Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова [и др.];
под ред. проф. Г.И. Кравцовой. — 3-е изд., перераб. и доп. — Минск:
БГЭУ, 2007. — 478 с.
Содержание
Предисловие
Сущность банков, их виды и организационная структура
Характеристика сущности коммерческого банка и банковской деятельности
Правовые основы деятельности банков
Банковские услуги и операции
Виды банков, принципы организации их деятельности
Органы управления и структура банка
Банковские объединения
Вопросы для самоконтроля
Порядок регистрации банка и лицензирования банковской деятельности
Государственная регистрация банка
Лицензирование банковских операций
Обособленные подразделения банка, особенности их создания и функционирования
Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка
Экономическая несостоятельность (банкротство) банка
Вопросы для самоконтроля
Баланс банка
План счетов банка, его структура, принципы построения
Виды бухгалтерских балансов банка, их назначение
Содержание и характеристика основных форм отчетности банка
Вопросы для самоконтроля
Общие понятия банковских рисков
Сущность банковских рисков и их классификация
Методы оценки и управления банковскими рисками
Вопросы для самоконтроля
Активы банков, их структура и качество
Экономическое содержание активов банка, их состав и структура
Оценка качеств активов банка
Вопросы для самоконтроля
Ресурсы коммерческих банков
Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
Собственные средства банка, их состав
Привлеченные ресурсы банков, их состав
Управление ресурсами банка
Порядок формирования фонда обязательных резервов
Вопросы для самоконтроля
Экономические нормативы достаточности капитала банка
Собственный капитал банка, его сущность и значение
Методика расчета собственного капитала банка для оценки его достаточности
Нормативы достаточности капитала
Вопросы для самоконтроля
Пассивные операции коммерческих банков
Сущность и значение пассивных операций банков
Операции по формированию собственных средств банка
Депозитные операции банков
Риски пассивных операций, их оценка и предупреждение
Вопросы для самоконтроля
Основы организации кредитных операций банка с клиентами
Кредитные операции банка, их классификация
Кредитный портфель клиентам и управление им
Процесс кредитования, его основные стадии
Кредитный договор, содержание его разделов
Способы начисления и взимания процентов за кредит
Вопросы для самоконтроля
Оценка кредитоспособности клиентов банка
Понятие «кредитоспособность клиента»
Финансовый анализ кредитоспособности клиента, методика исчисления показателей
Рейтинговая оценка кредитоспособности клиента
Оценка кредитоспособности физического лица
Вопросы для самоконтроля
Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
Понятие способов обеспечения возвратности кредита
Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
Залог и залоговое право
Вопросы для самоконтроля
Способы предоставления и погашения кредита
Способы предоставления кредита
Способы погашения кредита
Кредитование на покрытие овердрафта
Консорциальное и синдицированное кредитование
Факторинговые операции банков
Особенности лизинговых операций банков
Кредитование физических лиц
Проблемные кредиты. Работа банка с проблемной задолженностью
Вопросы для самоконтроля
Межбанковские операции
Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение
Межбанковские расчеты
Межбанковские кредитные операции
Риски межбанковских операций, управление ими
Вопросы для самоконтроля
Операции коммерческих банков с ценными бумагами
Экономическая сущность операций банков с ценными бумагами
Виды операций банков с ценными бумагами
Портфель ценных бумаг банка, управление им
Риски банков при проведении операций с ценными бумагами
Депозитарные операции
Вопросы для самоконтроля
Валютные операции банка
Валютные ценности и валютные операции
Основные правила проведения валютных операций
Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала
Особенности валютных операций между резидентами
Валютные операции с участием физических лиц
Валютный риск, управление валютным риском
Вопросы для самоконтроля
Банковские операции с драгоценными металлами
Особенность операций с драгоценными металлами
Виды операций банков с драгоценными металлами
Операции банков с драгоценными металлами на внутреннем рынке
Банковские операции с драгоценными металлами на международном рынке
Вопросы для самоконтроля
Посреднические операции коммерческих банков
Расчетные операции, содержание, значение
Поручительства и гарантии банков
Доверительное управление денежными средствами
Другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками
Вопросы для самоконтроля
Кассовое обслуживание банками клиентов
Организация в банках кассового обслуживания клиентов
Порядок ведения кассовых операций хозяйствующими субъектами
Порядок инкассирования наличных денег
Кассовая дисциплина, контроль за ее соблюдением
Вопросы для самоконтроля
Управление активами банка, подверженными кредитному риску
Состав активов, подверженных кредитному риску, необходимость управления риском
Диверсификация кредитного риска и система экономических нормативов, обеспечивающих ее
Резерв на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску
Вопросы для самоконтроля
Ликвидность коммерческих банков
Ликвидность банков, ее сущность и значение
Нормативы ликвидности банка, методика их расчета
