М.: Юстицинформ, 2014. 928 с.
Выбор автором данного материала темы научно-практического
исследования связан с необходимостью проведения комплексного
научного анализа и изучения проблем борьбы с финансовой
преступностью как важнейшего направления в обеспечении финансовой
безопасности государства.
В книге определяется место и роль финансов в рыночной экономике, понятие и сущность финансовой безопасности Российской Федерации, место финансовой безопасности в структуре современных национальных интересов России, теоретико-методологические основы анализа правонарушений в финансовой сфере и противодействия таким правонарушениям; рассматриваются основные группы правонарушений в финансовой сфере, а именно в следующих сферах: бюджетная, государственных и муниципальных закупок, налоговая, кредитно-банковская, инвестиций и собственности, валютная и на рынке ценных бумаг; уделяется внимание изучению основных направлений в борьбе с преступностью в финансовой сфере. Принятые сокращения.
Введение.
Методологические основы анализа финансовой безопасности и роли правонарушений в финансовой сфере.
Место и роль финансов в рыночной экономике.
Понятие финансов и финансовой системы.
Роль государства и рынка в финансовой сфере.
Управление государственными финансами в современной России.
Результаты развития финансового рынка в России в начале XXI века.
Финансовая безопасность Российской Федерации: понятие и сущность.
Понятие финансовой безопасности.
Критерии финансовой безопасности Российской Федерации.
Роль и место финансовой безопасности в системе национальной безопасности России.
Финансовая безопасность в структуре современных национальных интересов России и преступность.
Факторы кризисного развития финансовой системы в современном мире.
Классификация угроз финансовой безопасности Российской Федерации.
Рост правонарушений в России как угроза финансовой безопасности.
Теоретико-методологические основы анализа правонарушений в финансовой сфере России.
Теневая экономика как фундамент роста правонарушений в финансовой сфере.
Криминальный экономический цикл.
Причины правонарушений в финансовой сфере.
Социально-экономические последствия криминальной экономической деятельности в финансовой сфере.
Нелегальный финансовый рынок.
Методологические основы противодействия правонарушениям.
Понятие предупреждения правонарушений.
Международные стандарты предупреждения и противодействия правонарушениям.
Концептуальные основы профилактики финансовых правонарушений в России.
Методы выявления и оценки параметров правонарушений в финансовой сфере.
Основные группы правонарушений в финансовой сфере.
Правонарушения в бюджетной сфере.
Основные виды правонарушений в сфере расходования государственных средств.
Наиболее распространенные виды мошенничества с государственными средствами.
Ответственность за нарушение бюджетного законодательства РФ.
Анализ соблюдения бюджетного законодательства РФ на современном этапе.
Легализация денежных средств, полученных преступным путем.
Понятие отмывания денег, полученных преступным путем.
Криминалистическая характеристика отмывания преступных доходов.
Основные признаки и способы легализации преступных денежных средств.
Виды правонарушений в сфере некоммерческих организаций.
Финансирование некоммерческих организаций из-за рубежа.
Киберпреступность: инструменты и инфраструктура.
Новые платформы для киберпреступности.
Меры борьбы с киберпреступностью.
Основные международные стандарты по борьбе с киберпреступностью.
Финансовый мониторинг как механизм борьбы с легализацией преступных доходов.
Практика государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в России.
Состояние нормативно-правового регулирования в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Правонарушения в сфере государственных и муниципальных закупок.
Понятие государственных и муниципальных нужд.
Наиболее типичные правонарушения в сфере государственных закупок.
Федеральный закон от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ - новый правовой фундамент в системе государственных и муниципальных закупок.
Правонарушения в налоговой сфере.
Причины возникновения и понятие налоговых правонарушений.
Криминологическая характеристика налоговой преступности и проблемы ее латентности.
Виды налоговых правонарушений.
Правонарушения в кредитно-банковском сфере.
Генезис, понятие и составы кредитно-финансовых правонарушений.
Некоторые виды хищений ликвидных активов кредитных организаций.
Способы совершения мошенничества в финансово-кредитной сфере.
Долговая проблема в России и в ЕС: масштабы и пути решения.
Россия.
Европейский союз.
Правонарушения в сфере инвестиций и собственности.
Понятие "инвестиции" и роль финансовых пирамид в их хищении.
Зарубежный опыт программы защиты инвесторов.
Роль офшоров в выводе национальных активов.
Банкротство как способ передела собственности.
Преднамеренное банкротство.
Особенности трансграничного банкротства.
Правонарушения в валютной сфере.
Ответственность за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
Анализ состояния дел по противодействию нарушению валютного законодательства.
Правонарушения на рынке ценных бумаг.
Законодательство Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг.
