
ЧKРЗ
срВ
12
1
17,508421217,22288
В
Т
З
млн.р.
12
Часовой фонд заработной платы:
З
ч
=(З
то
+З
тв
)+З
доп ч
З
ч
=(51,575+50,17)+0,59*101,745=161,8 млн.р.
Дневной фонд заработной платы:
З
д
=З
ч
+З
доп д
З
д
=161,8+0,59*161,8=257,3 млн.р.
Годовой фонд заработной платы:
З
г
=З
д
+З
доп г
З
г
=257,3+0,59*257,3=409,1 млн.р.
Фонд заработной платы всех остальных категорий работников:
З
ИТР
=Р
м1
∙К
тср
∙12∙Ч
ИТР
=2288*5,1*12*308=43,13 млн.р.
З
сл
=Р
м1
∙К
тср
∙12∙Ч
сл
=2288*3,12*12*95=8,14 млн.р.
З
МОП
=Р
м1
∙К
тср
∙12∙Ч
МОП
=2288*1,58*12*24=1,04 млн.р.
З
охр
=Р
м1
∙К
тср
∙12∙Ч
охр
=2288*1,86*12*24=1,23 млн.р.
З
уч
=Р
м1
∙К
тср
∙12∙Ч
уч
=2288*1*12*24=0,66 млн.р.
Суммарный фонд заработной платы по предприятию:
З
общ
= З
г
+З
ИТР
+З
сл
+З
МОП
+З
охр
+З
уч
=463,3 млн.р.
2.3. Расчет себестоимости, прибыли и рентабельности.
Плановая калькуляция
Таблица 2.4
Статьи затрат
Величина затрат,
р./шт.
Удельный вес затрат,
%
Материалы и комплектующие 3042,7 38,68
Основная заработная плата 1025,4 13
Дополнительная заработная плата 102,6 1,3
Отчисления на социальные нужды 293,3 3,73
Расходы на содержание и
эксплуатацию оборудования
1034,8 13,16
Цеховые расходы 1048,7 13,33
13
Общепроизводственные расходы 839 10,7
Прочие производственные расходы 103,7 1,32
Внепроизводственные расходы 376,2 4,78
Расчет себестоимости реализованной продукции и прибыли
С
р
=Q
пр
∙С
пл
П
р
=N
р
-С
р
С
р
=57750∙7866,4=454,3 млн.р.
П
р
=666,93-454,3=212,63 млн.р.
Валовая прибыль
П
в
=212,63 млн.р.
Налогооблагаемая прибыль
П
н/о
=212,63 млн. р.
Таблица 2.5
Показатель Ед. измерения Значение показателя
Валовая прибыль
млн.р.
212,63
Обязательные платежи:
налог на прибыль (24%)
51,03
Прибыль, остающаяся в распоряжении
предприятия, в том числе:
161,6
отчисления в фонд оплаты труда
(50%)
80,8
отчисления в фонд развития
производства (40%)
64,6
отчисления в резервный фонд 16,2
Расчет рентабельности продукции
%8,46100
3,454
63,212
100
Р
Р
П
С
П
R
2.4. Расчет основных фондов и нормируемых оборотных средств.
14
Расчет оборудования
Количество оборудования i-той группы определяется по формуле:
ii
i
нэф
н
i
КF
Т
q
)
100
1(
i
пл
смpэф
f
КdДF
Д
р
=253 дн.
d=8 ч
2
пл
см
К
1,388696,028253
ф
эф
F
ч
6,392697,028253
ср
эф
F
ч
6,384595,028253
рт
эф
F
ч
1,388696,028253
пш
эф
F
ч
0028253
сб
эф
F
ч
)1,01(
1
i
n
i
i
ЦqФ
Таблица 2.6
Вид оборудования F
эфi
К
нi
F
эфi
х К
нi
tнi Тнi, ч qi, шт.
Фi,
млн.р.
Фрезерный 3886,1 1,15 4469 6 362096 81 160,4
Радиально-сверлильный 3926,6 1,02 4005,1 6 362096 90 59,4
Токарно-револьверный 3845,6 1,2 4614,7 7 422445 92 80,96
Плоскошлифовальный 3886,1 1,04 4041,5 7 422445 105 115,5
Итого 416,3
Стоимость прочих групп основных фондов
15
Таблица 2.7
Группы основных фондов Удельный вес, %
Стоимость основных
фондов
Здания 40 504,6
Сооружения 8 100,9
Передаточные устройства 4 50,5
Рабочие машины и оборудование 33 416,3
Прочие машины и оборудование 10 126,15
Транспортные средства 2 25,2
Инструмент
3 37,85Инвентарь
Прочие основные фонды
Итого 100 1261,5
Стоимость нормируемых оборотных средств
8,266
5,2
93,666
пл
Р
КО
N
О
млн.р.
5,2
8,266
93,666
О
N
КО
Р
2.5. Расчет рентабельности производства и фондоотдачи.
%9,13100
8,2665,1261
63,212
100
ОФ
П
R
В
пр
216,0
5,1261
45,272
Ф
N
ФО
Ч
2.6. Сводный раздел экономических показателей.
16
1. Объем реализации продукции Q
р
=57750 шт.
2. Численность работников Ч
ппп
=2370 чел.
3. Производительность труда П
тр
=0,115 млн.р./чел.
4. Фонд заработной платы З
общ
=463,3 млн.р.
5. Себестоимость продукции С
р
=454,3 млн.р.
6. Прибыль от реализации продукции П
р
=212,63 млн.р.
7. Валовая прибыль П
в
=212,63 млн.р.
8. Рентабельность продукции R
п
=46,8%
9. Рентабельность производства R
пр
=13,9%
10. Фондоотдача ФО=0,216
11. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств КО=2,5
17