Методы управления ликвидностью банка
Вопросы для самоконтроля
Литература
Сущность банков, их виды и организационная структура
Характеристика сущности коммерческого банка и банковской деятельности
Правовые основы деятельности банков
Банковские услуги и операции
Виды банков, принципы организации их деятельности
Органы управления и структура банка
Банковские объединения
Вопросы для самоконтроля
Порядок регистрации банка и лицензирования банковской деятельности
Государственная регистрация банка
Лицензирование банковских операций
Обособленные подразделения банка, особенности их создания и функционирования
Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка
Экономическая несостоятельность (банкротство) банка
Вопросы для самоконтроля
Баланс банка
План счетов банка, его структура, принципы построения
Виды бухгалтерских балансов банка, их назначение
Содержание и характеристика основных форм отчетности банка
Вопросы для самоконтроля
Общие понятия банковских рисков
Сущность банковских рисков и их классификация
Методы оценки и управления банковскими рисками
Вопросы для самоконтроля
Активы банков, их структура и качество
Экономическое содержание активов банка, их состав и структура
Оценка качеств активов банка
Вопросы для самоконтроля
Ресурсы коммерческих банков
Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
Собственные средства банка, их состав
Привлеченные ресурсы банков, их состав
Управление ресурсами банка
Порядок формирования фонда обязательных резервов
Вопросы для самоконтроля
Экономические нормативы достаточности капитала банка
Собственный капитал банка, его сущность и значение
Методика расчета собственного капитала банка для оценки его достаточности
Нормативы достаточности капитала
Вопросы для самоконтроля
Пассивные операции коммерческих банков
Сущность и значение пассивных операций банков
Операции по формированию собственных средств банка
Депозитные операции банков
Риски пассивных операций, их оценка и предупреждение
Вопросы для самоконтроля
Основы организации кредитных операций банка с клиентами
Кредитные операции банка, их классификация
Кредитный портфель клиентам и управление им
Процесс кредитования, его основные стадии
Кредитный договор, содержание его разделов
Способы начисления и взимания процентов за кредит
Вопросы для самоконтроля
Оценка кредитоспособности клиентов банка
Понятие «кредитоспособность клиента»
Финансовый анализ кредитоспособности клиента, методика исчисления показателей
Рейтинговая оценка кредитоспособности клиента
Оценка кредитоспособности физического лица
Вопросы для самоконтроля
Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
Понятие способов обеспечения возвратности кредита
Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
Залог и залоговое право
Вопросы для самоконтроля
Способы предоставления и погашения кредита
Способы предоставления кредита
Способы погашения кредита
Кредитование на покрытие овердрафта
Консорциальное и синдицированное кредитование
Факторинговые операции банков
Особенности лизинговых операций банков
Кредитование физических лиц
Проблемные кредиты. Работа банка с проблемной задолженностью
Вопросы для самоконтроля
Межбанковские операции
Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение
Межбанковские расчеты
Межбанковские кредитные операции
Риски межбанковских операций, управление ими
Вопросы для самоконтроля
Операции коммерческих банков с ценными бумагами
Экономическая сущность операций банков с ценными бумагами
Виды операций банков с ценными бумагами
Портфель ценных бумаг банка, управление им
Риски банков при проведении операций с ценными бумагами
Депозитарные операции
Вопросы для самоконтроля
Валютные операции банка
Валютные ценности и валютные операции
Основные правила проведения валютных операций
Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала
Особенности валютных операций между резидентами
Валютные операции с участием физических лиц
Валютный риск, управление валютным риском
Вопросы для самоконтроля
Банковские операции с драгоценными металлами
Особенность операций с драгоценными металлами
Виды операций банков с драгоценными металлами
Операции банков с драгоценными металлами на внутреннем рынке
Банковские операции с драгоценными металлами на международном рынке
Вопросы для самоконтроля
Посреднические операции коммерческих банков
Расчетные операции, содержание, значение
Поручительства и гарантии банков
Доверительное управление денежными средствами
Другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками
Вопросы для самоконтроля
Кассовое обслуживание банками клиентов
Организация в банках кассового обслуживания клиентов
Порядок ведения кассовых операций хозяйствующими субъектами
Порядок инкассирования наличных денег
Кассовая дисциплина, контроль за ее соблюдением
Вопросы для самоконтроля
Управление активами банка, подверженными кредитному риску
Состав активов, подверженных кредитному риску, необходимость управления риском
Диверсификация кредитного риска и система экономических нормативов, обеспечивающих ее
Резерв на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску
Вопросы для самоконтроля
Ликвидность коммерческих банков
Ликвидность банков, ее сущность и значение
Нормативы ликвидности банка, методика их расчета
Методы управления ликвидностью банка
Вопросы для самоконтроля
Литература