Преступления на рынке ценных бумаг.
Злоупотребления в сфере вексельного обращения.
Меры защиты от злоупотреблений в сфере вексельного обращения.
Международные оценки злоупотреблений на рынке ценных бумаг.
Инсайдерская торговля.
Биржевые махинации.
Мошенничество с ценными бумагами.
Рейдерство в системе преступности в России.
Понятие "рейдерство" в экономике и праве: генезис и признаки.
Соотношение понятий "слияние" и "поглощение", "рейдерство" в праве.
Основные способы рейдерских захватов: социально-экономические и правовые последствия.
Коррупция в системе финансовых правонарушений.
Понятие коррупции и ее основные признаки.
Некоторые результаты противодействия коррупции в России.
Отмывание доходов от коррупции: международные оценки и опыт противодействия.
Факторы клиентского риска.
Конкретные меры, направленные на борьбу с коррупцией.
Основные направления в борьбе с преступностью в финансовой сфере.
Развитие правовой основы ответственности за финансовые преступления.
Понятие и виды юридической ответственности в финансовой сфере.
Современное состояние и тенденции развития финансового законодательства.
Пробелы в законодательстве как угроза финансовой безопасности России.
Роль финансового контроля в борьбе с правонарушениями в финансовой сфере.
Понятие, сущность, функции и принципы государственного финансового контроля.
Виды и формы финансового контроля.
Правовое регулирование организации и деятельности контрольно-счетных органов.
Стандарты внешнего государственного и муниципального финансового контроля.
Роль финансового контроля в борьбе с правонарушениями.
Сотрудничество Счетной палаты с правоохранительными органами.
Сотрудничество Счетной палаты с международными организациями в сфере борьбы с коррупцией.
Финансовый контроль в системе финансовой безопасности России.
Совершенствование национальной системы финансовой отчетности.
Международные стандарты финансовой отчетности.
Совершенствование системы учета в России: достижения и проблемы.
Международное сотрудничество в сфере борьбы с правонарушениями в финансовой сфере.
Основные международно-правовые документы о борьбе с правонарушениями в финансовой сфере.
Международные организации по борьбе с правонарушениями в финансовой сфере.
Организация работы и расширение состава ЕАГ.
Типологические исследования.
Сорок Рекомендаций ФАТФ.
Нормативные акты и литература.
Международные акты.
Федеральные законы.
Указы Президента РФ.
Акты Правительства РФ.
Акты судебных органов.
Другие акты государственных органов.
Литература.
Иностранная литература.
В книге определяется место и роль финансов в рыночной экономике, понятие и сущность финансовой безопасности Российской Федерации, место финансовой безопасности в структуре современных национальных интересов России, теоретико-методологические основы анализа правонарушений в финансовой сфере и противодействия таким правонарушениям; рассматриваются основные группы правонарушений в финансовой сфере, а именно в следующих сферах: бюджетная, государственных и муниципальных закупок, налоговая, кредитно-банковская, инвестиций и собственности, валютная и на рынке ценных бумаг; уделяется внимание изучению основных направлений в борьбе с преступностью в финансовой сфере. Принятые сокращения.
Введение.
Методологические основы анализа финансовой безопасности и роли правонарушений в финансовой сфере.
Место и роль финансов в рыночной экономике.
Понятие финансов и финансовой системы.
Роль государства и рынка в финансовой сфере.
Управление государственными финансами в современной России.
Результаты развития финансового рынка в России в начале XXI века.
Финансовая безопасность Российской Федерации: понятие и сущность.
Понятие финансовой безопасности.
Критерии финансовой безопасности Российской Федерации.
Роль и место финансовой безопасности в системе национальной безопасности России.
Финансовая безопасность в структуре современных национальных интересов России и преступность.
Факторы кризисного развития финансовой системы в современном мире.
Классификация угроз финансовой безопасности Российской Федерации.
Рост правонарушений в России как угроза финансовой безопасности.
Теоретико-методологические основы анализа правонарушений в финансовой сфере России.
Теневая экономика как фундамент роста правонарушений в финансовой сфере.
Криминальный экономический цикл.
Причины правонарушений в финансовой сфере.
Социально-экономические последствия криминальной экономической деятельности в финансовой сфере.
Нелегальный финансовый рынок.
Методологические основы противодействия правонарушениям.
Понятие предупреждения правонарушений.
Международные стандарты предупреждения и противодействия правонарушениям.
Концептуальные основы профилактики финансовых правонарушений в России.
Методы выявления и оценки параметров правонарушений в финансовой сфере.
Основные группы правонарушений в финансовой сфере.
Правонарушения в бюджетной сфере.
Основные виды правонарушений в сфере расходования государственных средств.
Наиболее распространенные виды мошенничества с государственными средствами.
Ответственность за нарушение бюджетного законодательства РФ.
Анализ соблюдения бюджетного законодательства РФ на современном этапе.
Легализация денежных средств, полученных преступным путем.
Понятие отмывания денег, полученных преступным путем.
Криминалистическая характеристика отмывания преступных доходов.
Основные признаки и способы легализации преступных денежных средств.
Виды правонарушений в сфере некоммерческих организаций.
Финансирование некоммерческих организаций из-за рубежа.
Киберпреступность: инструменты и инфраструктура.
Новые платформы для киберпреступности.
Меры борьбы с киберпреступностью.
Основные международные стандарты по борьбе с киберпреступностью.
Финансовый мониторинг как механизм борьбы с легализацией преступных доходов.
Практика государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в России.
Состояние нормативно-правового регулирования в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Правонарушения в сфере государственных и муниципальных закупок.
Понятие государственных и муниципальных нужд.
Наиболее типичные правонарушения в сфере государственных закупок.
Федеральный закон от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ - новый правовой фундамент в системе государственных и муниципальных закупок.
Правонарушения в налоговой сфере.
Причины возникновения и понятие налоговых правонарушений.
Криминологическая характеристика налоговой преступности и проблемы ее латентности.
Виды налоговых правонарушений.
Правонарушения в кредитно-банковском сфере.
Генезис, понятие и составы кредитно-финансовых правонарушений.
Некоторые виды хищений ликвидных активов кредитных организаций.
Способы совершения мошенничества в финансово-кредитной сфере.
Долговая проблема в России и в ЕС: масштабы и пути решения.
Россия.
Европейский союз.
Правонарушения в сфере инвестиций и собственности.
Понятие "инвестиции" и роль финансовых пирамид в их хищении.
Зарубежный опыт программы защиты инвесторов.
Роль офшоров в выводе национальных активов.
Банкротство как способ передела собственности.
Преднамеренное банкротство.
Особенности трансграничного банкротства.
Правонарушения в валютной сфере.
Ответственность за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
Анализ состояния дел по противодействию нарушению валютного законодательства.
Правонарушения на рынке ценных бумаг.
Законодательство Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг.
Преступления на рынке ценных бумаг.
Злоупотребления в сфере вексельного обращения.
Меры защиты от злоупотреблений в сфере вексельного обращения.
Международные оценки злоупотреблений на рынке ценных бумаг.
Инсайдерская торговля.
Биржевые махинации.
Мошенничество с ценными бумагами.
Рейдерство в системе преступности в России.
Понятие "рейдерство" в экономике и праве: генезис и признаки.
Соотношение понятий "слияние" и "поглощение", "рейдерство" в праве.
Основные способы рейдерских захватов: социально-экономические и правовые последствия.
Коррупция в системе финансовых правонарушений.
Понятие коррупции и ее основные признаки.
Некоторые результаты противодействия коррупции в России.
Отмывание доходов от коррупции: международные оценки и опыт противодействия.
Факторы клиентского риска.
Конкретные меры, направленные на борьбу с коррупцией.
Основные направления в борьбе с преступностью в финансовой сфере.
Развитие правовой основы ответственности за финансовые преступления.
Понятие и виды юридической ответственности в финансовой сфере.
Современное состояние и тенденции развития финансового законодательства.
Пробелы в законодательстве как угроза финансовой безопасности России.
Роль финансового контроля в борьбе с правонарушениями в финансовой сфере.
Понятие, сущность, функции и принципы государственного финансового контроля.
Виды и формы финансового контроля.
Правовое регулирование организации и деятельности контрольно-счетных органов.
Стандарты внешнего государственного и муниципального финансового контроля.
Роль финансового контроля в борьбе с правонарушениями.
Сотрудничество Счетной палаты с правоохранительными органами.
Сотрудничество Счетной палаты с международными организациями в сфере борьбы с коррупцией.
Финансовый контроль в системе финансовой безопасности России.
Совершенствование национальной системы финансовой отчетности.
Международные стандарты финансовой отчетности.
Совершенствование системы учета в России: достижения и проблемы.
Международное сотрудничество в сфере борьбы с правонарушениями в финансовой сфере.
Основные международно-правовые документы о борьбе с правонарушениями в финансовой сфере.
Международные организации по борьбе с правонарушениями в финансовой сфере.
Организация работы и расширение состава ЕАГ.
Типологические исследования.
Сорок Рекомендаций ФАТФ.
Нормативные акты и литература.
Международные акты.
Федеральные законы.
Указы Президента РФ.
Акты Правительства РФ.
Акты судебных органов.
Другие акты государственных органов.
Литература.
Иностранная литература.